Постанова № 21198917, 12.01.2012, Приморський районний суд м. Одеси

справа № 4/1522/100/12

П О С Т А Н О В А

ІМЯМ УКРАЇНИ

м. Одеса 12 січня 2012 року

Суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Яшиної Г.Ю., узгоджене з заступником прокурора Одеської області Кавун Д.Ю., про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Як вбачається з матеріалів подання в провадженні СВ ПМ ДПА в Одеській області знаходиться кримінальна справа №201201000048, яку порушено стосовно невстановлених слідством осіб за фактом організації фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків з використанням фіктивних субєктів підприємницької діяльності, за ознаками злочинів, передбаченими ст.ст. 27 ч.3, 205 ч.2, 27 ч.3, 212 ч.3 КК України.

Під час проведення досудового слідства встановлено, що у незаконній діяльності спрямованій на умисне ухилення від сплати податків задіяні ФСПД ПП «Віра Строй і К»(ЄДРПОУ 33490678) та ПП «Дім Послуг Центуріон»(ЄДРПОУ 36501825). Засновником та директором зазначених підприємств є ОСОБА_3, який зареєстрував зазначені підприємства на прохання невстановлених слідством осіб. Після реєстрації підприємств він фінансово-господарську діяльність не здійснював, бухгалтерські документи та податкову звітність ПП «Віра Строй і К»та ПП «Дім Послуг Центуріон»він не складав та не підписував.

Разом з тим, невстановлені особи використовуючи реквізити ПП «Віра Строй і К»та ПП «Дім Послуг Центуріон»здійснювали незаконну діяльність, яка виражалась у створенні реально діючим субєктам підприємницької умов по ухиленню від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту та валових витрат, а також незаконному обготівкуванню коштів.

Аналізом незаконної діяльності ПП «Віра Строй і К», ПП «Дім Послуг Центуріон»встановлено, що зазначені підприємства здійснювали фінансові безтоварні операції з ВТФ «Зернопродукт»у вигляді ТОВ (ЄДРПОУ 21001653), що надавало останньому можливість безпідставно формувати податковий кредит та не сплачувати до бюджету держави податкові зобовязання з ПДВ та податку на прибуток.

Разом з тим встановлено, що в Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м.Одеса (МФО 328704) для ВТФ «Зернопродукт»у вигляді ТОВ (ЄДРПОУ 21001653) відкрито рахунки № 26004060261678, 26054060234235, по яким здійснювався рух грошових коштів.

Вивчивши матеріали подання та матеріалів кримінальної справи, вважаю, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, у звязку з тим, що що інформація з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів по рахунках № 26004060261678, 26054060234235, які належать ВТФ «Зернопродукт»у вигляді ТОВ (ЄДРПОУ 21001653) та відкрито в Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м.Одеса (МФО 328704) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що свідчать про відкриття та обслуговування зазначених рахунків, мають значення речових доказів і необхідні для встановлення істини по даній кримінальній справі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м. Одеса (МФО 328704):

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках № 26004060261678, 26054060234235, відкритих в Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м.Одеса (МФО 328704) для ВТФ «Зернопродукт»у вигляді ТОВ (ЄДРПОУ 21001653) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2009 по 26.12.2011.

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26004060261678, 26054060234235, відкритих в Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»м.Одеса (МФО 328704), а саме:

· облікове - реєстраційної справи для ВТФ «Зернопродукт»у вигляді ТОВ (ЄДРПОУ 21001653), у тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора для ВТФ «Зернопродукт»у вигляді ТОВ (ЄДРПОУ 21001653), договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора для ВТФ «Зернопродукт»у вигляді ТОВ (ЄДРПОУ 21001653) оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок.

· документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 01.01.2009 по 26.12.2011;

· заяви клієнта про встановлення системи “клієнт-банк”;

· договору на обслуговування системи “клієнт-банк”;

· акту про введення системи “клієнт-банк” в експлуатацію;

· документів, які засвідчують встановлення системи “клієнт-банк”;

· документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;

· інших документів, що знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

· платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках №26004060261678, 26054060234235, в період з 01.01.2009 по 26.12.2011;

· чеків на отримання готівки по рахунках № 26004060261678, 26054060234235, за період з 01.01.2009 по 26.12.2011.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяПриморського райсуду м. Одеси: О.І.Капля

12.01.2012