Вирок № 20845466, 12.08.2011, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 0417/1-298/2011

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

12.08.2011 года Индустриальный районный суд г. Днепропетровска

в составе: председательствующего судьи Дружинина К.М.

при секретаре Шевченко А.В.

с участием прокурора Шеремет Е.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Днепропетровске уголовное дело по обвинению:

- ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Коломыя Ивано-Франковской области, гражданина Украины, холостого, образование среднее техническое, работающего, ранее не судимого, проживающего по АДРЕСА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.2 УК Украины;

- ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца г. Балаклея Харьковской области, гражданина Украины, холостого, образование высшее, работающего, ранее не судимого, проживающего по АДРЕСА_2, зарегистрированного по АДРЕСА_3, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.2 УК Украины;

- ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_10, уроженца с. Солнечное Амурской области, гражданина Украины, холостого, образование высшее, работающего, ранее не судимого, проживающего по АДРЕСА_4, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.2 УК Украины;

УСТАНОВИЛ:

Подсудимые ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 (в отношении которых уголовное дело прекращено на основании Закона Украины «Об амнистии в 2011 году), совместно с ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, совершили ряд преступлений в составе организованной группы, в период времени с сентября 2008 года по 31 марта 2011 года, при следующих обстоятельствах.

ОСОБА_4, в сентябре 2008 года, имея умысел на осуществление незаконной деятельности по предоставлению финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную, разработал план совершения преступления, суть данной деятельности заключалась в переводе финансовых активов денежных средств, принадлежащих третьим лицам, в их интересах, из безналичной формы в наличные денежные средства, путём зачисления на текущий банковский счёт специально зарегистрированных для такой деятельности предприятий денежных средств по бестоварной финансово-хозяйственной операции, последующего получения наличных денежных средств в банковском учреждении с использованием реквизитов и текущих банковских счетов фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, с целью получения прибыли в размере определённого процента от переведённых денежных средств в наличную форму.

Согласно окончательно сформированного плана совершения преступления, разработанного ОСОБА_4, суть незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму заключалась в следующем: в переводе финансовых активов денежных средств, принадлежащих предприятиям - заказчикам незаконных услуг, в их интересах, из безналичной формы в наличные денежные средства путём зачисления денежных средств по бестоварным финансово-хозяйственным операциям на текущие банковские счёта специально зарегистрированных для такой деятельности юридических лиц субъектов предпринимательской деятельности; дальнейшего перечисления данных денежных средств по бестоварным финансово-хозяйственным операциям на текущие банковские счета подконтрольных преступной группе субъектов предпринимательской деятельности; получении наличных денежных средств в банковских учреждениях с текущих банковских счетов подконтрольных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности на основании денежных чеков и передаче указанных наличных денежных средств представителям предприятий-заказчиков незаконных услуг; получения дохода от заказчиков незаконных финансовых услуг в виде определённого процента от суммы денежных средств, переведенных из безналичной формы в наличную. При этом, операции, как в случае зачисления, так и в случае списания денежных средств с текущих банковских счетов подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности, являлись бестоварными, то есть товары (работы, услуги), за оплату которых согласно платёжных документов производилось зачисление и списание денежных средств по текущему счёту, фактически не продавались (не выполнялись, не оказывались).

Кроме этого, по преступному замыслу ОСОБА_4, с целью придания осуществляемым бестоварным операциям по перечислению денежных средств признаков хозяйственной деятельности и документального обоснования перечисления сумм денежных средств, необходимо составление заведомо ложных первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, отражающих деятельность подконтрольного субъекта предпринимательской деятельности (договоров, актов приёма-передачи товаров (работ, услуг и др.), в которых содержались бы неправдивые сведения о хозяйственных сделках по поставке товаров (работ, услуг), и которые в действительности не производились.

Так, в соответствии с п.10 ч.1 ст.1 ЗУ «О бухгалтерском учёте и финансовой отчётности в Украине»(N 996-XIV от 16.07.1999 с последующими изменениями) «первичный документ документ, который содержит сведения о хозяйственных операциях и подтверждает её осуществление».

В соответствии с ч.1 ст.9 данного Закона «Основанием для бухгалтерского учёта хозяйственных операций являются первичные документы, которые фиксируют факты осуществления хозяйственных операций».

В соответствии с ч.2 ст.3 данного Закона «Бухгалтерский учёт является обязательным видом учёта, который ведётся предприятием. Финансовая, налоговая, статистическая и другие виды отчётности, которые используют денежный измеритель, основываются на данных бухгалтерского учёта».

Таким образом, незаконность осуществляемой ОСОБА_4 деятельности по переводу безналичных денежных средств в наличные, посредством использования разработанной ОСОБА_4 схемы движения денежных средств через текущие счета специально созданных или приобретенных в целях прикрытия такой деятельности юридических лиц, заключалась в том, что вследствие составления заведомо ложных первичных документов финансово-хозяйственной деятельности и дальнейшего использования указанных документов в ходе бухгалтерского учёта хозяйственной деятельности, производилось умышленное искажение данных финансовой, статистической и налоговой отчётности подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности и, впоследствии, предоставление заведомо ложных документов в контролирующие государственные органы.

С целью осуществления деятельности необходимо было создать либо приобрести уже созданные субъекты предпринимательской деятельности юридические лица, с целью использования реквизитов и текущих банковских счетов данных СПД для осуществления и прикрытия указанной незаконной деятельности.

При этом, по преступному замыслу ОСОБА_4, в качестве лиц, которые должны были выступить учредителями и директорами юридических лиц, создаваемым и приобретенным в целях прикрытия незаконной хозяйственной деятельности, необходимо было подыскать членов организованной группы, действиями которых в дальнейшем возможно руководить, с целью формального выполнения ними функций должностных лиц субъектов предпринимательской деятельности: подписания документов хозяйственной деятельности, документов отчётности, посещения государственных органов и т.д.

В связи с этим, в период с сентября 2008 года по июнь 2010 года, ОСОБА_4 принял решение привлечь к совершению преступления ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, с целью возложения на них перечисленных выше преступных функций, на что последние ответили согласием.

После формирования состава организованной группы ОСОБА_4 сообщил всем членам группы детальный план совершения преступления и функции каждого, направленные на достижение этого плана.

Таким образом, ОСОБА_4, обладая качествами лидера и организатора, осуществлял общее руководство организованной группой и совершением преступлений, в частности: разработал план осуществления преступления, создал организованную группу лиц и распределил функции участников группы, направленные на достижение этого плана; осуществлял общее руководство незаконной деятельностью по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную; осуществлял финансирование деятельности организованной группы (оплату аренды офисных помещений, расходов по регистрации СПД и других текущих расходов); распределял между членами группы доход, полученный от незаконной деятельности; непосредственно руководя действиями членов организованной группы, обеспечивал внутреннюю устойчивость группы; подыскивал лиц, которые выступали учредителями и директорами субъектов предпринимательской деятельности, используемых в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные; непосредственно руководил проведением процедуры государственной регистрации СПД юридических лиц на себя и членов организованной группы, которые выступали учредителями и должностными лицами предприятий, открытием текущих банковских счетов и постановки созданных СПД на учёт в органах государственной налоговой инспекции; занимался поиском субъектов хозяйственной деятельности предприятий -заказчиков, желающих воспользоваться незаконными финансовыми услугами по переводу безналичных денежных средств в наличные, оговаривал с их представителями размер вознаграждения за предоставление таких услуг; осуществлял контроль и управление денежными потоками через подконтрольные СПД, задействованные в схеме незаконного предоставления финансовых услуг; осуществлял получение в банковских учреждениях с текущих счетов подконтрольных СПД наличные денежные средства, переведенные из безналичной формы в результате преступной деятельности организованной группы, а также передачу указанных денежных средств заказчикам незаконных финансовых услуг; непосредственно руководя предприятиями ООО «Торговый Дом Альянс 3»составлял первичные бухгалтерские документы фиктивной (мнимой) хозяйственной деятельности таких предприятий; будучи назначенным на должности директора подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Торговый Дом Альянс 3», ООО «Фирма «Флоратерм»и ООО «Транс-Лайн», созданных (приобретенных) с целью прикрытия незаконной хозяйственности деятельности организованной группы, контактировал с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов, и тем самым обеспечивал внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг.

ОСОБА_5 осуществлял следующие функции: непосредственно руководя предприятиями ООО «Техпром М»составлял первичные бухгалтерские документы фиктивной (мнимой) хозяйственной деятельности таких предприятий; будучи назначенным на должности директора подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Пром Строй Сервис», ООО «Техпром М», ООО «Интерсевис-Постач»и ООО «Кингсервис-Украина», созданных (приобретенных) с целью прикрытия незаконной хозяйственности деятельности организованной группы, контактировал с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов, и тем самым обеспечивал внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг.

На ОСОБА_1 организатор ОСОБА_4 возложил выполнение следующих функций: непосредственно руководя предприятиями ООО «Карат»составлять первичные бухгалтерские документы фиктивной (мнимой) хозяйственной деятельности таких предприятий; будучи назначенным на должности директора подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Карат»и ООО «ТБЛ Спецметалл», созданных (приобретенных) с целью прикрытия незаконной хозяйственности деятельности организованной группы, контактировать с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов, и тем самым обеспечивать внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг.

ОСОБА_6 осуществлял следующие функции: непосредственно руководя предприятиями ООО «Агро-Инвест»составлял первичные бухгалтерские документы фиктивной (мнимой) хозяйственной деятельности таких предприятий; будучи назначенным на должности директора подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Агро-Инвест»и ООО «Терраформ», созданных (приобретенных) с целью прикрытия незаконной хозяйственности деятельности организованной группы, контактировал с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов, и тем самым обеспечивал внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг.

ОСОБА_2 организатором ОСОБА_4 было поручено осуществлять следующие функции: непосредственно руководя предприятиями ООО «Агро Строй Комплекс»составлять первичные бухгалтерские документы фиктивной (мнимой) хозяйственной деятельности таких предприятий; будучи назначенным на должности директора подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Агро Строй Комплекс», ООО «Гранд-Строй Престиж»и ООО «Торговый Дом Сан Шайн», созданных (приобретенных) с целью прикрытия незаконной хозяйственности деятельности организованной группы, контактировать с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов, и тем самым обеспечивать внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг.

На ОСОБА_3 организатор ОСОБА_4 возложил выполнение следующих функций: непосредственно руководя предприятиями ООО «Оптторгзапчасть»составлять первичные бухгалтерские документы фиктивной (мнимой) хозяйственной деятельности таких предприятий; будучи назначенным на должности директора подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Оптторгзапчасть», ООО «Торгсфера»и ООО «Альта-Сервис», созданных (приобретенных) с целью прикрытия незаконной хозяйственности деятельности организованной группы, контактировать с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов, и тем самым обеспечивать внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг.

В сентябре 2008 года ОСОБА_4, готовясь к совершению преступлений в составе организованной группы, реализуя условия преступного плана, с целью осуществления деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную, а также с целью придания указанной деятельности видимости законной хозяйственной деятельности принял решение создать фиктивный субъект предпринимательской деятельности юридическое лицо, организационно-правовой формой и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью «Фирма «Флоратерм», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_4

08 сентября 2008 года ОСОБА_4, реализуя преступные планы, подписал и нотариально заверил устав ООО «Фирма «Флоратерм», протокол № 1 учредительного собрания участников от 08.09.2008, согласно которых он выступил учредителем и директором указанного предприятия.

09 сентября 2008 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42 документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Фирма «Флоратерм», присвоен идентификационный код юридического лица 36095207, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 049730.

После государственной регистрации ООО «Фирма «Флоратерм», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях ОСОБА_4 получил в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Фирма «Флоратерм», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_4, действуя умышленно совершил фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Фирма «Флоратерм», код ЕГРПОУ 36095207, с целью осуществления и прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_4, являясь директором ООО «Фирма «Флоратерм», реализуя условия преступного плана, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 12.11.2008 года счет № НОМЕР_1 в ПАО «КБ «ВЛАДИМИРСКИЙ», МФО 337933;

- 19.11.2008 года № НОМЕР_2 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231;

- 07.07.2009 года № НОМЕР_3 в ПАО «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489.

В дальнейшем, организатор преступной группы ОСОБА_4, готовясь к совершению преступлений в составе организованной группы, в сентябре 2008 года предложил ОСОБА_5, выступить учредителем и директором юридических лиц, создаваемым и приобретенным в целях прикрытия незаконной хозяйственной деятельности, с целью выполнения ним функций должностных лиц субъектов предпринимательской деятельности: подписания документов хозяйственной деятельности, документов отчётности, посещения государственных органов, то есть вступить в состав преступной группы, на что ОСОБА_5 ответил согласием.

19 сентября 2008 года ОСОБА_4 и ОСОБА_5, действуя по предварительному сговору, приняли решение создать субъект предпринимательской деятельности, используемый в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные - юридическое лицо, организационно-правовой формы и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью «Пром Строй Сервис», директором и учредителем которого выступил ОСОБА_5

19 сентября 2008 года ОСОБА_5, реализуя совместные преступные планы, подписал и нотариально заверил устав ООО «Пром Строй Сервис», протокол № 1 учредительного собрания участников от 19.09.2008, согласно которых он выступил учредителем и директором указанного предприятия.

23 сентября 2008 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Пром Строй Сервис», присвоен идентификационный код юридического лица 36160401, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 050602.

После государственной регистрации ООО «Пром Строй Сервис», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Пром Строй Сервис», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_4 будучи лицом совершившим преступление, предусмотренное ст. 205 ч.2 УК Украины, совместно с ОСОБА_5, действуя умышленно, по предварительному сговору, повторно, совершил фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Пром Строй Сервис», код ЕГРПОУ 36160401, с целью осуществления и прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_5, являясь директором ООО «Пром Строй Сервис», реализуя условия преступного сговора с ОСОБА_4, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 14.11.2008 года счет № НОМЕР_4 в ПАО «КБ «ВЛАДИМИРСКИЙ», МФО 337933;

- 24.12.2008 года № НОМЕР_5 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231;

- 07.07.2009 года № НОМЕР_6 в ПАО «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489.

Продолжая, реализовывать свой преступный умысел, организатор преступной группы ОСОБА_4, готовясь к совершению преступлений в составе организованной группы, совместно с ОСОБА_5, действуя по предварительному сговору, в ноябре 2008 года подыскали ОСОБА_1, которому предложил выступить учредителем и директором юридических лиц, создаваемым и приобретенным в целях прикрытия незаконной хозяйственной деятельности, с целью выполнения ним функций должностных лиц субъектов предпринимательской деятельности: подписания документов хозяйственной деятельности, документов отчётности, посещения государственных органов, на что ОСОБА_1 ответил согласием.

Таким образом, ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_1, действуя в составе организованной группы, подготовили условия для реализации совместного преступного плана.

ОСОБА_4 для обеспечения стойкости созданной им организованной группы, имея целью создание условий для длительного и стабильного её функционирования, использовал метод материальной заинтересованности членов группы, лиц не имевших постоянного дохода, от результатов незаконной деятельности.

С целью осуществления преступной деятельности, а также с целью придания указанной деятельности видимости законной хозяйственной деятельности, ОСОБА_4 арендовал офисное помещение, находящееся в городе Днепропетровске по адресу: АДРЕСА_5, офисный центр «Орбита».

Организованная группа, созданная ОСОБА_4, действовала на территории города Днепропетровска, Днепропетровской области и близлежащих областей Украины.

Все соучастники преступления, действовавшие в составе организованной группы, были осведомлены о цели её создания и о роли каждого при совершении преступления.

Таким образом, созданная ОСОБА_4 организованная группа, в состав которой вошли ОСОБА_5 и ОСОБА_1, а в дальнейшем ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, лица, которые не имели постоянного дохода, отличалась стойкостью, основанной на авторитете её организатора и материальной заинтересованности членов группы в совершении преступления, координацией действий её членов организатором организованной группы, внутригрупповым распределением ролей между её членами и предварительной подготовкой к совершению преступления по заранее согласованному плану.

Организованная группа в составе организатора ОСОБА_4, членов группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 действовала в период с ноября 2008 года по 31 марта 2011 года, после чего ее деятельность была прекращена правоохранительными органами.

Реализуя совместные преступные планы, организатор группы ОСОБА_4, в преступные функции которого входил поиск лиц, которые выступали учредителями и директорами субъектов предпринимательской деятельности, используемых в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные, принял решение о создании субъектов предпринимательской деятельности, используемые в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные, совершая преступления в составе организованной группы с соучастниками организованной группы ОСОБА_5 и ОСОБА_1, в ноябре 2008 года приняли решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «Карат»(код ЕГРПОУ 30712966), директором и новым владельцем которого выступил ОСОБА_1 После этого ОСОБА_4 совместно с ОСОБА_1, действуя в составе организованной группы, предложили учредителям ООО «Карат» ОСОБА_8 и ОСОБА_11 произвести уступку 100% уставного фонда предприятия ОСОБА_1, на что те ответили согласием.

28.11.2008 года общим собранием учредителей предприятия ОСОБА_8 и ОСОБА_11 было принято соответствующее решение, после чего последние осуществили подписание и нотариальное удостоверение своих заявлений, согласно которых они уступили ОСОБА_1 принадлежащую каждому из них долю уставного фонда ООО «Карат», после чего передали данные документы и другие реквизиты предприятия ОСОБА_1 В тот же день ОСОБА_1 подписал и нотариально заверил устав ООО «Карат»в новой редакции от 28.11.2008 года.

02.12.2008 года на основании вышеуказанных документов, предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, по адресу: г.Днепропетровск, пр.им.Газеты «Правда», 42, была произведена государственная регистрация изменений в учредительных документах юридического лица ООО «Карат»(код ЕГРПОУ 30712966), согласно которых ОСОБА_1 выступил учредителем и директором указанного предприятия.

После государственной регистрации изменений в учредительных документах ООО «Карат»участник организованной группы ОСОБА_1, являясь директором указанного предприятия, действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, получил в свое распоряжение учредительные и регистрационные документы ООО «Карат»в новой редакции, с целью дальнейшего их использования в преступных целях организованной группы.

Впоследствии ОСОБА_1, являясь директором ООО «Карат», действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 03.02.2009 года счет № НОМЕР_7 и 25.05.2010 года счет № НОМЕР_8 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 24.06.2009 года счета №№ НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11 и 18.11.2010 года счет № НОМЕР_12 в ПАО КБ «Приватбанк», МФО 305299;

- 25.03.2009 года счет № НОМЕР_13 в Филиале «Днепропетровское отделение ОАО «Государственный сберегательный банк Украины»в г. Днепропетровске, МФО 305482;

- 07.07.2009 года счет № НОМЕР_14 в АБ «Полтава-Банк»г. Полтава, МФО 331489.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5 и ОСОБА_1, повторно совершил фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридического лица - ООО «Карат», код ЕГРПОУ 30712966, с целью осуществления своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастники организованной группы в составе ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_1 приняли решение о создании субъекта предпринимательской деятельности, используемого в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные - юридическое лицо, организационно-правовой формой и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом Альянс 3», директором и учредителем которого выступил ОСОБА_4

23.01.2009 года ОСОБА_4, действуя с единым преступным умыслом на фиктивное предпринимательство совместно с членами организованной группы ОСОБА_5 и ОСОБА_1, подписал и нотариально заверил устав ООО «Торговый Дом Альянс 3», решение об учреждении предприятия от 23.01.2009, согласно которых он выступил учредителем и директором указанного предприятия.

27.01.2009 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42 документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Торговый Дом Альянс 3», и присвоен идентификационный код юридического лица 36365974, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 052237.

После государственной регистрации ООО «Торговый Дом Альянс 3», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях члены организованной группы ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_1 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Торговый Дом Альянс 3», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором группы, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5 и ОСОБА_1, действуя умышленно, повторно, совершил фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Торговый Дом Альянс 3», код ЕГРПОУ 36365974, с целью осуществления незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_4, являясь директором ООО «Торговый Дом Альянс 3», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 20.03.2009 года счета №№ НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17 и 18.11.2010 года № НОМЕР_18 в ПАО КБ «Приватбанк», МФО 305299;

- 30.12.2010 года № НОМЕР_19, НОМЕР_20 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231;

- 16.04.2010 года счет №НОМЕР_21 в ПАО «АКТАБАНК», МФО 307394;

- 26.03.2009 года счет № НОМЕР_22 в Филиале «Днепропетровское отделение ОАО «Государственный сберегательный банк Украины»в г. Днепропетровске, МФО 305482;

- счет №НОМЕР_23 в АБ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастники организованной группы в составе ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_1 приняли решение о создании субъекта предпринимательской деятельности, используемого в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные, - юридическое лицо, организационно-правовой формой и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью «Техпром М», директором и учредителем которого выступил ОСОБА_5

23.01.2009 года ОСОБА_5, действуя с единым преступным умыслом на фиктивное предпринимательство совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_1, подписал и нотариально заверил устав ООО «Техпром М», решение об учреждении предприятия от 23.01.2009, согласно которых он выступил учредителем и директором указанного предприятия.

27.01.2009 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Техпром М», присвоен идентификационный код юридического лица 36365995, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 052238.

После государственной регистрации ООО «Техпром М», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях члены организованной группы ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_1 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Техпром М», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором группы, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5 и ОСОБА_1, действуя умышленно, повторно, совершил фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Техпром М», код ЕГРПОУ 36365995, с целью осуществления незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_5, являясь директором ООО «Техпром М», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 20.03.2009 года счета №№ НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26 и 08.11.2010 года № НОМЕР_27 в ПАО КБ «Приватбанк», МФО 305299;

- 03.02.2009 года № НОМЕР_28, 10.03.2009 года № НОМЕР_29 и 25.05.2010 года № НОМЕР_30 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231;

- 07.07.2009 года № НОМЕР_31, 11.09.2009 года № НОМЕР_32 и 28.09.2009 года №№ НОМЕР_33, НОМЕР_34 в ПАО «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489;

- 26.03.2009 года счет № НОМЕР_35 в Филиале «Днепропетровское отделение ОАО «Государственный сберегательный банк Украины»в г. Днепропетровске, МФО 305482.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, организатор ОСОБА_4, в преступные функции которого входило осуществление контроля и управление денежными потоками через подконтрольные СПД, задействованные в схеме незаконного предоставления финансовых услуг, осуществление получения в банковских учреждениях с текущих счетов подконтрольных СПД наличные денежные средства, переведенные из безналичной формы в результате преступной деятельности организованной группы, а также передачу указанных денежных средств заказчикам незаконных финансовых услуг, совершая преступления в составе организованной группы с соучастниками ОСОБА_5 и ОСОБА_1, в сентябре 2009 года принял решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «Компания «Центр Автоматика»(код ЕГРПОУ 36206765), имеющее признаки фиктивности для использования в своей преступной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, используя банковские счета такого предприятия.

Во второй половине сентября 2009 года (более точное время не установлено), ОСОБА_4, реализуя совместные преступные планы группы приобрел у неустановленного лица учредительные, регистрационные документы ООО «Компания «Центр Автоматика», печать такого предприятия, то есть установил возможность использования счетов такого предприятия в преступных целях организованной группы.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5 и ОСОБА_1, повторно совершил фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридического лица - ООО «Компания «Центр Автоматика», код ЕГРПОУ 36206765, с целью осуществления своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастники организованной группы в составе ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_1, в октябре 2009 года приняли решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «Агро-Инвест»(код ЕГРПОУ 36160422), директором и новым владельцем которого, а также иных субъектов предпринимательской деятельности, которые будут создаваться и приобретаться в целях прикрытия незаконной хозяйственной деятельности предложили стать ОСОБА_6, с целью выполнения ним функций должностных лиц субъектов предпринимательской деятельности: подписания документов хозяйственной деятельности, документов отчётности, посещения государственных органов, то есть предложили вступить в состав преступной группы, на что ОСОБА_6 ответил согласием. После этого, ОСОБА_4 совместно с ОСОБА_6, действуя в составе организованной группы, предложили учредителю ООО «Агро-Инвест» произвести уступку 100% уставного фонда предприятия ОСОБА_6, на что тот ответил согласием.

06.10.2009 года общим собранием учредителей предприятия ОСОБА_12 было принято соответствующее решение, после чего последние осуществили подписание и нотариальное удостоверение своих заявлений, согласно которых ОСОБА_12 уступил ОСОБА_6 принадлежащую ему долю уставного фонда ООО «Агро-Инвест», после чего передал данные документы и другие реквизиты предприятия ОСОБА_6 30.10.2009 года ОСОБА_6 подписал и нотариально заверил устав ООО «Агро-Инвест»в новой редакции от 30.10.2009 года.

30.10.2009 года на основании вышеуказанных документов, предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, по адресу: г.Днепропетровск, пр.им.Газеты «Правда», 42, была произведена государственная регистрация изменений в учредительных документах юридического лица ООО «Агро-Инвест»(код ЕГРПОУ 36160422), согласно которых ОСОБА_6 выступил учредителем и директором указанного предприятия.

После государственной регистрации изменений в учредительных документах ООО «Агро-Инвест»участник организованной группы ОСОБА_6, являясь директором указанного предприятия, действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, получил в свое распоряжение учредительные и регистрационные документы ООО «Агро-Инвест»в новой редакции, с целью дальнейшего их использования в преступных целях организованной группы.

Впоследствии ОСОБА_6, являясь директором ООО «Агро-Инвест», действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, помимо уже открытых счетов предприятия, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 12.03.2010 года счет № НОМЕР_36 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, повторно совершил фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридического лица - ООО «Агро-Инвест», код ЕГРПОУ 36160422, с целью осуществления своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, организатор ОСОБА_4, в преступные функции которого входило осуществление контроля и управление денежными потоками через подконтрольные СПД, задействованные в схеме незаконного предоставления финансовых услуг, осуществление получения в банковских учреждениях с текущих счетов подконтрольных СПД наличные денежные средства, переведенные из безналичной формы в результате преступной деятельности организованной группы, а также передачу указанных денежных средств заказчикам незаконных финансовых услуг, совершая преступления в составе организованной группы с соучастниками организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, в декабре 2009 года принял решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «СОЮЗ «ОПТ»(код ЕГРПОУ 36206752), имеющее признаки фиктивности для использования в своей преступной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, используя банковские счета такого предприятия.

Во второй половине декабря 2009 года (более точное время не установлено), ОСОБА_4, реализуя совместные преступные планы группы приобрел у неустановленного лица учредительные, регистрационные документы ООО «Союз Опт», печать такого предприятия, то есть установил возможность использования счетов такого предприятия в преступных целях организованной группы.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, повторно совершил фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридического лица - ООО «СОЮЗ «ОПТ»код ЕГРПОУ 36206752, с целью осуществления своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, организатор ОСОБА_4, в преступные функции которого входило осуществление контроля и управление денежными потоками через подконтрольные СПД, задействованные в схеме незаконного предоставления финансовых услуг, осуществление получения в банковских учреждениях с текущих счетов подконтрольных СПД наличные денежные средства, переведенные из безналичной формы в результате преступной деятельности организованной группы, а также передачу указанных денежных средств заказчикам незаконных финансовых услуг, совершая преступления в составе организованной группы с соучастниками организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, в апреле 2010 года принял решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «ТРАНС ГРУПП КАПИТАЛ»(код ЕГРПОУ 37069822), имеющее признаки фиктивности для использования в своей преступной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, используя банковские счета такого предприятия.

В первой половине апреля 2010 года (более точное время не установлено), ОСОБА_4, реализуя совместные преступные планы группы, приобрел у неустановленного лица учредительные, регистрационные документы ООО «Транс Групп Капитал», печать такого предприятия, то есть установил возможность использования счетов такого предприятия в преступных целях организованной группы.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, повторно совершил фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридического лица - ООО «ТРАНС ГРУПП КАПИТАЛ»код ЕГРПОУ 37069822, с целью осуществления своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастники организованной группы в составе ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, в июне 2010 года приняли решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «Агро Строй Комплекс»(код ЕГРПОУ 36165242), директором и новым владельцем которого, а также иных субъектов предпринимательской деятельности, которые будут создаваться и приобретаться в целях прикрытия незаконной хозяйственной деятельности предложили стать ОСОБА_2, с целью выполнения ним функций должностных лиц субъектов предпринимательской деятельности: подписания документов хозяйственной деятельности, документов отчётности, посещения государственных органов, то есть предложили вступить в состав преступной группы, на что ОСОБА_2 ответил согласием. После этого ОСОБА_4, действуя в составе организованной группы, приобрел у неустановленного лица учредительные, регистрационные документы ООО «Агро Строй Комплекс», печать такого предприятия, среди которых были в том числе и подписанные, нотариально удостоверенные заявления предыдущего учредителя предприятия, согласно которых он уступил ОСОБА_2 принадлежащую ему долю уставного фонда ООО «Агро Строй Комплекс».

15.06.2010 года, ОСОБА_4 передал указанные выше документы и другие реквизиты предприятия ОСОБА_2 17.06.2010 года ОСОБА_2 подписал и нотариально заверил устав ООО «Агро Строй Комплекс»в новой редакции от 15.06.2010 года.

17.06.2010 года на основании вышеуказанных документов, предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, по адресу: г.Днепропетровск, пр.им.Газеты «Правда», 42, была произведена государственная регистрация изменений в учредительных документах юридического лица ООО «Агро Строй Комплекс»(код ЕГРПОУ 36165242), согласно которых ОСОБА_2 выступил учредителем и директором указанного предприятия.

После государственной регистрации изменений в учредительных документах ООО «Агро Строй Комплекс»участник организованной группы ОСОБА_2, являясь директором указанного предприятия, действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, получил в свое распоряжение учредительные и регистрационные документы ООО «Агро Строй Комплекс»в новой редакции, с целью дальнейшего их использования в преступных целях организованной группы.

Впоследствии ОСОБА_2, являясь директором ООО «Агро Строй Комплекс», действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, помимо уже открытых счетов предприятия, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 16.06.2010 года счет № НОМЕР_37 в АБ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастники организованной группы в составе ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, в июне 2010 года приняли решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «Оптторгзапчасть»(код ЕГРПОУ 35607330), директором и новым владельцем которого, а также иных субъектов предпринимательской деятельности, которые будут создаваться и приобретаться в целях прикрытия незаконной хозяйственной деятельности предложили стать ОСОБА_3, с целью выполнения ним функций должностных лиц субъектов предпринимательской деятельности: подписания документов хозяйственной деятельности, документов отчётности, посещения государственных органов, то есть предложили вступить в состав преступной группы, на что ОСОБА_3 ответил согласием. После этого, ОСОБА_4, действуя в составе организованной группы, приобрел у неустановленного лица учредительные, регистрационные документы ООО «Оптторгзапчасть», печать такого предприятия, среди которых были в том числе и подписанные, нотариально удостоверенные заявления предыдущего учредителя предприятия, согласно которых он уступил ОСОБА_3 принадлежащую ему долю уставного фонда ООО «Оптторгзапчасть».

15.06.2010 года, ОСОБА_4 передал указанные выше документы и другие реквизиты предприятия ОСОБА_3 17.06.2010 года ОСОБА_3 подписал и нотариально заверил устав ООО «Оптторгзапчасть»в новой редакции от 15.06.2010 года.

17.06.2010 года на основании вышеуказанных документов, предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, по адресу: г.Днепропетровск, пр.им.Газеты «Правда», 42, была произведена государственная регистрация изменений в учредительных документах юридического лица ООО «Оптторгзапчасть»(код ЕГРПОУ 36607330), согласно которых ОСОБА_2 выступил учредителем и директором указанного предприятия.

После государственной регистрации изменений в учредительных документах ООО «Оптторгзапчасть»участник организованной группы ОСОБА_3, являясь директором указанного предприятия, действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, получил в свое распоряжение учредительные и регистрационные документы ООО «Оптторгзапчасть»в новой редакции, с целью дальнейшего их использования в преступных целях организованной группы.

Впоследствии ОСОБА_3, являясь директором ООО «Оптторгзапчасть», действуя по указанию организатора группы ОСОБА_4, помимо уже открытых счетов предприятия, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 30.09.2010 года счет № НОМЕР_38 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 19.08.2010 года счет № НОМЕР_39 в АБ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, повторно совершил фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридических лиц - ООО «Агро Строй Комплекс», код ЕГРПОУ 36165242, и ООО «Оптторгзапчасть», код ЕГРПОУ 36607330, с целью осуществления своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастники организованной группы в составе ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 приняли решение о создании субъектов предпринимательской деятельности, с целью использования в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные - юридические лица, организационно-правовой формой и названием которых будут являться общество с ограниченной ответственностью «Транс-Лайн», ООО «Интерсервис-Постач», ООО «ТБЛ Спецметалл», ООО «Терраформ», ООО «Гранд-Строй Престиж»и ООО «Торгсфера», директорами и учредителями которых выступили ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 соответственно.

01.10.2010 года ОСОБА_4 совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, действуя с единым преступным умыслом на фиктивное предпринимательство подписали и нотариально заверили уставы ООО «Транс-Лайн», ООО «Интерсервис-Постач», ООО «ТБЛ Спецметалл», ООО «Терраформ», ООО «Гранд-Строй Престиж»и ООО «Торгсфера», решения учредителя № 1 от 01.10.2010, согласно которых они выступили учредителями и директорами указанных предприятий.

01.10.2010 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Транс-Лайн» (присвоен идентификационный код юридического лица 37276456, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 060882), ООО «Интерсервис-Постач»(присвоен идентификационный код юридического лица 37276482, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 060885), ООО «ТБЛ Спецметалл»(присвоен идентификационный код юридического лица 37276503, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 060887), ООО «Терраформ»(присвоен идентификационный код юридического лица 37276477, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 060884), ООО «Гранд-Строй Престиж»(присвоен идентификационный код юридического лица 37276498, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 060886) и ООО «Торгсфера»(присвоен идентификационный код юридического лица 37276461, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 060883).

После государственной регистрации ООО «Транс-Лайн», ООО «Интерсервис-Постач», ООО «ТБЛ Спецметалл», ООО «Терраформ», ООО «Гранд-Строй Престиж»и ООО «Торгсфера», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях члены организованной группы ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Транс-Лайн», ООО «Интерсервис-Постач», ООО «ТБЛ Спецметалл», ООО «Терраформ», ООО «Гранд-Строй Престиж»и ООО «Торгсфера», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях. В дальнейшем, не позднее 01.11.2010 года, члены организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 передали все документы и печати таких предприятий ОСОБА_4, по указанию последнего.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором группы, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, действуя умышленно, повторно, совершил фиктивное предпринимательство, а именно создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) - ООО «Транс-Лайн»(код ЕГРПОУ 37276456), ООО «Интерсервис-Постач»(код ЕГРПОУ 37276482), ООО «ТБЛ Спецметалл»(код ЕГРПОУ 37276503), ООО «Терраформ» (код ЕГРПОУ 37276477), ООО «Гранд-Строй Престиж»(код ЕГРПОУ 37276498) и ООО «Торгсфера»(код ЕГРПОУ 37276461), с целью осуществления незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_4, являясь директором ООО «Транс-Лайн», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 08.10.2010 года № № НОМЕР_40 и НОМЕР_41 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231;

ОСОБА_5, являясь директором ООО «Интерсервис-Постач», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 07.10.2010 года № № НОМЕР_42 и НОМЕР_43 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231;

ОСОБА_2, являясь директором ООО «Гранд-Строй Престиж», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 07.10.2010 года № № НОМЕР_44 и НОМЕР_45 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231;

ОСОБА_3, являясь директором ООО «Торгсфера», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 08.10.2010 года № НОМЕР_46 в ФИЛИАЛЕ «ДРУ»ПАО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», МФО 307231.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, организатор ОСОБА_4, в преступные функции которого входило осуществление контроля и управление денежными потоками через подконтрольные СПД, задействованные в схеме незаконного предоставления финансовых услуг, осуществление получения в банковских учреждениях с текущих счетов подконтрольных СПД наличные денежные средства, переведенные из безналичной формы в результате преступной деятельности организованной группы, а также передачу указанных денежных средств заказчикам незаконных финансовых услуг, совершая преступления в составе организованной группы с соучастниками организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в декабре 2010 года принял решение приобрести уже существующий субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо ЧП «ТД ТИАРА»(код ЕГРПОУ 36162482), имеющее признаки фиктивности для использования в своей преступной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, используя банковские счета такого предприятия.

Во второй половине декабря 2010 года (более точное время не установлено), ОСОБА_4, реализуя совместные преступные планы группы, приобрел у неустановленного лица учредительные, регистрационные документы ЧП «ТД Тиара», печать такого предприятия, то есть установил возможность использования счетов такого предприятия в преступных целях организованной группы.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, повторно совершил фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридического лица - ЧП «ТД ТИАРА», код ЕГРПОУ 36162482, с целью осуществления своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастники организованной группы в составе ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 приняли решение о создании субъектов предпринимательской деятельности, с целью использования в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные - юридические лица, организационно-правовой формой и названием которых будут являться общество с ограниченной ответственностью «Кингсервис-Украина», ООО «Торговый Дом Сан Шайн»и ООО «Альта-Сервис», директорами и учредителями которых выступили ОСОБА_5, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 соответственно.

15.03.2011 года ОСОБА_2 и ОСОБА_3, действуя с единым преступным умыслом на фиктивное предпринимательство совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 ОСОБА_5, ОСОБА_1 и ОСОБА_6, подписал и нотариально заверил уставы ООО «Торговый Дом Сан Шайн»и ООО «Альта-Сервис», протоколы № 1 учредительного собрания предприятия от 15.03.2011, согласно которых они выступили учредителями и директорами указанных предприятий.

15.03.2011 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридических лиц ООО «Торговый Дом Сан Шайн»(присвоен идентификационный код юридического лица 37537962, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 063771) и ООО «Альта-Сервис»(присвоен идентификационный код юридического лица 37537978, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 063772).

25.03.2011 года ОСОБА_5, действуя с единым преступным умыслом на фиктивное предпринимательство совместно с членами организованной группы ОСОБА_4, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, подписал и нотариально заверил устав ООО «Кингсервис-Украина», протокол № 1 учредительного собрания предприятия от 25.03.2011, согласно которого он выступили учредителем и директором указанного предприятия.

25.03.2011 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридических лиц ООО «Кингсервис-Украина»(присвоен идентификационный код юридического лица 37620987, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 064152).

После государственной регистрации ООО «Торговый Дом Сан Шайн», ООО «Альта-Сервис»и ООО «Кингсервис-Украина», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях члены организованной группы ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Торговый Дом Сан Шайн», ООО «Альта-Сервис»и ООО «Кингсервис-Украина», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_4, являясь организатором группы, совместно с членами организованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, действуя умышленно, повторно, совершил фиктивное предпринимательство, а именно создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) - ООО «Торговый Дом Сан Шайн»(код ЕГРПОУ 37537962), ООО «Альта-Сервис»(код ЕГРПОУ 37537978) и ООО «Кингсервис-Украина»(код ЕГРПОУ 37620987), с целью осуществления незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_2, являясь директором ООО «Торговый Дом Сан Шайн», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 17.03.2011 года № НОМЕР_47 в ФИЛИАЛЕ «ДОНБАССКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ»АО «ФИНРОСТБАНК», МФО 377131;

ОСОБА_3, являясь директором ООО «Альта-Сервис», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 17.03.2011 года № НОМЕР_48 в ФИЛИАЛЕ «ДОНБАССКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ»АО «ФИНРОСТБАНК», МФО 377131.

ОСОБА_5, являясь директором ООО «Кингсервис-Украина», реализуя совместные планы организованной группы, открыл текущие и расчетные банковские счета предприятия:

- 30.03.2011 года № НОМЕР_49 в ФИЛИАЛЕ «ДОНБАССКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ»АО «ФИНРОСТБАНК», МФО 377131.

В период с 02.09.2008 года с момента создания ООО «Фирма «Флоратерм»и назначения организатора группы ОСОБА_4 на должность директора указанного предприятия, создания организованной преступной группы в составе ОСОБА_4 ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, создания и приобретения субъектов предпринимательской деятельности ООО «Пром Строй Сервис», ООО «Карат», ООО «Техпром М», ООО «Торговый Дом Альянс 3», ООО «Компания «Центр Автоматика», ООО «Агро-Инвест», ООО «Союз ОПТ», ООО «Транс Групп Капитал», ООО «Агро Строй Комплекс», ООО «Оптторгзапчасть», ООО «Транс-Лайн», ООО «Интерсервис-Постач», ООО «ТБЛ Спецметалл», ООО «Терраформ», ООО «Гранд-Строй Престиж», ООО «Торгсфера», ЧП «ТД Тиара», ООО «Торговый Дом Сан Шайн», ООО «Альта-Сервис»и ООО «Кингсервис-Украина», по 31.03.2011 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_4, имея в распоряжении учредительные, регистрационные документы, печати, банковские счета указанных предприятий, а также контролируя и руководя действиями членов организованной группы, использовала фиктивные предприятия для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной формы.

Кроме этого, в период с 01.01.2010 года по 31.03.2011 года момент прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа, в составе ОСОБА_5, ОСОБА_1, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, под руководством ОСОБА_4, имея в распоряжении учредительные, регистрационные документы, печати, банковские счета ООО «Карат», ООО «Техпром М», ООО «Торговый Дом Альянс 3», ООО «Компания «Центр Автоматика», ООО «Агро-Инвест», ООО «Агро Строй Комплекс», ООО «Оптторгзапчасть», использовала фиктивные предприятия для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную, чем был причинен крупный материальный ущерб государству в сумме 3258477, 40 грн.

Таким образом, ОСОБА_4, который выступил организатором организованной группы лиц, разработал план совершения преступления, подыскал соучастников преступления и сформировал состав организованной группы, в дальнейшем руководил действиями членов организованной группы, своими умышленными действиями лично и, охватывая своим умыслом все действия других членов организованной группы, действуя повторно, осуществил создание, а также приобретение субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Карат»(код ЕГРПОУ 30712966), ООО «Техпром М»(код ЕГРПОУ 36365995), ООО «Торговый Дом Альянс 3»(код ЕГРПОУ 36365974), ООО «Компания «Центр Автоматика»(код ЕГРПОУ 36206765), ООО «Агро-Инвест»(код ЕГРПОУ 36160422), ООО «Союз ОПТ»(код ЕГРПОУ 36206752), ООО «Транс Групп Капитал» (код ЕГРПОУ 37069822), ООО «Агро Строй Комплекс»(код ЕГРПОУ 36165242), ООО «Оптторгзапчасть»(код ЕГРПОУ 35607330), ООО «Транс-Лайн»(код ЕГРПОУ 37276456), ООО «Интерсервис-Постач»(код ЕГРПОУ 37276482), ООО «ТБЛ Спецметалл»(код ЕГРПОУ 37276503), ООО «Терраформ»(код ЕГРПОУ 37276477), ООО «Гранд-Строй Престиж»(код ЕГРПОУ 37276498), ООО «Торгсфера»(код ЕГРПОУ 37276461), ЧП «ТД Тиара»(код ЕГРПОУ 36162482), ООО «Торговый Дом Сан Шайн» (код ЕГРПОУ 37537962), ООО «Альта-Сервис» (код ЕГРПОУ 37537978) и ООО «Кингсервис-Украина»(код ЕГРПОУ 37620908), с целью прикрытия незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, чем в период с 01.01.2010 года по 31.03.2011 года был причинен крупный материальный ущерб государству в сумме 3258477, 40 грн.

Кроме этого ОСОБА_4, в ходе осуществления незаконной деятельности по переведению денежных средств из безналичной в наличную форму, в период времени с 17 марта 2010 года по 28 мая 2010 года, имея умысел на использование заведомо поддельных средств доступа к банковским счетам предприятий, созданных ним в составе организованной группы с целью прикрытия указанной незаконной деятельности, а именно: к счету № 260088099 ООО «Компания «Центр Автоматика», открытом в Отделении «Днепропетровское региональное управление Полтавского АБ «Полтава-банк», МФО 331489, предъявил к оплате в соответствующее банковское учреждение по адресу: г. Днепропетровск, ул. Кавалерийская, 9а, с целью перевода денежных средств из безналичной формы в наличную и последующей выдачей указанных денежных средств представителям предприятий-заказчиков данных финансовых услуг, заведомо поддельные неустановленным лицом, 17 денежных чеков серии ЛЕ №№ 0704451-0704466, 0704468, от имени директора ООО «Компания «Центра Автоматика»ОСОБА_14, которые являются документами доступа к банковским счетам, и тем самым ОСОБА_4, действуя в том числе и повторно, совершил использование документов, являющихся средствами доступа к банковским счетам.

Кроме этого, ОСОБА_4 в процессе осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, используя реквизиты ООО «Торговый Дом Альянс 3», работая в должности директора ООО «Торговый Дом Альянс 3»на основании решения об учреждении ООО «Торговый Дом Альянс 3»от 23.01.2009 года, будучи исполнительным и распорядительным органом предприятия; имея полномочия по осуществлению решения всех вопросов деятельности предприятия, кроме тех которые отнесены к исключительной компетенции собрания участников; представления интересов предприятия в органах государственной власти и органах местного самоуправления, других организациях, в отношениях с юридическими лицами и гражданами; руководства текущей деятельностью предприятия; организации ведения бухгалтерского учета и отчетности предприятия; действий без доверенности от имени предприятия, заключения договоров и других соглашений, принятия и увольнения работников, оперативного управления имуществом предприятия (п.п. 11.9 и 11.10 устава предприятия, утвержденного решением об учреждении от 23.01.2009 года), то есть будучи должностным лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности совершил умышленное преступление, при следующих обстоятельствах.

Так, в марте 2010 года (более точная дата не установлена) у ОСОБА_4 возник преступный умысел на должностной подлог. В период времени с 01.03.2010 года по 13.09.2010 года, ОСОБА_4 находясь в г. Днепропетровске по ул. Паникахи, дом 2, корпус 1, офисный центр «Орбита», при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия, будучи должностным лицом, на которое возложены обязанности по ведению бухгалтерского учета предприятия, предоставление налоговых деклараций и других документов, достоверно зная, что ООО «Торговый Дом Альянс 3»не вело финансово-хозяйственных операций с ООО «Компания «Центр Автоматика», полностью изготовил официальные документы - налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, а также уточненные расчеты налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением самостоятельно обнаруженных ошибок и приложение № 5 к ним за январь - май 2010 года, сведения об операциях по приобретению ООО «Торговый Дом Альянс 3»у ООО «Компания «Центр Автоматика»товаров (услуг) в январе-мае 2010 года на сумму НДС в размере 819907, 14 грн. в разделе II «Налоговый кредит»которой полностью не соответствовали действительности.

Также, в период времени с 03.03.2010 по 17.09.2010 года, ОСОБА_4, продолжая реализовывать свой преступный умысел, предоставил составленные ним заведомо ложные документы, а именно налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, а также уточненные расчеты налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением самостоятельно обнаруженных ошибок и приложение № 5 к ним за январь - май 2010 года в ГНИ Красногвардейского района г. Днепропетровска, расположенную по адресу: г. Днепропетровска, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Театральная, 2а.

В результате преступных действий ОСОБА_4, государству был причинен ущерб на сумму 570907, 14 грн., повлекший тяжкие последствия.

Подсудимый ОСОБА_1 свою вину признал полностью и показал, что по предложению ОСОБА_4, за ежемесячное денежное вознаграждение, согласился оформить на себя приобретенное предприятие и стать его директором. Он стал директором ООО «Карат», а впоследствии ООО «ТБЛ Спецметалл». Регистрацию изменений в учредительные документы и постановку на учет предприятий осуществлял он под руководством ОСОБА_4 Вся учредительная, первичная, внутренняя и другая документация, печати предприятия хранились у ОСОБА_4 Фактически хозяйственная деятельность предприятий не велась, однако ОСОБА_4 регулярно давал ему подписывать различные документы, а иногда и чистые бланки либо листы. Что в дальнейшем происходило с данными документами ему не известно. В группу созданную ОСОБА_4 также входили ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, они осуществляли такие же функции, только по предприятиям на которых были директорами. Он понимал, что их деятельность незаконна, но нуждаясь в денежных средствах, выполнял отведенную ему роль.

Подсудимый ОСОБА_2 свою вину признал полностью и показал, что по предложению ОСОБА_4, за ежемесячное денежное вознаграждение, согласился стать учредителем и директором нескольких предприятий, а именно ООО «Агро Строй Комплекс», а впоследствии ООО «Гранд-Строй Престиж»и ООО «Торговый Дом Сан Шайн». Регистрацию изменений в учредительные документы и постановку на учет предприятий осуществлял он под руководством ОСОБА_4 Вся учредительная, первичная, внутренняя и другая документация, печати предприятия хранились у ОСОБА_4 Фактически хозяйственная деятельность предприятий не велась, по указанию ОСОБА_4 он подписывал различные документы, что в дальнейшем происходило с данными документами ему не известно. Ему было известно, что предприятия необходимы ОСОБА_4 для осуществления деятельности по оказанию незаконных финансовых услуг и переводу денежных средств из безналичных в наличные, но нуждаясь в денежных средствах, работал директором предприятий, выполняя указания ОСОБА_4 В группу созданную ОСОБА_4 также входили ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_1 и ОСОБА_3, они осуществляли такие же функции, только по предприятиям на которых были директорами.

Подсудимый ОСОБА_3 свою вину признал полностью и показал, что по предложению ОСОБА_4, за ежемесячное денежное вознаграждение, он стал учредителем и директором нескольких предприятий, а именно ООО «Оптторгзапчасть», а впоследствии ООО «Торгсфера»и ООО «Альта-Сервис». Регистрацию изменений в учредительные документы и постановку на учет предприятий осуществлял он под руководством ОСОБА_4 Вся учредительная, первичная, внутренняя и другая документация, печати предприятия хранились у ОСОБА_4 Фактически хозяйственная деятельность предприятий не велась, по указанию ОСОБА_4 он подписывал различные документы, что в дальнейшем происходило с данными документами ему не известно. Ему было известно, что предприятия необходимы ОСОБА_4 для осуществления деятельности по оказанию незаконных финансовых услуг и переводу денежных средств из безналичных в наличные, но нуждаясь в денежных средствах, работал директором предприятий, выполняя указания ОСОБА_4 В группу созданную ОСОБА_4 также входили ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_1 и ОСОБА_2, они осуществляли такие же функции, только по предприятиям на которых были директорами.

О виновности подсудимых суд делает вывод на основании следующих доказательств.

Протокола обыска от 31.03.2011 года автомобиля Деу Ланос г/н НОМЕР_50, во дворе филиала «ДРУ ПАО «Банк «Финансы и Кредит», в ходе которого была обнаружена сумка черного цвета с денежными средствами в сумме 2990000 грн. (т. 9 л.д. 79-82)

Протокола обыска от 31.03.2011 года в офисном помещении по адресу АДРЕСА_5, в ходе которого в офисном помещении были обнаружены системные блоки компьютеров в количестве 15 штук и ноутбуки ACER 2 шт., ASUS -1 шт., а также фрагменты документов, которые уничтожались с использованием измельчительной техники, механическое устройство для нанесения печати, с образцом оттиска печати ООО «Транс-Лайн»на ней, с отсутствующим клише. (т. 9 л.д 171-175)

Протоколов осмотра документов и предметов, изъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_15, среди которых имелись документы с реквизитами предприятий организованной группы. (т. 41 л.д 112-163)

Регистрационных дел ООО «Фирма «Флоратерм» (код ЕГРПОУ 36095207) ООО «Пром Строй Сервис»(код ЕГРПОУ 36160401), ООО «Карат»(код ЕГРПОУ 30712966), ООО «Техпром М»(код ЕГРПОУ 36365995), ООО «Торговый Дом Альянс 3»(код ЕГРПОУ 36365974), ООО «Компания «Центр Автоматика»(код ЕГРПОУ 36206765), ООО «Агро-Инвест»(код ЕГРПОУ 36160422), ООО «Союз ОПТ»(код ЕГРПОУ 36206752), ООО «Транс Групп Капитал» (код ЕГРПОУ 37069822), ООО «Агро Строй Комплекс»(код ЕГРПОУ 36165242), ООО «Оптторгзапчасть»(код ЕГРПОУ 35607330), ООО «Транс-Лайн»(код ЕГРПОУ 37276456), ООО «Интерсервис-Постач»(код ЕГРПОУ 37276482), ООО «ТБЛ Спецметалл»(код ЕГРПОУ 37276503), ООО «Терраформ»(код ЕГРПОУ 37276477), ООО «Гранд-Строй Престиж»(код ЕГРПОУ 37276498), ООО «Торгсфера»(код ЕГРПОУ 37276461), , ООО «Торговый Дом Сан Шайн»(код ЕГРПОУ 37537962), ООО «Альта-Сервис»(код ЕГРПОУ 37537978) и ООО «Кингсервис-Украина»(код ЕГРПОУ 37620908), согласно которых учредителями (покупателями) и директорами таких предприятий являются члены организованной группы. (т. 10 л.д. 1-101; т. 11 л.д. 124-202; т. 12 л.д. 13-123; т. 15 л.д. 24-39, 124-176; т. 16 л.д. 97-204; т. 17 л.д. 60-84; т. 19 л.д. 1-147, 180-249; т. 22 л.д. 2-96,101-157; т. 25 л.д. 3-206; т. 26 л.д. 100-166; т. 27 л.д. 3-31; т. 29 л.д. 22-219; т. 30 л.д. 126-152; т.31 л.д. 54-120)

Документов по делу:

- выписок о движении денежных средств по счетам ООО «Агро Строй Комплекс»(код ЕГРПОУ 36165242), ООО "ТД АЛЬЯНС 3" (код ЕГРПОУ 36365974), ООО «Карат»(код ЕГРПОУ 30712966), ООО «Техпром М»(код ЕГРПОУ 36365995), ООО «Оптторгзапчасть»(код ЕГРПОУ 35607330), ООО «Агро-Инвест»(код ЕГРПОУ 36160422), ООО "ФИРМА ФЛОРАТЕРМ" (код ЕГРПОУ 36095207), ООО "ПРОМ СТРОЙ СЕРВИС" (код ЕГРПОУ 36160401), ООО "ТРАНС-ЛАЙН" (код ЕГРПОУ 37276456), ООО "ТОРГСФЕРА" (код ЕГРПОУ 37276461), ООО "ТЕРРАФОРМ" (код ЕГРПОУ 37276477), ООО "ИНТЕРСЕРВИС-ПОСТАЧ" (код ЕГРПОУ 37276482), ООО "ГРАНД-БУД ПРЕСТИЖ" (код ЕГРПОУ 37276498), ООО "ТБЛ СПЕЦМЕТАЛ" (код ЕГРПОУ 37276503), ООО "ТД САН ШАЙН" (код ЕГРПОУ 37537962), ООО "КИНГСЕРВИС-УКРАИНА" (код ЕГРПОУ 37620987), ООО "АЛЬТА-СЕРВИС" (код ЕГРПОУ 37537978), ООО "ТРАНС ГРУПП КАПИТАЛ" (код ЕГРПОУ 37069822), ООО "КОМПАНИЯ "ЦЕНТР АВТОМАТИКА" (код ЕГРПОУ 36206765), ЧП ТД "ТИАРА" (код ЕГРПОУ 36162482) и ООО "СОЮЗ "ОПТ" (код ЕГРПОУ 36206752). (т. 54 л.д.191)- протоколов осмотра видеорегистратора, изъятого в филиале «ДРУ ПАО «Банк «Финансы и Кредит», в ходе которого были установлены обстоятельства снятия денежных средств со счетов предприятий используемых группой. (т. 42 л.д. 57-63)

Заключения судебно-экономической экспертизы № 2117-11 от 25.06.2011 года, согласно которого установлено причинение ущерба государству в результате деятельности ООО «Агро Строй Комплекс»в сумме 918 628,28 грн., ООО «ТД Альянс 3»на общую сумму 570 907,14 грн., ООО «КАРАТ»на общую сумму 311 302,61 грн. ООО «Техпром М»на общую сумму 965043,25 грн., ООО «Опторгзапчасть»на общую сумму 483863,59 грн., ООО «Агро-Инвест»на общую сумму 398 547,08 грн., также не установлено отображения (включение в состав налогового кредита деклараций по НДС) ООО «Флора Терм»(КОД 36095207), ООО «Пром Строй Сервис»(КОД 36160401), ООО «Транс-Лайн»(КОД 37276456), ООО «Торгсфера»(КОД 37276461), ООО «Терраформ»(КОД 37276477), ООО «ИнтерСервис-постач»(КОД 37276482), ООО «Гранд-Строй-Престиж»(КОД 37276498), ООО «ТБЛ Спецметал»(КОД 37276503), ООО «ББК»(КОД 37374293), ООО «ТД Сан Шайн»(КОД 37537962), ООО «КингСервис-Украина»(КОД 37620987), ПП «Сфера-Контракт»(КОД 37005952), ООО «Альта-Сервис» (КОД 37537978) налогового кредита по НДС от ООО "Компания "Центр Автоматика" (36206765), также установлено, что со счета ООО"К"Центр Автоматика" № 260088099, открытого в Отделении "ДРУ"АБ"Полтава-Банк", ОСОБА_14 за период март - май 2010 г. снято денежной наличностью 80 740 177,00 грн. (т. 53 л.д. 107-129)

Заключения эксперта от 25.06.2011 года, согласно которого на жестких магнитных дисках системных блоков и ноутбуков, изъятых в ходе обыска в офисном помещении и по месту жительства ОСОБА_6, обнаружены файлы содержащие информацию о ООО «Агро Строй Комплекс»(код ЕГРПОУ 36165242), ООО "ТД АЛЬЯНС 3" (код ЕГРПОУ 36365974), ООО «Карат»(код ЕГРПОУ 30712966), ООО «Техпром М»(код ЕГРПОУ 36365995), ООО «Оптторгзапчасть»(код ЕГРПОУ 35607330), ООО «Агро-Инвест» (код ЕГРПОУ 36160422), ООО "ФИРМА ФЛОРАТЕРМ" (код ЕГРПОУ 36095207), ООО "ПРОМ СТРОЙ СЕРВИС" (код ЕГРПОУ 36160401), ООО "ТРАНС-ЛАЙН" (код ЕГРПОУ 37276456), ООО "ТОРГСФЕРА" (код ЕГРПОУ 37276461), ООО "ТЕРРАФОРМ" (код ЕГРПОУ 37276477), ООО "ИНТЕРСЕРВИС-ПОСТАЧ" (код ЕГРПОУ 37276482), ООО "ГРАНД-БУД ПРЕСТИЖ" (код ЕГРПОУ 37276498), ООО "ТБЛ СПЕЦМЕТАЛ" (код ЕГРПОУ 37276503), ООО "ТД САН ШАЙН" (код ЕГРПОУ 37537962), ООО "КИНГСЕРВИС-УКРАИНА" (код ЕГРПОУ 37620987), ООО "АЛЬТА-СЕРВИС" (код ЕГРПОУ 37537978), ООО "ТРАНС ГРУПП КАПИТАЛ" (код ЕГРПОУ 37069822), ООО "КОМПАНИЯ "ЦЕНТР АВТОМАТИКА" (код ЕГРПОУ 36206765), ЧП ТД "ТИАРА" (код ЕГРПОУ 36162482) и ООО "СОЮЗ "ОПТ" (код ЕГРПОУ 36206752). (т. 52 л.д.16-156)

Налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость, а также уточненных расчетов налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость, в связи с исправлением самостоятельно обнаруженных ошибок и приложение № 5 к ним за январь-май, июль 2010 года ООО «Карат», в которых стоит подпись ОСОБА_1 в графе «директор». (т. 18 л.д. 123-208)

Приказа № 1 директора ООО «Карат»от 02.12.2008, согласно которого ОСОБА_1 был назначен на должность директора предприятия. (т. 19 л.д. 158)

Устава ООО «Техпром М», утвержденного общим собранием участников от 28.11.2008 года, согласно п.п. 9 которого директор имеет полномочия по принятию на работу и увольнение с работы сотрудников предприятия, применению к ним поощрений и наложению взысканий; распоряжению имуществом предприятия; действиям без доверенности от имени предприятия, заключению соглашений и других юридических актов, выдаче доверенностей, открытия в банках расчетных и других счетов. (т.19 л.д.61-76)

Налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость, а также уточненных расчетов налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением самостоятельно обнаруженных ошибок и приложение № 5 к ним за апрель-май и сентябрь 2010 года ООО «Агро Строй Комплекс», в которых стоит подпись ОСОБА_2 в графе «директор». (т. 24 л.д. 90-179)

Решения единого участника ООО «Агро Строй Комплекс»от 15.06.2010 года, согласно которого ОСОБА_2 был назначен на должность директора предприятия. (т. 25 л.д. 206)

Устава ООО «Агро Строй Комплекс», утвержденного общим собранием участников от 17.06.2010 года, согласно п.п. 4.5 которого директор имеет полномочия по управлению текущей деятельностью предприятия; решению всех вопросов деятельности предприятия, кроме тех, которые отнесены к компетенции собрания участников; без отдельного поручения распоряжается имуществом предприятия, включая его денежные средства, заключает от имени предприятия договора, выступает представителем предприятия, назначает на должность и увольняет с должности работников. (т. 25 л.д.176-192)

Решения единого участника ООО «Оптторгзапчасть»от 15.06.2010 года, согласно которого ОСОБА_3 был назначен на должность директора предприятия. (т. 29 л.д. 64)

Устава ООО «Оптторгзапчасть», утвержденного общим собранием участников от 17.06.2010 года, согласно п.п. 4.5 которого директор имеет полномочия по управлению текущей деятельностью предприятия; решению всех вопросов деятельности предприятия, кроме тех, которые отнесены к компетенции собрания участников; без отдельного поручения распоряжается имуществом предприятия, включая его денежные средства, заключает от имени предприятия договора, выступает представителем предприятия, назначает на должность и увольняет с должности работников. (т. 29 л.д.40-56)

Другие доказательства, добытые в ходе досудебного следствия не исследовались в судебном заседании, ввиду определения порядка и объема исследования доказательств, предусмотренного ч.3 ст.299 УПК Украины, поскольку показания подсудимых соответствуют фактическим обстоятельствам дела и никем не оспариваются.

Подводя итог изложенному, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимых:

- ОСОБА_1:

- в фиктивном предпринимательстве, то есть создании и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенном повторно, в составе организованной группы, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины;

- в служебном подлоге, то есть в составлении и выдаче заведомо ложных документов, повлекшем тяжкие последствия, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 366 УК Украины;

- ОСОБА_2:

- в фиктивном предпринимательстве, то есть создании и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенном повторно, в составе организованной группы, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины;

- в служебном подлоге, то есть в составлении и выдаче заведомо ложных документов, повлекшем тяжкие последствия, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 366 УК Украины;

- ОСОБА_3:

- в фиктивном предпринимательстве, то есть создании и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенном повторно, в составе организованной группы, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины;

- в служебном подлоге, то есть в составлении и выдаче заведомо ложных документов, повлекшем тяжкие последствия, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 366 УК Украины.

При определении вида и размера наказания, суд учитывает степень тяжести совершенного преступления, данные о личности каждого из подсудимых:

- ОСОБА_1, который вину признал полностью, искренне раскаялся, характеризуется положительно, ранее не судим, предпринял меры к возмещению причиненного ущерба, что суд относит к смягчающим его ответственность обстоятельствам и считает, что исправление подсудимого возможно без изоляции его от общества, с применением ст.ст. 75, 76 УК Украины, освободив подсудимого от отбывания основного наказания с испытанием, но в то же время, с назначением дополнительного наказания лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей;

- ОСОБА_2, который вину признал полностью, искренне раскаялся, характеризуется положительно, ранее не судим, предпринял меры к возмещению причиненного ущерба, что суд относит к смягчающим его ответственность обстоятельствам и считает, что исправление подсудимого возможно без изоляции его от общества, с применением ст.ст. 75, 76 УК Украины, освободив подсудимого от отбывания основного наказания с испытанием, но в то же время, с назначением дополнительного наказания лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей;

- ОСОБА_3, который вину признал полностью, искренне раскаялся, характеризуется положительно, ранее не судим, имеет на иждивении близкого родственника преклонного возраста, предпринял меры к возмещению причиненного ущерба, что суд относит к смягчающим его ответственность обстоятельствам и считает, что исправление подсудимого возможно без изоляции его от общества, с применением ст.ст. 75, 76 УК Украины, освободив подсудимого от отбывания основного наказания с испытанием, но в то же время, с назначением дополнительного наказания лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей.

Вещественные доказательства и документы по делу: системные блоки компьютеров в количестве 15 штук и ноутбуки ACER 2 шт., ASUS -1 шт. и системный блок компьютера «BRAVO», хранятся в комнате вещественных доказательств прокуратуры Индустриального района г. Днепропетровска, суд считает необходимым обратить в доход государства; фрагменты печатей, обнаруженные в ходе осмотра места происшествия в офисном центра ОАО НПП «Орбита», хранящиеся в комнате вещественных доказательств прокуратуры Индустриального района г. Днепропетровска, суд считает необходимым уничтожить; оригиналы выписок о движении денежных средств по счетам ООО «Агро Строй Комплекс»(код ЕГРПОУ 36165242), ООО "ТД АЛЬЯНС 3" (код ЕГРПОУ 36365974), ООО «Карат»(код ЕГРПОУ 30712966), ООО «Техпром М»(код ЕГРПОУ 36365995), ООО «Оптторгзапчасть»(код ЕГРПОУ 35607330), ООО «Агро-Инвест»(код ЕГРПОУ 36160422), ООО "ФИРМА ФЛОРАТЕРМ" (код ЕГРПОУ 36095207), ООО "ПРОМ СТРОЙ СЕРВИС" (код ЕГРПОУ 36160401), ООО "ТРАНС-ЛАЙН" (код ЕГРПОУ 37276456), ООО "ТОРГСФЕРА" (код ЕГРПОУ 37276461), ООО "ТЕРРАФОРМ" (код ЕГРПОУ 37276477), ООО "ИНТЕРСЕРВИС-ПОСТАЧ" (код ЕГРПОУ 37276482), ООО "ГРАНД-БУД ПРЕСТИЖ" (код ЕГРПОУ 37276498), ООО "ТБЛ СПЕЦМЕТАЛ" (код ЕГРПОУ 37276503), ООО "ТД САН ШАЙН" (код ЕГРПОУ 37537962), ООО "КИНГСЕРВИС-УКРАИНА" (код ЕГРПОУ 37620987), ООО "АЛЬТА-СЕРВИС" (код ЕГРПОУ 37537978), ООО "ТРАНС ГРУПП КАПИТАЛ" (код ЕГРПОУ 37069822), ООО "КОМПАНИЯ "ЦЕНТР АВТОМАТИКА" (код ЕГРПОУ 36206765), ЧП ТД "ТИАРА" (код ЕГРПОУ 36162482) и ООО "СОЮЗ "ОПТ" (код ЕГРПОУ 36206752), а также лазерные носители и дискеты с такими данными, лазерные носители с обобщенными материалами о финансовых операциях проведенных с участием предприятий, которые использовались в деятельности организованной группы, лазерный носитель содержащий файлы, обнаруженный в ходе проведения экспертизы компьютерной техники, 16 лазерных носителя, на которых зафиксирован ход осмотра видеорегистратора, хранящиеся при материалах дела, суд считает необходимым оставить при материалах дела.

Иск прокурора Индустриального района г. Днепропетровска в интересах государства в лице Левобережной межрайонной государственной налоговой инспекции г. Днепропетровска о возмещении причиненного государству ущерба, суд считает обоснованным и подлежащим удовлетворению в полном объеме.

Денежные средства на которые наложен арест в ходе досудебного следствия в сумме 2990000 гривен (р/с 3731900740057 Главного управления Госказначейства в Днепропетровской области, (МФО 805012, ОКПО 02909938), следует взыскать в счет возмещения причиненного ущерба, путем их зачисления на расчетный счет Левобережной межрайонной государственной налоговой инспекции г. Днепропетровска (р/с № 35213139010314, МФО 805012, УГКУ в Днепропетровской области)

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины в виде пяти лет лишения свободы;

- по ч.2 ст. 366 УК Украины в виде четырех лет лишения свободы, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей сроком на три года.

В соответствии со ст. 70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде пяти лет лишения свободы, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей сроком на три года.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_1 от отбывания основного наказания в виде лишения свободы освободить, если он в течение трех лет испытательного срока, не совершит нового преступления и оправдает оказанное ему доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_1, не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства, работы.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_1 изменить с заключения под стражу на подписку о невыезде, освободив его из-под стражи из зала суда.

ОСОБА_2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины в виде пяти лет лишения свободы;

- по ч.2 ст. 366 УК Украины в виде четырех лет лишения свободы, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей сроком на три года.

В соответствии со ст. 70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде пяти лет лишения свободы, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей сроком на три года.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_2 от отбывания основного наказания в виде лишения свободы освободить, если он в течение трех лет испытательного срока, не совершит нового преступления и оправдает оказанное ему доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_2, не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства, работы.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_2 изменить с заключения под стражу на подписку о невыезде, освободив его из-под стражи из зала суда.

ОСОБА_3 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины в виде пяти лет лишения свободы;

- по ч.2 ст. 366 УК Украины в виде четырех лет лишения свободы, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей сроком на три года.

В соответствии со ст. 70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде пяти лет лишения свободы, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением административно хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей сроком на три года.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_3 от отбывания основного наказания в виде лишения свободы освободить, если он в течение трех лет испытательного срока, не совершит нового преступления и оправдает оказанное ему доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_3, не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства, работы.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_3 изменить с заключения под стражу на подписку о невыезде, освободив его из-под стражи из зала суда.

Взыскать солидарно с ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_6 в пользу государства в лице Левобережной межрайонной государственной налоговой инспекции г. Днепропетровска сумму причиненного ущерба в размере 3258477,40 гривен.

Денежные средства на которые наложен арест в ходе досудебного следствия в сумме 2990000 гривен (р/с 3731900740057 Главного управления Госказначейства в Днепропетровской области, (МФО 805012, ОКПО 02909938) - взыскать в счет возмещения причиненного ущерба, путем их зачисления на расчетный счет Левобережной межрайонной государственной налоговой инспекции г. Днепропетровска (р/с № 35213139010314, МФО 805012, УГКУ в Днепропетровской области)

На приговор может быть подана апелляция в судебную палату по уголовным делам апелляционного суда Днепропетровской области в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения.

Председательствующий: Дружинин К.М.