Вирок № 20845397, 26.05.2011, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 0417/1-208/2011

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

26.05.2011 года Индустриальный районный суд г. Днепропетровска

в составе: председательствующего судьи Дружинина К.М.

при секретаре Шевченко А.В.

с участием прокурора Гречина Е.Н.

адвокатов - ОСОБА_1, ОСОБА_2

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Днепропетровске уголовное дело по обвинению:

- ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г. Вольногорска Днепропетровской области, гражданки Украины, замужем, образование среднее техническое, работающей, ранее не судимой, проживающей по АДРЕСА_9, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 200 ч.2, 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины;

- ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженки г. Днепропетровска, гражданки Украины, разведенной, образование среднее, пенсионер, ранее не судимой, проживающей по АДРЕСА_10, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.1 УК Украины;

- ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_9, уроженца г. Днепропетровска, гражданина Украины, женатого, образование среднее, работающего, ранее не судимого, проживающего по АДРЕСА_11, в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины;

УСТАНОВИЛ:

Подсудимая ОСОБА_3, обладала качествами лидера и организатора, имела опыт работы в сфере хозяйственной деятельности по выполнению работ и предоставлению услуг. В июне 2007 года у подсудимой ОСОБА_3 возник преступный умысел, направленный на осуществление незаконной деятельности по предоставлению финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Согласно разработанного ОСОБА_3 плана совершения преступления, суть данной деятельности заключалась в переводе финансовых активов денежных средств, принадлежащих третьим лицам, в их интересах, из безналичной формы в наличные денежные средства, путём зачисления на текущий банковский счёт специально зарегистрированных для такой деятельности предприятий денежных средств по бестоварной финансово-хозяйственной операции, последующего получения наличных денежных средств в банковском учреждении с использованием реквизитов и текущих банковских счетов фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, с целью получения прибыли в размере определённого процента от переведённых денежных средств в наличную форму.

ОСОБА_3, осознавая, что для организации и дальнейшего осуществления деятельности по предоставлению финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную, необходимо привлечение нескольких лиц и разделение между ними функций, направленных на осуществление данной деятельности, приняла решение о привлечении соучастников с целью создания организованной группы лиц и совершения в её составе преступлений в сфере хозяйственной деятельности.

Формируя состав организованной группы лиц, ОСОБА_3 приняла решение привлечь к совершению преступления ранее знакомую ей ОСОБА_4, которая владела специальными знаниями в области бухгалтерского и налогового учёта и, по замыслу ОСОБА_3, должна была осуществлять бухгалтерское сопровождение указанной незаконной деятельности. Примерно в середине июня 2007 года ОСОБА_3 предложила ОСОБА_4 заняться преступной деятельностью по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму и сообщила ей план совершения преступления, на что ОСОБА_4 ответила согласием.

После вступления ОСОБА_3 и ОСОБА_4 в преступный сговор возникла необходимость привлечения ещё одного соучастника, преступная роль которого должна была заключаться в поиске подставных лиц, на имя которых впоследствии производилась государственная регистрация фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, используемых в схемах по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную, а также выполнение по указанию ОСОБА_3 поручений, необходимых для обеспечения безопасности указанной незаконной деятельности.

В связи с этим, в начале июля 2007 года ОСОБА_3 приняла решение привлечь к совершению преступления ранее знакомого ей ОСОБА_5, с целью возложения на него перечисленных выше преступных функций, на что ОСОБА_5 ответил согласием.

После формирования состава организованной группы ОСОБА_3 сообщила всем членам группы детальный план совершения преступления и функции каждого, направленные на достижение этого плана.

Согласно окончательно сформированного плана совершения преступления, разработанного ОСОБА_3, суть незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму заключалась в следующем: в переводе финансовых активов денежных средств, принадлежащих предприятиям- заказчикам незаконных услуг, в их интересах, из безналичной формы в наличные денежные средства путём зачисления денежных средств по бестоварным финансово-хозяйственным операциям на текущие банковские счёта специально зарегистрированных для такой деятельности юридических лиц субъектов предпринимательской деятельности; дальнейшего перечисления данных денежных средств по бестоварным финансово-хозяйственным операциям на текущие банковские счета подконтрольных преступной группе субъектов предпринимательской деятельности; получении наличных денежных средств в банковских учреждениях с текущих банковских счетов подконтрольных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности на основании денежных чеков и передаче указанных наличных денежных средств представителям предприятий-заказчиков незаконных услуг; получения дохода от заказчиков незаконных финансовых услуг в виде определённого процента от суммы денежных средств, переведенных из безналичной формы в наличную. При этом, операции, как в случае зачисления, так и в случае списания денежных средств с текущих банковских счетов подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности, являлись бестоварными, то есть товары (работы, услуги), за оплату которых согласно платёжных документов производилось зачисление и списание денежных средств по текущему счёту, фактически не продавались (не выполнялись, не оказывались).

Кроме этого, по преступному замыслу ОСОБА_3, с целью придания осуществляемым бестоварным операциям по перечислению денежных средств признаков хозяйственной деятельности и документального обоснования перечисления сумм денежных средств, необходимо составление заведомо ложных первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, отражающих деятельность подконтрольного субъекта предпринимательской деятельности (договоров, актов приёма-передачи товаров (работ, услуг) и др.), в которых содержались бы неправдивые сведения о хозяйственных сделках по поставке товаров (работ, услуг), и которые в действительности не производились.

Так, в соответствии с п.10 ч.1 ст.1 ЗУ «О бухгалтерском учёте и финансовой отчётности в Украине»(N 996-XIV от 16.07.1999 с последующими изменениями) «первичный документ документ, который содержит сведения о хозяйственных операциях и подтверждает её осуществление».

В соответствии с ч.1 ст.9 данного Закона «Основанием для бухгалтерского учёта хозяйственных операций являются первичные документы, которые фиксируют факты осуществления хозяйственных операций».

В соответствии с ч.2 ст.3 данного Закона «Бухгалтерский учёт является обязательным видом учёта, который ведётся предприятием. Финансовая, налоговая, статистическая и другие виды отчётности, которые используют денежный измеритель, основываются на данных бухгалтерского учёта».

Таким образом, незаконность осуществляемой ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 деятельности по переводу безналичных денежных средств в наличные, посредством использования разработанной ОСОБА_3 схемы движения денежных средств через текущие счета специально созданных или приобретенных в целях прикрытия такой деятельности юридических лиц, заключалась в том, что вследствие составления заведомо ложных первичных документов финансово-хозяйственной деятельности и дальнейшего использования указанных документов в ходе бухгалтерского учёта хозяйственной деятельности, производилось умышленное искажение данных финансовой, статистической и налоговой отчётности подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности и, впоследствии, предоставление заведомо ложных документов в контролирующие государственные органы.

С целью осуществления деятельности необходимо было создать либо приобрести уже созданные субъекты предпринимательской деятельности юридические лица, с целью использования реквизитов и текущих банковских счетов данных СПД для осуществления и прикрытия указанной незаконной деятельности.

При этом, по преступному замыслу ОСОБА_3, в качестве лиц, которые должны были выступить учредителями и директорами юридических лиц, создаваемым в целях прикрытия незаконной хозяйственной деятельности, необходимо было подыскать из числа знакомых членов организованной группы, либо лиц с низким материальным достатком, действиями которых в дальнейшем возможно руководить, с целью формального выполнения ними функций должностных лиц субъектов предпринимательской деятельности: подписания документов хозяйственной деятельности, документов отчётности, посещения государственных органов и т.д., а также осуществлять деятельность от их имени по доверенности.

По преступному умыслу организатора группы ОСОБА_3, анкетные данные члена организованной группы ОСОБА_5, а также самой ОСОБА_3 в уставные, регистрационные и в иные документы субъектов предпринимательской деятельности не вносились, что позволяло скрытно от контролирующих и правоохранительных органов управлять незаконной деятельностью указанных подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности.

Таким образом, ОСОБА_3, обладая качествами лидера и организатора, осуществляла общее руководство организованной группой и совершением преступлений, в частности:

- разработала план осуществления преступления, создала организованную группу лиц и распределила функции участников группы, направленные на достижение этого плана;

- осуществляла общее руководство незаконной деятельностью по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную;

- осуществляла финансирование деятельности организованной группы (оплату аренды офисных помещений, расходов по регистрации СПД и других текущих расходов);

- распределяла между членами группы доход, полученный от незаконной деятельности;

- непосредственно руководя действиями членов организованной группы, обеспечивала внутреннюю устойчивость группы;

- подыскивала лиц, которые выступали учредителями и директорами субъектов предпринимательской деятельности, используемых в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные;

- непосредственно руководила проведением процедуры государственной регистрации СПД юридических лиц на граждан, которые дали согласие выступить учредителями и должностными лицами предприятий, открытием текущих банковских счетов и постановки созданных СПД на учёт в органах государственной налоговой инспекции;

- занималась поиском субъектов хозяйственной деятельности предприятий-заказчиков, желающих воспользоваться незаконными финансовыми услугами по переводу безналичных денежных средств в наличные, оговаривала с их представителями размер вознаграждения за предоставление таких услуг;

- осуществляла контроль и управление денежными потоками через подконтрольные СПД, задействованные в схеме незаконного предоставления финансовых услуг, посредством системы электронных платежей «Клиент-Банк»;

- осуществляла получение в банковских учреждениях с текущих счетов подконтрольных СПД наличные денежные средства, переведенные из безналичной формы в результате преступной деятельности организованной группы, а также передачу указанных денежных средств заказчикам незаконных финансовых услуг.

ОСОБА_4, которая обладала знаниями в сфере налогового законодательства, бухгалтерского и налогового учёта, осуществляла следующие функции:

- непосредственно и руководя предприятием ООО «Теплосервисплюс» и действиями подчиненных ей сотрудников указанного предприятия, составляла первичные бухгалтерские документы фиктивной (мнимой) хозяйственной деятельности ООО «Теплосервисплюс»;

- организовала ведение бухгалтерского учёта фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, составление документов налоговой отчётности и их предоставление в органы государственной налоговой инспекции по месту регистрации подконтрольных СПД;

- подыскивала лиц, которые выступали учредителями и директорами подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности, используемых в схемах по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную;

- осуществляла поиск субъектов хозяйственной деятельности предприятий-заказчиков, желающих воспользоваться незаконными финансовыми услугами по переведу денежных средств из безналичной формы в наличную;

- будучи назначенной на должность директора одного из подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности приобретенного с целью прикрытия незаконной хозяйственности деятельности ООО «Теплосервис Плюс», контактировала с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов, и тем самым обеспечивала внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг;

На ОСОБА_5 организатор группы ОСОБА_3 возложила следующие обязанности:

- подыскивал лиц, которые выступали учредителями и директорами подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности, используемых в схемах по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную;

- выполнение необходимых действий в ходе проведения процедуры государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц на граждан, которые дали согласие выступить учредителями и должностными лицами подконтрольных предприятий, а также процедуры открытия текущих банковских счетов и постановки созданных СПД на учёт в органах ГНИ;

- осуществлял поиск субъектов хозяйственной деятельности предприятий-заказчиков, желающих воспользоваться незаконными финансовыми услугами по переводу безналичных денежных средств в наличные;

- обеспечивал перевозку наличных денежных средств и их передачу заказчикам незаконных финансовых услуг;

- обеспечивал внешнюю безопасность осуществления незаконной деятельности организованной группы по предоставлению незаконных финансовых услуг, контактировал с представителями налоговых, правоохранительных и других контролирующих государственных органов.

В начале июля 2007 года ОСОБА_3, готовясь к совершению преступлений в составе организованной группы, реализуя условия преступного плана, с целью осуществления деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную, а также с целью придания указанной деятельности видимости законной хозяйственной деятельности, решила получить контроль над существующим субъектом предпринимательской деятельности - юридическим лицом ООО «Теплосервисплюс»(код ЕГРПОУ 33249256). С этой целью ОСОБА_3 совместно с ОСОБА_4 предложили учредителям указанного предприятия ОСОБА_6 и ОСОБА_7 приобрести у последних 100% уставного фонда ООО «Теплосервис Плюс», предварительно избрав ОСОБА_4 на должность директора ООО «Теплосервис Плюс», на что ОСОБА_6 и ОСОБА_7 согласились. После чего, 10.07.2007 года ОСОБА_6 и ОСОБА_7 общим собранием учредителей указанного предприятия приняли соответствующее решение, и 01.08.2007 года на основании приказа № 1 по ООО «Теплосервис Плюс»ОСОБА_4 была назначена на должность директора предприятия, получив в свое распоряжение печать и другие реквизиты предприятия, а также получила доступ к текущим банковским счетам указанного предприятия с целью дальнейшего их использования в преступных целях организованной группы.

Таким образом, ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5, действуя в составе организованной группы, подготовили условия для реализации совместного преступного плана.

ОСОБА_3 для обеспечения стойкости созданной нею организованной группы, имея целью создание условий для длительного и стабильного её функционирования, использовала метод материальной заинтересованности членов группы от результатов незаконной деятельности.

С целью осуществления преступной деятельности, а также с целью придания указанной деятельности видимости законной хозяйственной деятельности, ОСОБА_3 арендовала ряд офисных помещений, находящихся в городе Днепропетровске по следующим адресам: в квартире АДРЕСА_1; в доме АДРЕСА_12; в квартире АДРЕСА_2; в доме АДРЕСА_13.

Организованная группа, созданная ОСОБА_3, действовала на территории города Днепропетровска и Днепропетровской области.

Все соучастники преступления, действовавшие в составе организованной группы, были осведомлены о цели её создания и о роли каждого при совершении преступления.

Таким образом, созданная ОСОБА_3 организованная группа, в состав которой вошли ОСОБА_4 и ОСОБА_5, отличалась стойкостью, основанной на авторитете её организатора и материальной заинтересованности членов группы в совершении преступления, координацией действий её членов организатором организованной группы, внутригрупповым распределением ролей между её членами и предварительной подготовкой к совершению преступления по заранее согласованному плану.

Организованная группа в составе организатора ОСОБА_3, членов группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5 действовала в период с июля 2007 года до 10 ноября 2010 года, после чего ее деятельность была прекращена правоохранительными органами.

Реализуя совместные преступные планы, организатор группы ОСОБА_3, в преступные функции которой также входил поиск лиц, которые могли выступить учредителями и директорами субъектов предпринимательской деятельности, используемых в схемах по переводу безналичных денежных средств в наличные, в конце июля 2007 года подыскала жителей села Запорожское Апостоловского района Днепропетровской области ОСОБА_8 и ОСОБА_9, которые, являясь лицами с низким материальным достатком, будучи введенными в заблуждение по поводу цели создания предприятий, согласились зарегистрировать на свое имя субъекты предпринимательской деятельности за материальное вознаграждение.

В это же время ОСОБА_3 вступила в договоренность с ОСОБА_10, которая занималась оказанием посреднических услуг по регистрации субъектов предпринимательской деятельности и, не будучи осведомленной о преступных намерениях членов организованной группы, подготовила необходимые документы для государственной регистрации на имя ОСОБА_8 и ОСОБА_9 субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц, организационно-правовой формой и названием которых явились ООО «Торговый Дом «ВИА»и ООО «Группа «Инвест-Центр».

24 июля 2007 года ОСОБА_8, прибыв по указанию и при содействии ОСОБА_3 из села Запорожское Апостоловского района Днепропетровской области в город Днепропетровск, подписал и нотариально заверил устав ООО «Торговый Дом «ВИА», решение учредителя от 24.07.2007 года, согласно которых он выступил учредителем и директором указанного предприятия, а также доверенность на имя ОСОБА_10, которую он уполномочил осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией ООО «Торговый Дом «ВИА».

25 июля 2007 года на основании вышеуказанных документов, предоставленных ОСОБА_10 в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, была произведена государственная регистрация юридического лица ООО «Торговый Дом «ВИА», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 35269557, а также выдано свидетельство о государственной регистрации серии А01 № 042131.

После государственной регистрации ООО «Торговый Дом «ВИА», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учет в государственных учреждениях, ОСОБА_10 передала все реквизиты и регистрационные документы предприятия ОСОБА_3, и таким образом участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Торговый дом «ВИА»с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) ООО «Торговый дом «ВИА», код ЕГРПОУ 35269557, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_8, являясь директором ООО «Торговый Дом «ВИА», действуя по указанию организатора группы ОСОБА_3, 26.07.2007 года открыл текущий банковский счет предприятия в ПАО «Хоум Кредит Банк», МФО 307123, № НОМЕР_40, и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удаленного доступа к управлению указанным счетом, которое передал членам организованной группы.

В период с 25 июля 2007 года момента создания ООО «Торговый Дом «ВИА», по 10 ноября 2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печать, текущие банковские счета указанного предприятия, а также контролируя и руководя действиями формального собственника и директора предприятия ОСОБА_8, использовала ООО «Торговый Дом «ВИА»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Аналогичным образом, 31 июля 2007 года ОСОБА_9, прибыв по указанию и при содействии ОСОБА_3 из села Запорожское Апостоловского района Днепропетровской области в город Днепропетровск, подписала и нотариально заверила устав ООО «Группа «Инвест-Центр», решение учредителя от 31.07.2007 года, согласно которых она выступила учредителем и директором указанного предприятия, а также доверенность на имя ОСОБА_10, которую она уполномочила осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией ООО «Группа «Инвест-Центр».

31 июля 2007 года на основании вышеуказанных документов, предоставленных ОСОБА_10 в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, была произведена государственная регистрация юридического лица ООО «Группа «Инвест-Центр», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 35269164, а также выдано свидетельство о государственной регистрации серии А01 № 042367.

После государственной регистрации ООО «Группа «Инвест-Центр», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учет в государственных учреждениях, ОСОБА_10 передала все реквизиты и регистрационные документы предприятия ОСОБА_3, и таким образом участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Группа «Инвест-Центр»с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) ООО «Группа «Инвест-Центр», код ЕГРПОУ 35269164, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_9, являясь директором ООО «Группа «Инвест-Центр», действуя по указанию организатора группы ОСОБА_3, 02 августа 2007 года открыла текущий банковский счет предприятия в ПАО «Хоум Кредит Банк», МФО 307123, № НОМЕР_2, и получила в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удаленного доступа к управлению указанным счетом, которое передала членам организованной группы.

В период с 31 июля 2007 года момента создания ООО «Группа «Инвест-Центр», по 10 ноября 2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печать, текущие банковские счета указанного предприятия, а также контролируя и руководя действиями формального собственника и директора предприятия ОСОБА_9, использовала ООО «Группа «Инвест-Центр»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_4, совершая преступление в составе организованной группы совместно со ОСОБА_3 и ОСОБА_5, направленное на приобретение уже существующего субъекта предпринимательской деятельности - юридического лица ООО «Теплосервис Плюс»(код ЕГРПОУ 33249256), будучи директором указанного предприятия и желая получить полный контроль над его деятельностью путем его приобретения, не отражая при этом в регистрационных документах анкетные данные членов организованной группы, действуя по указанию ОСОБА_3, в начале сентября 2007 года подыскала ОСОБА_12, которому предложила выступить директором и учредителем указанного предприятия, введя его в заблуждение, что предприятие создаётся для осуществления законной хозяйственной деятельности, на что ОСОБА_12 ответил согласием. После этого ОСОБА_3 совместно с ОСОБА_4, действуя в составе организованной группы, предложили учредителям ООО «Теплосервис Плюс»ОСОБА_6 и ОСОБА_7 произвести уступку 100% уставного фонда предприятия ОСОБА_12, на что те ответили согласием. 12.09.2007 года общим собранием учредителей предприятия ОСОБА_6 и ОСОБА_7 было принято соответствующее решение, после чего последние осуществили подписание и нотариальное удостоверение своих заявлений, согласно которых они уступили ОСОБА_12 принадлежащую каждому из них долю уставного фонда ООО «Теплосервис Плюс», после чего передали данные документы и другие реквизиты предприятия ОСОБА_3

05 октября 2007 года ОСОБА_12, действуя по указанию ОСОБА_13 и ОСОБА_4, подписал и нотариально заверил устав ООО «Теплосервисплюс»в новой редакции от 12.09.2007 года.

09 октября 2007 года на основании вышеуказанных документов, предоставленных ОСОБА_10 в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, по адресу: г.Днепропетровск, пр.им.Газеты «Правда», 42, была произведена государственная регистрация изменений в учредительных документах юридического лица ООО «Теплосервисплюс»(код ЕГРПОУ 33249256), согласно которых ОСОБА_12 выступил учредителем указанного предприятия.

После государственной регистрации изменений в учредительных документах ООО «Теплосервис Плюс»участник организованной группы ОСОБА_4, являясь директором указанного предприятия, действуя по указанию организатора группы ОСОБА_3, получила в свое распоряжение учредительные и регистрационные документы ООО «Теплосервис Плюс»в новой редакции, с целью дальнейшего их использования в преступных целях организованной группы.

Впоследствии ОСОБА_4, являясь директором ООО «Теплосервис Плюс», действуя по указанию организатора группы ОСОБА_3, открыла текущие банковские счета предприятия:

- 13.09.2007 года счет № НОМЕР_3 в ПАО КБ «Приватбанк», МФО 305299;

- 13.08.2008 года счет № НОМЕР_4 в Днепропетровском филиале ПАО «Кредитпромбанк», МФО 306890;

- 29.01.2009 года счет № НОМЕР_5 и 18.10.2010 года счет № НОМЕР_6 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231, и получила в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удаленного доступа к управлению указанными счетами, которые передала членам организованной группы.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно приобретение юридического лица - ООО «Теплосервис Плюс», код ЕГРПОУ 33249256, с целью осуществления и прикрытия своей преступной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

В период с 01 августа 2007 года момента назначения члена организованной группы ОСОБА_4 на должность директора ООО «Теплосервис Плюс»и последующего приобретения указанного субъекта предпринимательской деятельности, по 10 ноября 2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении учредительные, регистрационные документы, печать, текущие банковские счета ООО «Теплосервис Плюс», а также контролируя и руководя действиями членов организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, использовала ООО «Теплосервис Плюс»для прикрытия незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_5 примерно в начале апреля 2008 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, предложил своей жене ОСОБА_14 выступить учредителем и директором предприятия, введя ее в заблуждение, что предприятие создаётся для осуществления законной хозяйственной деятельности, на что последняя ответила согласием.

В начале апреля 2008 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности юридического лица, организационно-правовой формой и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью «Люксопт», директором и учредителем которого должна была выступить ОСОБА_14, обратились в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО «Люксопт».

15 апреля 2008 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_14, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подписала и нотариально заверила устав ООО «Люксопт», решение учредителя от 15.04.2008, согласно которых она выступила учредителем и директором указанного предприятия, а также доверенность на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых она уполномочила осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией ООО «Люксопт».

16 апреля 2008 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42 документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Люксопт», и присвоен идентификационный код юридического лица 35863184, а также выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 047707.

После государственной регистрации ООО «Люксопт», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях ОСОБА_14 передала все реквизиты и регистрационные документы предприятия участникам организованной группы, таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Люксопт», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Люксопт», код ЕГРПОУ 35863184, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_14, являясь директором ООО «Люксопт», действуя по указанию членов организованной группы, открыла текущие банковские счета предприятия:

- 23.05.2008 года счета № НОМЕР_7, № НОМЕР_8 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 13.08.2008 года № НОМЕР_9 в ДФ ПАО «Кредитпромбанк», МФО 306890;

- 24.03.2009 года № НОМЕР_10 в филиале Правобережного отделения № 6719 ОАО «Государственный сберегательный банк Украины», МФО 306180; и получила в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передала членам организованной группы.

В период с 16 апреля 2008 года момента создания СПД, по 10.11.2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печать, текущие банковские счета СПД, а также контролируя и руководя действиями формального собственника и директора предприятия ОСОБА_14, использовала ООО «Люксопт»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_3 примерно в середине сентября 2008 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, предложила своей родственнице ОСОБА_16, а также своему знакомому ОСОБА_17 за материальное вознаграждение выступить учредителями и директорами предприятий, введя их в заблуждение, что предприятия создаются для осуществления законной хозяйственной деятельности, на что последние ответили согласием.

В конце сентября 2008 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц, организационно-правовой формой и названием которых явились: ООО «НПП Дионея», директором и учредителем которого должна была выступить ОСОБА_16, и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_17, обратились в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО «НПП Дионея»и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД».

01 октября 2008 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_16 и ОСОБА_17, действуя по указанию ОСОБА_3, подписали и нотариально заверили соответственно уставы ООО «НПП Дионея»и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», решения учредителя от 01.10.2008, согласно которых указанные лица выступили учредителями и директорами ООО «НПП Дионея»и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»соответственно, а также доверенности на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых они уполномочили осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией указанных предприятий.

01 октября 2008 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридических лиц ООО «НПП Дионея», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 36161997 и выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 050517, а также ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 36162000 и выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 050518.

После государственной регистрации ООО «НПП Дионея»и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», изготовления печатей и штампов указанных предприятий и постановки их на учёт в государственных учреждениях, ОСОБА_16 и ОСОБА_17 передали все реквизиты и регистрационные документы указанных предприятий ОСОБА_3, и таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печати, учредительные документы и уставы ООО «НПП Дионея»и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) - ООО «НПП Дионея»(код ЕГРПОУ 36161997) и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(код ЕГРПОУ 36162000), с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_16, являясь директором ООО «НПП Дионея», действуя по указанию ОСОБА_3, открыла текущие банковские счета предприятия:

-11.12.2008 года счет № НОМЕР_11 в ПАО «КБ «Земельный капитал», МФО 305880;

- 29.01.2009 года счет № НОМЕР_12 и 21.12.2009 года счет № НОМЕР_13 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231, и получила в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передала членам организованной группы.

Также ОСОБА_17, являясь директором ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», действуя по указанию ОСОБА_3, открыл текущие банковские счета предприятия:

-13.11.2008 года счет № НОМЕР_11 в ПАО «КБ «Земельный капитал», МФО 305880;

- 01.04.2009 года счета № НОМЕР_14, № НОМЕР_15 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231, и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передал членам организованной группы.

В период с 01 октября 2008 года момента создания СПД, по 10 ноября 2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печати, текущие банковские счета СПД, использовали ООО «НПП Дионея»и ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине декабря 2008 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, предложил своему знакомому ОСОБА_18 за материальное вознаграждение приобрести на свое имя ООО «Компания Артлайн»(код ЕГРПОУ 35986266) и выступить его директором, введя его в заблуждение, что предприятие приобретается для осуществления законной хозяйственной деятельности, на что последний ответил согласием. После этого ОСОБА_3, действуя в составе организованной группы, предложила учредителю и директору ООО «Компания Артлайн»ОСОБА_19 продать корпоративные права на указанное предприятие ОСОБА_18, на что последний ответил согласием и 19.12.2008 года вынес соответствующее решение.

В середине декабря 2009 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью фиктивного предпринимательства, обратились в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной перерегистрации ООО «Компания Артлайн».

19 декабря 2008 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_18, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подписал договор купли-продажи корпоративных прав на ООО «Компания Артлайн», а также подписал и нотариально заверил устав ООО «Компания Артлайн»в новой редакции, согласно которого он выступил учредителем и директором указанного предприятия, а также доверенность на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых он уполномочил осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией в изменений в учредительных и уставных документах ООО «Компания Артлайн».

22 декабря 2008 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрации изменений в учредительных и уставных документах юридического лица ООО «Компания Артлайн»(код ЕГРПОУ 35986266), согласно которых ОСОБА_18 выступил учредителем и директором указанного предприятия.

После государственной регистрации изменений в учредительных и уствных документах ООО «Компания Артлайн», получения от ОСОБА_19 печати и штампов предприятия, ОСОБА_18 передал все реквизиты и регистрационные документы предприятия участникам организованной группы, таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Компания Артлайн», а также получили доступ к текущим банковским счетам указанного подконтрольного предприятия, ранее открытых ОСОБА_19:

- 15.07.2008 года, № НОМЕР_16 в ПАО «КБ «Земельный капитал», МФО 305880;

- 15.07.2008 года, № НОМЕР_17 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО № 307231, которые были использованы в дальнейшем организованной группой в преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно приобретение субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Компания Артлайн», код ЕГРПОУ 35986266, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

В период с 19 декабря 2008 года момента создания СПД, по 10 ноября 2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печать, текущие банковские счета СПД, а также контролируя и руководя действиями формального собственника и директора предприятия ОСОБА_18, использовала ООО «Компания Артлайн»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине декабря 2008 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, предложил своему знакомому ОСОБА_20 выступить за материальное вознаграждение учредителем и директором предприятия, введя его в заблуждение, что предприятие создаётся для осуществления законной хозяйственной деятельности, на что последний ответил согласием.

В середине декабря 2008 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности юридического лица, организационно-правовой формой и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью ООО «Лион-КСК», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_20, которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО «Лион-КСК».

19 декабря 2008 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_20, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подписал и нотариально заверил устав ООО «Лион-КСК», решение собственника от 19.12.2008, согласно которых он выступила учредителем и директором указанного предприятия, а также доверенность на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых он уполномочил осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией ООО «Лион-КСК».

22 декабря 2008 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Лион-КСК», и присвоен идентификационный код юридического лица 36296136, а также выдано свидетельство о государственной регистрации серии А01 № 052153.

После государственной регистрации ООО «Лион-КСК», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях, ОСОБА_20 передал все реквизиты и регистрационные документы предприятия участникам организованной группы, таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Лион-КСК», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Лион-КСК», код ЕГРПОУ 36296136, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_20, являясь директором ООО «Лион-КСК», действуя по указанию членов организованной группы, открыл текущие банковские счета предприятия:

- 13.04.2009 года счет № НОМЕР_18 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 15.04.2009 года № НОМЕР_19 в ПАО «Актабанк», МФО 307394; и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передал членам организованной группы.

В период с 22.19.2008 года момента создания СПД, по 10.11.2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печать, текущие банковские счета СПД, а также контролируя и руководя действиями формального собственника и директора предприятия ОСОБА_20, использовала ООО «Лион-КСК»для осуществления незаконной деятельности по переведению денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине февраля 2009 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, подыскал ОСОБА_21, который согласился выступить учредителем и директором предприятия, будучи введенным в заблуждение по поводу цели создания указанного предприятия.

В конце февраля 2009 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности юридического лица, организационно-правовой формой и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью ООО «Компания Лозанна», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_21, обратилась в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО «Компания Лозанна».

27 февраля 2009 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_21, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подписал и нотариально заверил устав ООО «Компания Лозанна», решение учредителя от 27.02.2009, согласно которых он выступил учредителем и директором указанного предприятия, а также доверенность на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых он уполномочил осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией ООО «Компания Лозанна».

02 марта 2009 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Компания Лозанна», и присвоен идентификационный код юридического лица 36368509, а также выдано свидетельство о государственной регистрации серии А01 № 053172.

После государственной регистрации ООО «Компания Лозанна», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях, ОСОБА_21 передал все реквизиты и регистрационные документы предприятия участникам организованной группы, таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Компания Лозанна», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Компания Лозанна», код ЕГРПОУ 36368509, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_21, являясь директором ООО «Компания Лозанна», действуя по указанию членов организованной группы, открыл текущие счета предприятия:

- 12.03.2009 года счет № НОМЕР_20 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 23.03.2009 года счет № НОМЕР_21 в филиале Правобережного отделения № 6719 ОАО «Государственный сберегательный банк Украины», МФО 306180, и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передал членам организованной группы.

В период с 03.02.2009 года момента создания СПД, по 10.11.2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печать, текущие банковские счета СПД, использовала ООО «Компания Лозанна»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_5 примерно в начале октября 2009 года, действуя умышленно, предложил своему знакомому ОСОБА_22, которого он не посвящал в преступные планы организованной группы, подыскать ряд лиц, которые могли выступить за материальное вознаграждение учредителями и директорами предприятий, введя их в заблуждение, что предприятия создаются для осуществления законной хозяйственной деятельности, на что ОСОБА_22 ответил согласием и подыскал по просьбе ОСОБА_5 граждан ОСОБА_23 и ОСОБА_24

В начале октября 2009 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц, организационно-правовой формой и названием которых явились: ООО «Данкор-Днепр», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_23, и ООО «ПКФ Арий», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_24, обратилась в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий».

13 октября 2009 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_23 и ОСОБА_24, действуя по указанию ОСОБА_3, подписали и нотариально заверили соответственно уставы ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий»; решения учредителей от 13.10.2009 года, согласно которых указанные лица выступили учредителями и директорами ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий»соответственно, а также доверенности на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых они уполномочили осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией указанных предприятий.

13 октября 2008 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42 документов была проведена государственная регистрация юридических лиц ООО «Данкор-Днепр», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 36727145 и выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 055990, а также ООО «ПКФ Арий», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 36726288 и выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 055991.

После государственной регистрации ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий», изготовления печатей и штампов указанных предприятий и постановки их на учёт в государственных учреждениях, должностные лица ООО «Правовое бюро»передали все реквизиты и регистрационные документы предприятия ОСОБА_3, и таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печати, учредительные документы и уставы ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) - ООО «Данкор-Днепр»(код ЕГРПОУ 36727145) и ООО «ПКФ Арий»(код ЕГРПОУ 36726288), с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_23, являясь директором ООО «Данкор Днепр», действуя по указанию ОСОБА_3, открыл текущие банковские счета предприятия:

- 27.10.2009 года счета № НОМЕР_22, № НОМЕР_23 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231,

- 30.10.2009 года счет № НОМЕР_24 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передал членам организованной группы.

Также ОСОБА_24, являясь директором ООО «АКФ Арий», действуя по указанию ОСОБА_3, открыл текущие банковские счета предприятия:

- 27.10.2009 года счета № НОМЕР_25, № НОМЕР_26 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 30.10.2009 года счет № НОМЕР_27 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передал членам организованной группы.

В период с 13 октября 2009 года момента создания СПД, по 10 ноября 2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печати, текущие банковские счета СПД, использовали ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, соучастниками организованной группы в составе ОСОБА_3, ОСОБА_5 и ОСОБА_4 примерно в конце января 2010 года при до конца неустановленных следствием обстоятельствах были подысканы ОСОБА_25 и ОСОБА_26, которые согласились выступить за материальное вознаграждение учредителями и директорами предприятий, будучи введенными в заблуждение, что предприятия создаются для осуществления законной хозяйственной деятельности.

В конце января 2010 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц, организационно-правовой формой и названием которых явились: ООО «Компания «Виртус ЛТД», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_25, и ООО «Баядера Плюс», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_26, обратилась в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО «Компания «Виртус ЛТД» и ООО «Баядера Плюс».

27 января 2010 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_25 и ОСОБА_26, действуя по указанию ОСОБА_3, подписали и нотариально заверили соответственно уставы ООО «Компания «Виртус ЛТД»и ООО «Баядера Плюс», решения учредителей от 27.01.2010 года, согласно которых указанные лица выступили учредителями и директорами ООО «Компания «Виртус ЛТД»и ООО «Баядера Плюс»соответственно, а также доверенности на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых они уполномочили осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией указанных предприятий.

27 января 2010 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42 документов была проведена государственная регистрация юридических лиц ООО «Компания «Виртус ЛТД», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 36960804 и выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 058214, а также ООО «Баядера Плюс», которому был присвоен идентификационный код юридического лица 36960810 и выдано свидетельство о государственной регистрации А01 № 058215.

После государственной регистрации ООО «Компания «Виртус ЛТД»и ООО «Баядера Плюс», изготовления печатей и штампов указанных предприятий и постановки их на учёт в государственных учреждениях, должностные лица ООО «Правовое бюро»передали все реквизиты и регистрационные документы предприятия ОСОБА_3, и таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печати, учредительные документы и уставы ООО «Компания «Виртус ЛТД»и ООО «Баядера Плюс», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) - ООО «Компания «Виртус ЛТД»(код ЕГРПОУ 36960804) и ООО «Баядера Плюс»(код ЕГРПОУ 36960810), с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_25, являясь директором ООО «Компания «Виртус ЛТД», действуя по указанию ОСОБА_3, открыл текущие банковские счета предприятия:

- 03.02.2010 года счета № НОМЕР_28, № НОМЕР_29 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231,

- 03.02.2010 года счет № НОМЕР_30 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передал членам организованной группы.

Также ОСОБА_26, являясь директором ООО «Баядера Плюс», действуя по указанию ОСОБА_3, открыл текущие банковские счета предприятия:

- 03.02.2010 года счета № НОМЕР_31, № НОМЕР_32 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 03.02.2010 года счет № НОМЕР_33 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и получил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которые передал членам организованной группы.

В период с 27 января 2010 года момента создания СПД, по 10 ноября 2010 года момента прекращения деятельности организованной группы правоохранительными органами, организованная группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные документы, печати, текущие банковские счета СПД, использовали ООО «Компания «Виртус ЛТД»и ООО «Баядера Плюс»для осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Кроме этого, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя с единым преступным умыслом, направленным на фиктивное предпринимательство, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, с целью затруднения проведения контролирующими органами предусмотренных действующим законодательством проверок, в конце января 2010 года дала указание ОСОБА_5 подыскать ряд лиц, на имя которых можно было произвести за материальное вознаграждение перерегистрацию ранее созданных организованной группой фиктивных предприятий ООО «Компания «Люксопт», ООО «НПП Дионея», ООО «Компания Артлайн»и ООО «Лион-КСК», а также произвести замену директора ООО «Теплосервис Плюс», введя при этом подысканных для этой цели лиц в заблуждение, что указанные предприятия осуществляют законную хозяйственную деятельность. ОСОБА_5, действуя по указания ОСОБА_3, подыскал из числа своих знакомых ОСОБА_27, которому он предложил выступить директором ООО «Теплосервис Плюс», и ОСОБА_28, которой он предложил выступить директором и учредителем предприятий ООО «Компания «Люксопт», ООО «НПП Дионея», ООО «Компания Артлайн»и ООО «Лион-КСК», введя указанных лиц в заблуждение, что данные предприятия осуществляют законную хозяйственную деятельность, на что ОСОБА_27 и ОСОБА_28 ответили согласием, после чего по указанию ОСОБА_3 ОСОБА_27 и ОСОБА_28, а также учредителями указанных предприятий были подписаны необходимые для этого документы.

В период времени с 28 июля 2010 года по 02 ноября 2010 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42 документов была произведена соответствующая государственная регистрация изменений в учредительных и уставных документах ООО «Компания «Люксопт», ООО «НПП Дионея», ООО «Компания Артлайн», ООО «Лион-КСК», а 09.08.2010 года была произведена государственная регистрация замены директора ООО «Теплосервис Плюс»с ОСОБА_4 на ОСОБА_27

Продолжая преступную деятельность, реализуя совместные преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине октября 2010 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, попросил своего знакомого ОСОБА_27 подыскать лицо, которое могло выступить учредителем и директором предприятия, введя его в заблуждение, что предприятие будет создаваться для осуществления законной хозяйственной деятельности, на что последний ответил согласием и подыскал по просьбе ОСОБА_5 своего знакомого ОСОБА_29

В конце октября 2010 года ОСОБА_3, реализуя совместные преступные планы, с целью создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности юридического лица, организационно-правовой формой и названием которого будет являться общество с ограниченной ответственностью ООО «Имтел Групп», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_29, обратилась в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, которая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участников организованной группы, дала указание своим сотрудникам подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО «Имтел Групп».

27 октября 2010 года, после того, как сотрудниками ООО «Правовое бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСОБА_29, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подписал и нотариально заверил устав ООО «Имтел Групп», решение учредителя от 27.10.2010, согласно которых он выступила учредителем и директором указанного предприятия, а также доверенность на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых он уполномочил осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией ООО «Имтел Групп».

28 октября 2010 года на основании предоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровск, проспект им. Газеты «Правда», 42, документов была проведена государственная регистрация юридического лица ООО «Имтел Групп», и присвоен идентификационный код юридического лица 37374314, а также выдано свидетельство о государственной регистрации серии А01 № 0611667.

После государственной регистрации ООО «Имтел Групп», изготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учреждениях, ОСОБА_29 передал все реквизиты и регистрационные документы предприятия участникам организованной группы, таким образом, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печать, учредительные документы и устав ООО «Имтел Групп», с целью дальнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь организатором организованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с членами организованной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпринимательство, а именно создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Имтел Групп», код ЕГРПОУ 37374314, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_29, являясь директором ООО «Имтел Групп», действуя по указанию членов организованной группы, 03.11.2010 года открыл текущие счета предприятия № НОМЕР_34, № НОМЕР_35 в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», МФО 307231, и получил в банковском учреждении программное обеспечение для осуществления удалённого доступа к управлению указанными счетами, которое передал членам организованной группы, а 10.11.2010 года деятельность организованной группы была прекращена правоохранительными органами.

Таким образом, ОСОБА_3, которая выступила организатором организованной группы лиц, разработала план совершения преступления, подыскала соучастников преступления и сформировала состав организованной группы, в дальнейшем руководила действиями членов организованной группы, своими умышленными действиями лично и, охватывая своим умыслом все действия других членов организованной группы, действуя повторно, осуществила создание, а также приобретение субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Группа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164), ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компания Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий» (ЕГРПОУ 36726288), ООО «Компания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810), ООО «Имтел Групп»(ЕГРПОУ 37374314), с целью прикрытия незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Кроме этого ОСОБА_3, в ходе осуществления незаконной деятельности по переведению денежных средств из безналичной в наличную форму, в период времени с 07 августа 2007 года по 28 июля 2010 года, имея умысел на подделку средств доступа к банковским счетам предприятий, созданных нею в составе организованной группы с целью прикрытия указанной незаконной деятельности, а именно: к счетам № НОМЕР_40 ООО «Тоговый дом «ВИА»и № НОМЕР_2 ООО «Группа «Инвест-Центр», открытым в ПАО «Хоум Кредит Банк», МФО 307123; к счетам № НОМЕР_20 ООО «Компания Лозанна»; № НОМЕР_32 ООО «Баядера Плюс»; № НОМЕР_28 ООО «Компания «Виртус ЛТД», открытым в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит», заполнила все необходимые реквизиты 63 денежных чеков серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 7195211, 7195213-7195225, серии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3289172, 3289174, серии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-7858905, 7858908-7858911, 7858913-7858922, 7858925 от имени директора ООО «Торговый Дом «ВИА»ОСОБА_8; 127 денежных чеков серии ЛГ №№ 7858951-7858961, 7858963-7858967, 7858969-7858973, 7588751-7858758, 7858760-7858769, 7858771-7858775, 7195151-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-7195005, 7195007-7195009, 7195011-7195021, 7195024-7195025, серии ЛВ №№ 3289201-3289203, 3289206, 3289208-3289221, 3289223-3289225, 3289101, 3289103, 3289105-3289114, 3289116-3289125 от имени директора ООО «Группа «Инвест-Центр»ОСОБА_9; 97 денежных чеков серии ЛГ №№ 9443926-9443950, а также серии ЛЕ №№ 3771751-3771753, 3771755-3771775, 9231401-9231422, 9231424-9231425, 2255151-2255175 от имени директора ООО «Компания Лозанна»ОСОБА_21; 112 денежных чеков серии ЛЕ №№ 2593101-2593114, 2593116-2593125, 2593951-2593975, 5364201-5364225, 9231526-9231550, 0053051-0053062, 0053064-0053067 от имени директора ООО «Компания «Виртус ЛТД»ОСОБА_25; 60 денежных чеков серии ЛЕ №№ 2593076- 2593099, 2255926-2255933, 2255935-2255950, 5364226-5364233, 5364235-5364240 от имени директора ООО «Баядера Плюс»ОСОБА_26, а также выполнив подписи от имени указанных лиц, тем самым поддела указанные чеки, которые предъявила к оплате в соответствующие банковские учреждения с целью перевода денежных средств из безналичной формы в наличную и последующей выдачей указанных денежных средств представителям предприятий-заказчиков данных финансовых услуг, и тем самым ОСОБА_3, действуя в том числе и повторно, совершила подделку документов, являющихся средствами доступа к банковским счетам, и их использование.

Кроме этого, ОСОБА_4 в процессе осуществления незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, используя реквизиты ООО «Теплосервис Плюс», совершила преступления в сфере служебной деятельности, при следующих обстоятельствах.

Так, на основании приказа № 1 от 01.08.2007 года ОСОБА_4 была назначена директором ООО «Теплосервис Плюс». В соответствии с п.п.1, 4, 6 ст.4.5 Устава ООО «Теплосервис Плюс»в редакции от 12.09.2007 года, «директор осуществляет руководство текущей деятельностью предприятия, решает все вопросы деятельности общества, кроме тех, которые входят в исключительную компетенцию собрания учредителей; организовывает подготовку текущих и перспективных планов общества; распоряжается имуществом предприятия, в том числе его денежными средствами в пределах, определенных Уставом; заключает от имени предприятия договора (контракты), осуществляет другие юридические действия; выступает представителем предприятия в отношениях с юридическими и физическими лицами, органами власти и др. по всем вопросам деятельности предприятия в пределах своей компетенции; издает приказы, распоряжения, открывает в банковских учреждениях текущие, депозитные счета и др.».

Таким образом, ОСОБА_4 в период времени с 01 августа 2007 года по 05 августа 2010 года занимала должность, связанную с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей и являлась должностным лицом.

В период времени с августа 2007 года по июнь 2010 года ОСОБА_4, находясь в офисном помещении ООО «Теплосервис Плюс»по адресу: г.Днепропетровск, пр. Пушкина, 1/29, выполняя обязанности директора ООО «Теплосервис Плюс», действуя умышленно, составила декларации по НДС и приложения № 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»к указанным декларациям за период времени с августа 2007 года по июнь 2010 года, в которые внесла заведомо ложные сведения о приобретении у субъектов предпринимательской деятельности предприятием ООО «Теплосервис Плюс» товаров (работ, услуг), которые в действительности не приобретались (не выполнялись).

Составленные заведомо ложные официальные документы декларации по налогу на добавленную стоимость и приложения № 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»к указанным декларациям за период с августа 2007 года по июнь 2010 года ОСОБА_4, предоставила в Государственную налоговую инспекцию в Жовтневом районе города Днепропетровска, и таким образом, выдала заведомо ложные официальные документы.

Подсудимая ОСОБА_3 свою вину в совершении преступлений признала полностью, пояснив суду, что имея представление о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между предприятиями, принципах ведения бухгалтерского учета и налоговой отчетности на предприятиях, о порядке движения денежных средств предприятия, примерно в июне 2007 года она решила заняться предоставлением услуг клиентам предприятиям по переводу финансовых активов предприятий-клиентов путём зачисления на текущий банковский счёт специально зарегистрированных для такой деятельности предприятий денежных средств по бестоварным финансово-хозяйственным операциям, последующего получения наличных денежных средств в банковском учреждении с использованием реквизитов и текущих банковских счетов фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, за комиссионное вознаграждение в размере определенного процента от суммы обналиченных денежных средств. Для осуществления этого плана ей необходимо было выполнить следующие действия: зарегистрировать за материальное вознаграждение на подставных лиц предприятия, открыть в банковских учреждениях счета по обслуживанию предприятий от имени указанных подставных лиц, получив от них в свои руки учредительные документы, печати и штампы, а также систему удаленного доступа счетами предприятий «Клиент-Банк». Для осуществления своих планов, с целью оказания помощи она предложила заняться указанной деятельностью своей знакомой ОСОБА_4, которая должна была выступить фактическим директором буферного предприятия, от лица которого заключались бы договора на предоставление услуг и выполнение работ, а на самом деле эти сделки носили бы бестоварный характер, и на счета которого предприятия-клиенты переводили бы денежные средства за якобы выполненные работы или услуги, с целью последующего обналичивания указанных денежных средств. Также, в функции ОСОБА_4 входило составление первичных бухгалтерских документов буферного предприятия и подконтрольных фиктивных предприятий о мнимой хозяйственной деятельности указанных предприятий, зарегистрированных на подставных лиц; ведение бухгалтерского учета указанных предприятий; сдача налоговой отчетности в ГНИ по месту регистрации фиктивных предприятий; поиск лиц, на имена которых можно было бы зарегистрировать или приобрести фиктивные предприятия; работа с предприятиями-клиентами, желающими обналичить свои финансовые активы. Также она привлекла к осуществлению ОСОБА_5, в функции которого входило: поиск лиц, на имена которых можно было бы зарегистрировать или приобрести фиктивные предприятия без цели осуществления хозяйственной деятельности за материальное вознаграждение; выплата им ежемесячно «заработной платы»как директорам предприятий; в случае проверок со стороны налоговых органов доставка подставных директоров в ГНИ по месту их регистрации с целью дачи указанным органам объяснений по поводу финансово-хозяйственной деятельности указанных фиктивных предприятий и другие функции. Она осуществляла общее руководство деятельностью указанного «конвертационного»центра по переводу безналичных денежных средств в наличные; поиск предприятий-клиентов, желающих воспользоваться незаконными финансовыми услугами по переводу безналичных денежных средств в наличные; обсуждение с их представителями размера вознаграждения за предоставление таких услуг, управление счетами зарегистрированных нами фиктивных предприятий в системе «Клиент-Банк»; получение наличных денежных средств в банковских учреждениях и выдача их «клиентам»; осуществление финансирования деятельности членов группы, поиск лиц, на имена которых можно было бы зарегистрировать или приобрести фиктивные предприятия без цели осуществления хозяйственной деятельности за материальное вознаграждение. ОСОБА_4 и ОСОБА_5, согласились заниматься указанной деятельностью. По общей договоренности распределение получаемой ими прибыли в результате деятельности указанного конвертационного центра осуществлялось следующим образом: ОСОБА_4 получала заработную плату как директор ООО «Теплосервис Плюс», поскольку это было отражено в налоговой отчетности указанного предприятия, и размер которой составлял согласно ведомостей о заработной плате, ОСОБА_5 также получал ежемесячно фиксированную сумму денег. В связи с подготовкой к деятельности указанного конвертационного центра, в начале июля 2007 года она подыскала предприятие ООО «Теплосервис Плюс», которое имело лицензию на осуществление строительно-монтажных работ. За денежное вознаграждение учредители предприятия ОСОБА_7 и ОСОБА_6 вышли из состава учредителей указанного предприятия и уступили свои доли уставного капитала другому учредителю, директором предприятия была назначена ОСОБА_4 Новым фиктивным учредителем указанного предприятия выступил ОСОБА_12, кандидатуру которого предложила ОСОБА_4 При этом ОСОБА_12 не был посвящен в их планы. Ведением бухгалтерии ООО «Теплосервис Плюс», составлением документов налоговой отчетности указанного предприятия и их предоставлением в налоговые органы занималась ОСОБА_4, которая также лично подписывала все бухгалтерские документы и документы налоговой отчетности ООО «Теплосервис Плюс». Примерно в августе 2007 года ОСОБА_4 обратилась к ней с предложением принять на должность главного бухгалтера ООО «Теплосервисплюс»свою знакомую ОСОБА_31, которая была бухгалтером, не посвящая в их планы. Офис ООО «Теплосервис Плюс»располагался в арендуемой квартире АДРЕСА_3. Также впоследствии, в связи с тем, что ОСОБА_4 не успевала справляться с технической работой в связи с очень большим документооборотом, были приняты на работу в ООО «Теплосервисплюс»на должность менеджера ОСОБА_32, на должность бухгалтера ОСОБА_33, которым не было известно о деятельности предприятия. В обязанности ОСОБА_32 и ОСОБА_34 входило осуществление технической работы по работе с бухгалтерскими документами подконтрольных фиктивных предприятий, ведение бухгалтерского учета фиктивных предприятий на компьютере при помощи программного обеспечения «1С-Предприятие». Кроме этого, при осуществлении своей деятельности они арендовали офисы по АДРЕСА_14, АДРЕСА_15; АДРЕСА_16. В период времени с июля 2007 года по октябрь 2010 года, нею совместно с ОСОБА_5 и ОСОБА_4 был создан ряд фиктивных предприятий, зарегистрированных на подставных лиц, без цели осуществления хозяйственной деятельности, которые были задействованы в схеме по осуществления незаконной деятельности по переведению денежных средств из безналичной формы в наличную, в том числе: ООО «ТД «ВИА»и ООО «Группа «Инвест-Центр»; ООО «Компания Артлайн»; ООО «Лион-КСК»; ООО «Дионея»; ООО «Фортуна Сервис ЛТД»; ООО «Компания «Люксопт»; ООО «Имтел групп»; ООО «Компания Виртус ЛТД», ООО «Баядера Плюс». Также в начале 2010 года с целью конспирации их деятельности, ОСОБА_5 попросил ряд своих знакомых, которых он не ставил в известность о планах, подыскать за материальное вознаграждение лиц, которые впоследствии выступили директорами и учредителями предприятий. Для государственной регистрации создаваемых их группой фиктивных предприятий пользовались услугами частных юристов или юридических фирм, которые специализировались на этом виде деятельности и выполняли на основании выданных им доверенностей полный комплекс услуг. Получением наличных денежных средств в банках занималась лично она, заполняла реквизиты денежных чеков на получение наличных денег и ставила подписи от имени директоров подконтрольных им фиктивных предприятий. Заполненные денежные чеки она предоставляла в банк к оплате. Деньги она получала в кассах банков на основании имевшихся у нее простых доверенностей. Примерно в августе-сентябре 2010 года ОСОБА_4 решила оформить себе пенсию в связи с грядущей пенсионной реформы, в связи с чем она решила формально уйти на пенсию с должности директора ООО «Теплосервис Плюс», однако фактически продолжала работать в должности директора, в связи с чем формальным директором указанного предприятия был назначен ОСОБА_27, который не был посвящен в их деятельность, за материальное вознаграждение только приезжал в офис к ОСОБА_4, подписывал все необходимые документы, а также ездил с ОСОБА_4 с целью сдачи налоговой отчетности.

Подсудимая ОСОБА_4 свою вину в совершении инкриминируемых преступлений признала полностью, пояснив суду, что она являлась фактическим директором ООО «Теплосервис Плюс», от лица которого заключались договора на предоставление услуг и выполнение работ, а на самом деле эти сделки носили бестоварный характер, на счета которого предприятия-клиенты переводили денежные средства за якобы выполненные работы или услуги, с целью последующего обналичивания указанных денежных средств. В её функции входило составление первичных бухгалтерских документов предприятия и подконтрольных фиктивных предприятий о мнимой хозяйственной деятельности, ведение бухгалтерского учета указанных предприятий, сдача налоговой отчетности, поиск лиц, на имена которых можно было зарегистрировать или приобрести фиктивные предприятия, работа с предприятиями-клиентами, желающими обналичить свои финансовые активы. ОСОБА_3 осуществляла общее руководство их деятельностью. В период времени с июля 2007 года по октябрь 2010 года, совместно ими были созданы несколько фиктивных предприятий, зарегистрированных на подставных лиц, без цели осуществления хозяйственной деятельности, которые были задействованы в схеме по осуществления незаконной деятельности по переведению денежных средств из безналичной формы в наличную, в том числе: ООО «ТД «ВИА»и ООО «Группа «Инвест-Центр»; ООО «Компания Артлайн»; ООО «Лион-КСК»; ООО «Дионея»; ООО «Фортуна Сервис ЛТД»; ООО «Компания «Люксопт»; ООО «Имтел групп»; ООО «Компания Виртус ЛТД», ООО «Баядера Плюс».

Подсудимый ОСОБА_5 свою вину в совершении инкриминируемого преступления признал полностью, пояснив суду, что он занимался поиском лиц, на имена которых можно было бы зарегистрировать или приобрести фиктивные предприятия без цели осуществления хозяйственной деятельности за материальное вознаграждение; выплата им ежемесячно «заработной платы»как директорам предприятий; в случае проверок со стороны налоговых органов доставка подставных директоров в ГНИ по месту их регистрации с целью дачи указанным органам объяснений по поводу финансово-хозяйственной деятельности указанных фиктивных предприятий и другие функции. ОСОБА_3 осуществляла общее руководство их деятельностью. В период времени с июля 2007 года по октябрь 2010 года, совместно ими были созданы несколько фиктивных предприятий, зарегистрированных на подставных лиц, без цели осуществления хозяйственной деятельности, которые были задействованы в схеме по осуществления незаконной деятельности по переведению денежных средств из безналичной формы в наличную, в том числе: ООО «ТД «ВИА»и ООО «Группа «Инвест-Центр»; ООО «Компания Артлайн»; ООО «Лион-КСК»; ООО «Дионея»; ООО «Фортуна Сервис ЛТД»; ООО «Компания «Люксопт»; ООО «Имтел групп»; ООО «Компания Виртус ЛТД», ООО «Баядера Плюс».

О виновности подсудимых суд делает вывод на основании следующих доказательств.

- протоколом обыска от 10.11.2010 года, занимаемого ОСОБА_3 офисного помещения, расположенного по АДРЕСА_17, в ходе которого были обнаружены и изъяты печати, а также учредительные и бухгалтерские документы субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Данкор-Днепр», ООО «Баядера Плюс», ООО «Компания Артлайн», ООО «Лион-КСК», ООО «Компания «Виртус ЛТД», ООО «Компания Лозанна», ООО «НПП Дионея», ООО «Компания «Люксопт», ООО «ПКФ Арий», ООО «Имтел Групп», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», ООО «Теплосервис Плюс»; чековые книжки на снятие наличных денежных средств со счетов предприятий, а также оргтехника, при помощи которой производилось отдаленное управление счетами указанных предприятий в системе «Клиент-Банк», в том числе: ноутбук «НР Compaq nc8000»CNV422OLDQ; флеш-накопитель a», № BW08EB; флеш-накопитель », № 0931BA0479J2HMG; флеш-накопитель », № AP2GAH223, 810811105003 (т.2 л.д.168-196)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года по месту жительства ОСОБА_3 в доме АДРЕСА_9 в городе Днепропетровске, в ходе которого были обнаружены и изъяты документы налоговой отчетности ООО «Лион-КСК», ООО «Теплосервис Плюс». (т.2 л.д.200-203)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года по месту жительства ОСОБА_5 в квартире АДРЕСА_8, в ходе которого были обнаружены и изъяты документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Теплосервис Плюс», а также оригиналы учредительных, уставных и регистрационных документов ООО «НПП Дионея»(код ЕГРПОУ 36161997), ООО «Компания «Люксопт»(код ЕГРПОУ 35863184), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136) (т. 2 л.д.207)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года в офисном помещении ООО «Теплосервис Плюс», расположенного в квартире АДРЕСА_4, в ходе которого были обнаружены и изъяты документы, отражающие финансово-хозяйственные взаимоотношения ООО «Теплосервис Плюс»с субъектами предпринимательской деятельности ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Группа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компания Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288), ООО «Компания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810), а также два системных блока. (т.2 л.д.209-212)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года по месту жительства ОСОБА_4 в доме АДРЕСА_10, в ходе которого были обнаружены и изъяты документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Теплосервис Плюс», а также флеш-накопитель «SanDisk», № BH070815B, SDCZ6-4096RB. (т.2 л.д.215-216)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года арендуемого ОСОБА_3 офисного помещения, расположенного по АДРЕСА_14 в городе Днепропетровске, в ходе которого были обнаружены и изъяты документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Компания «Люксопт», а также системный блок компьютера. (т.2 л.д.230-231)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года арендуемого ОСОБА_3 офисного помещения, расположенного в квартире АДРЕСА_5, в ходе которого были обнаружены и изъяты документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «НПП Дионея», копии учредительных документов ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», а также системный блок компьютера. (т.2 л.д.218)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года по месту жительства свидетеля ОСОБА_32 в квартире АДРЕСА_6, в ходе которого были обнаружены и изъяты бухгалтерские документы субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Компания «Люксопт», ООО «Компания Артлайн», ООО «Компания Лозанна», ООО «Лион-КСК», ООО «НПП Дионея», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», а также системный блок компьютера. (т.2 л.д.222)

- протоколом осмотра от 26.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска в занимаемом ОСОБА_3 офисном помещении, расположенном по АДРЕСА_17. (т.31 л.д.150-157)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_3 в доме АДРЕСА_9 в городе Днепропетровске. (т.31 л.д.79-80)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_5 в квартире АДРЕСА_8. (т.31 л.д.87-88)

- протоколами осмотров от 19.03.2011, 23.03.2011, 24.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска офисного помещения ООО «Теплосервис Плюс», расположенного в квартире АДРЕСА_4. (т.31 л.д.103-120)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_5 в квартире АДРЕСА_8. (т.31 л.д.87-88)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_4 в доме АДРЕСА_10. (т.31 л.д.83-84)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска в занимаемом ОСОБА_3 офисном помещении, расположенном в доме АДРЕСА_12 в городе Днепропетровске в городе Днепропетровске. (т.31 л.д.92-93 )

- протоколом осмотра от 26.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска в квартире АДРЕСА_5. (т.31 л.д.74-75)

- протоколом осмотра от 26.03.2011 года предметов и документов, изъятых в ходе обыска по месту жительства свидетеля ОСОБА_32 в квартире АДРЕСА_6 (т.31 л.д.135-141)

- протоколами выемки от 15.11.2010, 16.11.2010, 18.11.2010, 28.03.2011 года в Управлении по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предпринимателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, в ходе которой были изъяты регистрационные дела субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Группа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компания Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288), ООО «Компания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810), ООО «Имтел Групп»(ЕГРПОУ 37374314). (т.26 л.д.3, 8, 15, 23, т.28 л.д.232)

- протоколом осмотра от 31.03.2011 года регистрационных дел субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Группа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компания Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288), ООО «Компания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810), ООО «Имтел Групп»(ЕГРПОУ 37374314). (т.28 л.д.255-256)

- заключением компьютерно-технической экспертизы № 70/39-127 от 25.03.2011 года, согласно которой:

1) на жестких магнитных дисках персонального компьютера типа ноутбук «НР Compaq nc8000»выявлены программные продукты системы «Клиент-Банк», которые могли быть использованы для организации управления счетами предприятий: ООО «Теплосервис Плюс», ООО «Компания «Люксопт», ООО «НПП Дионея», ООО «Фортугна-Сервис ЛТД», ООО «Компания Лозанна», ООО «ПКФ Арий», ООО «Лион-КСК», ООО «Данкор-Днепр», а также технические соединения для удаленного доступа;

2) на жестких дисках трех системных блоков, изъятых в ходе проведения обыска по месту жительства ОСОБА_32 в АДРЕСА_6 а также в двух офисных помещениях в квартире АДРЕСА_7 и по АДРЕСА_12, выявлены программные продукты ЗАО «1С»- «1С: Предприятие»для ведения бухгалтерского учета ООО «НПП Дионея», ООО «Компания «Люксопт», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД». (т.32 л.д.8-30)

- заключением компьютерно-технической экспертизы № 70/39-149 от 04.04.2011 года, согласно которой:

1) на флеш-носителе «Apacer»AP2GAH223, № 810811105003, изъятом 10.11.2010 года в занимаемом ОСОБА_3 офисном помещении по АДРЕСА_17, выявлены файлы формата ключей для обеспечения работы системы электронных платежей «Клиент-Банк»; на флеш-накопителе «Traxdata», № BW08EB, изъятом там же, выявлены файлы, содержащие данные относительно предприятий: ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288); на флеш-накопителе «TOSHIBA»№ 0931BA0479J2HMG, изъятом там же, выявлены файлы, содержащие данные относительно предприятий: ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000);

2) на флеш-накопителе «SanDisk», № BH070815B, SDCZ6-4096RB, изъятом 10.11.2010 года по месту жительситва ОСОБА_4 в доме АДРЕСА_10, выявлены файлы, содержащие данные относительно предприятий: ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288). (т.32 л.д.141-154)

- заключением экспертного исследования № 5 от 18.01.2001 года, согласного которого на жестких дисках двух системных блоков, которые были изъяты 10.11.2010 года в ходе проведения обыска в офисном помещении ООО «Теплосервис Плюс», расположенного в квартире АДРЕСА_3, обнаружена информация, имеющая отношение к хозяйственной деятельности предприятий: ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Группа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компания Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288), ООО «Компания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810), ООО «Имтел Групп»(ЕГРПОУ 37374314). (т.16 л.д.99-106)

- протоколом выемки от 17.11.2010 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Теплосервис Плюс»по счетам № НОМЕР_6, № НОМЕР_5. (т.9 л.д.3-4)

- протоколом выемки от 16.11.2010 года в ПАО КБ «Земельный капитал»(МФО 305880) документов ООО «Теплосервис Плюс»по счету № НОМЕР_4. (т.13 л.д.4)

- протоколом выемки от 25.11.2010 года в ПАО КБ «ПриватБанк»(МФО 305299) документов ООО «Теплосервис Плюс»по счету № НОМЕР_36. (т.13 л.д.89)

- протоколом выемки от 17.11.2010 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»по счету № НОМЕР_14. (т.4 л.д.6)

- протоколом выемки от 23.11.2010 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Лион-КСК»по счету № НОМЕР_37. (т.5 л.д.222)

- протоколом выемки от 16.11.2010 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Компания Артлайн»по счету № НОМЕР_17. (т.6 л.д.2)

- протоколом выемки от 16.11.2010 года в ПАО КБ «Земельный капитал»(МФО 305880) документов ООО «Компания Артлайн»по счету № НОМЕР_16. (т.12 л.д.4-5)

- протоколом выемки от 16.11.2010 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «НПП Дионея»по счетам № НОМЕР_12, № НОМЕР_13. (т.6 л.д.47)

- протоколом выемки от 16.11.2010 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Компания «Люксопт»по счету № НОМЕР_38. (т.7 л.д.2)

- протоколом выемки от 16.11.2010 года в ДФ ПАО «Кредитпромбанк»(МФО 306890) документов ООО «Компания «Люксопт»по счету № НОМЕР_9. (т.13 л.д.47)

- протоколом выемки от 25.11.2010 года в филиале Правобережного отделения № 6719 ОАО «Ощадный банк Украины»(МФО 306180) документов ООО «Компания «Люксопт»по счету № НОМЕР_10. (т.11 л.д.4-5)

- протоколом выемки от 07.02.2011 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Данкор-Днепр»по счетам № НОМЕР_23, № НОМЕР_39. (т.18 л.д.59)

- протоколом выемки от 12.01.2011 года в ПАО «Хоум Кредит Банк» (МФО 307123) документов ООО «Торговый Дом «ВИА»по счету № НОМЕР_40, в ходе которой были изъяты в том числе 63 денежных чека серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 7195211, 7195213-7195225, серии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3289172, 3289174, серии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-7858905, 7858908-7858911, 7858913-7858922, 7858925 для получения наличных денежных средств с указанного счета. (т. 14 л.д. 4-7)

- протоколом выемки 15.12.2010 года от в ПАО «Хоум Кредит Банк»(МФО 307123) документов ООО «Группа «Инвест-Центр»по счету № НОМЕР_2, в ходе которой были изъяты в том числе 127 денежных чеков серии ЛГ №№ 7858951-7858961, 7858963-7858967, 7858969-7858973, 7588751-7858758, 7858760-7858769, 7858771-7858775, 7195151-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-7195005, 7195007-7195009, 7195011-7195021, 7195024-7195025, серии ЛВ №№ 3289201-3289203, 3289206, 3289208-3289221, 3289223-3289225, 3289101, 3289103, 3289105-3289114, 3289116-3289125 для получения наличных денежных средств с указанного счета. (т. 15 л.д.2-6)

- протоколом выемки от 18.11.2010 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Компания «Виртус ЛТД»по счетам № НОМЕР_28, № НОМЕР_29, в ходе которой были изъяты в том числе 112 денежных чеков серии ЛЕ №№ 2593101-2593114, 2593116-2593125, 2593951-2593975, 5364201-5364225, 9231526-9231550, 0053051-0053062, 0053064-0053067 для получения наличных денежных средств со счета № НОМЕР_28. (т.5 л.д.3-4)

- протоколом выемки от 09.02.2011 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Компания Лозанна»по счету № НОМЕР_20, в ходе которой были изъяты в том числе 97 денежных чеков серии ЛГ №№ 9443926-9443950, серии ЛЕ №№ 3771751-3771753, 3771755-3771775, 9231401-9231422, 9231424-9231425, 2255151-2255175 для получения наличных денежных средств с указанного счета. (т.17 л.д.2-6)

- протоколом выемки от 09.02.2011 года в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231) документов ООО «Баядера Плюс»по счетам № НОМЕР_32, № НОМЕР_31, в ходе которой были изъяты в том числе 60 денежных чеков серии ЛЕ №№ 2593076- 2593099, 2255926-2255933, 2255935-2255950, 5364226-5364233, 5364235-5364240 о снятии наличных денежных средств со счета № НОМЕР_32. (т.19 л.д.2-5)

- заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 70/04-159 от 22.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизитов в 63-х денежных чеках серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 7195211, 7195213-7195225, серии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3289172, 3289174, серии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-7858905, 7858908-7858911, 7858913-7858922, 7858925 для получения наличных денежных средств со счета № НОМЕР_40 ООО «Торговый дом «ВИА», открытого в ПАО «Хоум Кредит Банк»(МФО 307123), выполнены ОСОБА_3 (т.32 л.д.167-171)

- заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 70/04-160 от 24.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизитов в денежных чеках серии ЛГ №№ 7858953-7858961, 7858963-7858967, 7858969-7858971, 7588751-7858758, 7858760-7858769, 7858771, 7195151-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-7195005, 7195007-7195009, 7195011-7195021, 7195024-7195025, серии ЛВ №№ 3289201-3289203, 3289206, 3289208-3289221, 3289223-3289225, 3289105-3289113, 3289119-3289125 для получения наличных денежных средств со счета № НОМЕР_2 ООО «Группа «Инвест-Центр», открытого в ПАО «Хоум Кредит Банк»(МФО 307123), выполнены ОСОБА_3 (т.32 л.д.181-187)

- заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 70/04-125 от 13.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизитов в 97-и денежных чеках серии ЛЕ №№ 2593102-2593104, 2593107, 2593109-2593114, 2593118-2593125, 2593951-2593962, 2593964, 2593967-2593975, 5364201-5364210, 5364212-5364214, 5364216-5364225, 9231526- 9231531, 9231533, 9231535, 9231537-9231541, 9231543-9231547, 9231549-9231550, 0053051-0053052, 0053054-0053056, 0053059-0053062, 0053064-0053067 для получения наличных денежных средств со счета № НОМЕР_28 ООО «Компания «Виртус ЛТД», открытого в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231), выполнены ОСОБА_3 (т.31 л.д.217-221)

- заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 70/04-123 от 15.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизитов в 70-ти денежных чеках серии ЛГ №№ 9443936-9443950, а также серии ЛЕ №№ 3771751-3771753, 3771755-3771771, 3771775, 9231401-9231413, 9231415-9231416, 9231418, 9231420-9231421, 9231425, 2255151-2255153, 2255155-2255157, 2255160, 2255164-2255167, 2255169, 2255172, 2255174-2255175 для получения наличных денежных средств со счета № НОМЕР_20 ООО «Компания «Лозанна», открытого в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231), выполнены ОСОБА_3 (т.31 л.д.232-236)

- заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 70/04-126 от 16.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизитов в 52-х денежных чеках серии ЛЕ №№ 2593079, 2593082-2593085, 2593088-2593092, 2593094-2593099, 2255926-2255933, 2255935-2255950, 5364226-5364232, 5364236-5364240 для получения наличных денежных средств со счета № НОМЕР_32 ООО «Баядера Плюс», открытого в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231), выполнены ОСОБА_3 (т.31 л.д.201-205)

- вещественными доказательствами (т.28 л.д.257), которыми признаны:

- регистрационные дела субъектов предпринимательской деятельности:

1) ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256) (т.26 л.д.281-134);

2) ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557) (т.26 л.д.135-166);

3) ООО «Группа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164) (т.26 л.д.167-205);

4) ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184) (т.27 л.д.1-54);

5) ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997) (т.27 л.д.111-211);

6) ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000) (т.27 л.д.212-242);

7) ООО «Компания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266) (т.27 л.д.55-110)

8) ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136) (т.28 л.д.1-61);

9) ООО «Компания Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509) (т.28 л.д.62-108);

10) ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145) (т.28 л.д.109-132);

11) ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288) (т.28 л.д.133-172);

12) ООО «Компания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804) (т.28 л.д.173-199);

13) ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810) (т.28 л.д.200-227);

14) ООО «Имтел Групп» (ЕГРПОУ 37374314) (т.28 л.д.233-254).

- изъятые 10.11.2010 года в ходе проведения обыска занимаемого обвиняемой ОСОБА_3 офисного помещения, расположенного по АДРЕСА_17 следующие предметы и документы:

1) печати ООО «Данкор-Днепр», ООО «Баядера Плюс», ООО «Компания Артлайн», ООО «Лион-КСК», ООО «Компания «Виртус ЛТД», ООО «Компания Лозанна», ООО «НПП Дионея», ООО «Компания «Люксопт», ООО «ПКФ Арий», ООО «Имтел Групп»;

2) учредительные и бухгалтерские документы субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Данкор-Днепр», ООО «Баядера Плюс», ООО «Компания Артлайн», ООО «Лион-КСК», ООО «Компания «Виртус ЛТД», ООО «Компания Лозанна», ООО «НПП Дионея», ООО «Компания «Люксопт», ООО «ПКФ Арий», ООО «Имтел Групп», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», ООО «Теплосервис Плюс»;

3) 4 чековых книжки на 25 чеков каждая, №№ ЛЕ0053051-ЛЕ0053075, ЛЕ9231526-ЛЕ9231550, ЛЕ5364201-ЛЕ5364225, ЛЕ2593951-ЛЕ2593975 для получения наличных денежных средств по счету № НОМЕР_28 ООО «Компания «Виртус ЛТД»в Днепропетровском РУ АТ «Банк «Финансы и Кредит»; 1 чековая книжка на 25 чеков №№ ЛЖ1015676-ЛЖ1015700 для получения наличных денежных средств по счету № НОМЕР_14 ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»в Днепропетровском РУ АТ «Банк «Финансы и Кредит»; 1 чековая книжка на 25 чеков №№ ЛГ4630601-ЛГ4630625 для получения наличных денежных средств по счету № НОМЕР_8 ООО «Компания «Люксопт»в Днепропетровском РУ АТ «Банк «Финансы и Кредит»; 1 чековая книжка на 25 чеков №№ ЛЕ3770876-ЛЕ3770900 для получения наличных денежных средств по счету № НОМЕР_12 ООО «НПП Дионея»в Днепропетровском РУ АТ «Банк «Финансы и Кредит»; 2 чековых книжки на 25 чеков каждая, №№ ЛЕ5364226-ЛЕ53642250, ЛЕ2255926-ЛЕ2255950 для получения наличных денежных средств по счету № НОМЕР_32 ООО «Баядера Плюс»в Днепропетровском РУ АТ «Банк «Финансы и Кредит»(т.31 л.д.158-171);

4) ноутбук «НР Compaq nc8000», CNV422OLDQ (т.32 л.д.34-35);

5) флеш-накопители raxdata», № BW08EB; флеш-карта », № 0931BA0479J2HMG; флеш-карта », № AP2GAH223, 810811105003 (т.32 л.д.158-159);

- флеш-накопитель «SanDisk», № BH070815B, SDCZ6-4096RB, который был изъят 10 ноября 2010 года в ходе проведения обыска по месту жительства ОСОБА_4 в доме АДРЕСА_10 (т.32 л.д.158-159);

- документы налоговой отчетности ООО «Лион-КСК», ООО «Теплосервис Плюс», которые были изъяты 10.11.2010 года в ходе проведения обыска по месту жительства обвиняемой ОСОБА_3 в доме АДРЕСА_9 в городе Днепропетровске (т.31 л.д.81-82);

- документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Теплосервис Плюс», а также оригиналы учредительных, уставных и регистрационных документов ООО «НПП Дионея»(код ЕГРПОУ 36161997), ООО «Компания «Люксопт»(код ЕГРПОУ 35863184), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), которые были изъяты 10.11.2010 года в ходе проведения обыска по месту жительства обвиняемого ОСОБА_5 в квартире АДРЕСА_8 (т.31 л.д.89-91);

- два системных блока, а также документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Теплосервис Плюс», изъятые 10.11.2010 года в ходе проведения обыска в офисном помещении ООО «Теплосервис Плюс»по пр. Пушкина, 1/29 в городе Днепропетровске (т.16 л.д.125, т.31 л.д.121-130);

- документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Компания «Люксопт», а также системный блок компьютера, изъятые 10.11.2010 года в ходе проведения обыска арендуемого обвиняемой ОСОБА_3 офисного помещения, расположенного по АДРЕСА_14 в городе Днепропетровске (т.31 л.д.94-95, т.32 л.д.34-35)

- бухгалтерские документы субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Компания «Люксопт», ООО «Компания Артлайн», ООО «Компания Лозанна», ООО «Лион-КСК», ООО «НПП Дионея», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», а также системный блок компьютера, изъятые 10.11.2010 года в ходе проведения обыска арендуемого обвиняемой ОСОБА_3 офисного помещения, расположенного в квартире АДРЕСА_5 (т.31 л.д.76-77, т.32 л.д.34-35);

- бухгалтерские документы субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Компания «Люксопт», ООО «Компания Артлайн», ООО «Компания Лозанна», ООО «Лион-КСК», ООО «НПП Дионея», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», а также системный блок компьютера, которые были изъяты 10.11.2011 года в ходе проведения обыска по месту жительства свидетеля ОСОБА_32 в квартире АДРЕСА_6 (т.31 л.д.142-148, т.32 л.д.34-35);

- 63 денежных чека серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 7195211, 7195213-7195225, серии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3289172, 3289174, серии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-7858905, 7858908-7858911, 7858913-7858922, 7858925 о снятии наличных денежных средств со счета № НОМЕР_40 ООО «Торговый Дом «ВИА», открытого в ПАО «Хоум Кредит Банк»(МФО 307123); (т.14 л.д. 162)

- 127 денежных чеков серии ЛГ №№ 7858951-7858961, 7858963-7858967, 7858969-7858973, 7588751-7858758, 7858760-7858769, 7858771-7858775, 7195151-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-7195005, 7195007-7195009, 7195011-7195021, 7195024-7195025, серии ЛВ №№ 3289201-3289203, 3289206, 3289208-3289221, 3289223-3289225, 3289101, 3289103, 3289105-3289114, 3289116-3289125 о снятии наличных денежных средств со счета № НОМЕР_2 ООО «Группа «Инвест-Центр», открытого в ПАО «Хоум Кредит Банк»(МФО 307123); (т. 15 л.д.271)

- 112 денежных чеков серии ЛЕ №№ 2593101-2593114, 2593116-2593125, 2593951-2593975, 5364201-5364225, 9231526-9231550, 0053051-0053062, 0053064-0053067 о снятии наличных денежных средств со счета № НОМЕР_28 ООО «Компания «Виртус ЛТД», открытого в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231); (т.5 л.д.209-215)

- 97 денежных чеков серии ЛГ №№ 9443926-9443950, серии ЛЕ №№ 3771751-3771753, 3771755-3771775, 9231401-9231422, 9231424-9231425, 2255151-2255175 о снятии наличных денежных средств со счета № НОМЕР_20 ООО «Компания Лозанна», открытого в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231); (т.17 л.д.271)

- 60 денежных чеков серии ЛЕ №№ 2593076- 2593099, 2255926-2255933, 2255935-2255950, 5364226-5364233, 5364235-5364240 о снятии наличных денежных средств со счета № НОМЕР_32 ООО «Баядера Плюс», открытого в Днепропетровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231). (т.19 л.д.145)

- Уставами ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256) в редакциях от 01.11.2004 года, от 12.09.2007 года, согласно которых директор указанного предприятия ОСОБА_4 занимала должность, связанную с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей. (т.26 л.д.34-47, 64-76)

- приказом № 1 от 01.08.2007 года о назначении ОСОБА_4 директором ООО «Теплосервис Плюс»(т.31 л.д.113)

- приказом № 16 от 05.08.2010 года об увольнении ОСОБА_4 с должности директора ООО «Теплосервис Плюс»в связи с выходом на пенсию. (т.31 л.д.113)

- протоколом выемки от 17.11.2010 года в государственной налоговой инспекции в Жовтневом районе города Днепропетровска документов налоговой отчетности ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256). (т.30 л.д.4-10)

- протоколом осмотра от 30.03.2011 года налоговых деклараций по НДС ООО «Теплосервис Плюс»и приложений № 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов» к указанным декларациям за период времени с августа 2007 года по июнь 2010 года. (т.30 л.д.26-31)

- заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 44/4 от 21.02.2011 года, согласно которой подписи в налоговых декларациях по НДС ООО «Теплосервис Плюс»и приложений № 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»к указанным декларациям в графе «Наведена інформація є достовірною»от имени директора ООО «Теплосервис Плюс»- выполнены ОСОБА_4 (т.31 л.д.54-60)

- вещественными доказательствами, которыми признаны налоговые декларации по НДС ООО «Теплосервис Плюс»и приложения № 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»к указанным декларациям за период времени с августа 2007 года по июнь 2010 года. (т.31 л.д.64-72)

Другие доказательства, добытые в ходе досудебного следствия не исследовались в судебном заседании, ввиду определения порядка и объема исследования доказательств, предусмотренного ч.3 ст.299 УПК Украины, поскольку показания подсудимых соответствуют фактическим обстоятельствам дела и никем не оспариваются.

Подводя итог изложенному, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимых:

-ОСОБА_3:

-в подделке документов, являющихся средствами доступа к банковским счетам и их использовании, совершенном повторно, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст. 200 УК Украины;

-в фиктивном предпринимательстве, то есть создании и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенном повторно, в составе организованной группы, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины;

-ОСОБА_4:

-в фиктивном предпринимательстве, то есть создании и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенном повторно, в составе организованной группы, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины;

- в служебном подлоге, то есть внесении должностным лицом в официальные документы, заведомо ложных сведений, а также составлении и выдаче заведомо ложных документов, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 366 УК Украины;

-ОСОБА_5:

-в фиктивном предпринимательстве, то есть создании и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенном повторно, в составе организованной группы, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины.

При определении вида и размера наказания, суд учитывает степень тяжести совершенного преступления, данные о личности каждого из подсудимых:

-ОСОБА_3, которая вину признала полностью, искренне раскаялась, характеризуется положительно, ранее не судима, имеет на иждивении малолетнего ребенка, страдает тяжким заболеванием, что суд относит к смягчающим её ответственность обстоятельствам; к обстоятельству отягчающему ответственность, суд относит совершение преступления в составе организованной группы. Исходя из изложенного считает, что исправление подсудимой возможно без изоляции её от общества, с применением ст.ст. 75, 76 УК Украины, освободив подсудимую от отбывания наказания с испытанием;

-ОСОБА_4, которая вину признала полностью, искренне раскаялась, характеризуется положительно, ранее не судима, имеет на иждивении сына инвалида 1-й группы, престарелую мать, страдает рядом хронических заболеваний, что суд относит к смягчающим её ответственность обстоятельствам; к обстоятельству отягчающему ответственность, суд относит совершение преступления в составе организованной группы. Исходя из изложенного считает, что исправление подсудимой возможно с применением штрафа в доход государства в пределах санкции ч.1 ст. 366 УК Украины, без изоляции её от общества, с применением ст.ст. 75, 76 УК Украины, освободив подсудимую от отбывания основного наказания в виде лишения свободы, с испытанием;

-ОСОБА_5, который вину признал полностью, искренне раскаялся, характеризуется положительно, раннее не судим, перенес тяжкое заболевание, что суд относит к смягчающим его ответственность обстоятельствам; к обстоятельству отягчающему ответственность, суд относит совершение преступления в составе организованной группы. Исходя из изложенного считает, что исправление подсудимого возможно без изоляции его от общества, с применением ст.ст. 75, 76 УК Украины, освободив подсудимого от отбывания наказания с испытанием.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_3 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 200 ч.2, 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины и назначить ей наказание:

- по ч.2 ст. 200 УК Украины в виде двух лет лишения свободы,

- по ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины в виде трех лет и шести месяцев лишения свободы.

В соответствии со ст. 70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде трех лет и шести месяцев лишения свободы.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_3 от отбывания наказания освободить, если она в течение двух лет испытательного срока, не совершит нового преступления и оправдает оказанное ей доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_3, не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства, работы.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_3 оставить прежней подписку о невыезде

ОСОБА_4 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.1 УК Украины и назначить ей наказание:

- по ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины в виде трех лет лишения свободы,

- по ч.1 ст. 366 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме восемьсот пятьдесят гривен.

В соответствии со ст. 70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде трех лет лишения свободы и штрафа в доход государства в сумме восемьсот пятьдесят гривен.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_4 от отбывания основного вида наказания в виде лишения свободы освободить, если она в течение одного года и шести месяцев испытательного срока, не совершит нового преступления и оправдает оказанное ей доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_4, не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства, работы.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_4 изменить с заключения под стражу на подписку о невыезде, освободив её из-под стражи из зала суда.

ОСОБА_5 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание в виде трех лет лишения свободы.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_5 от отбывания наказания освободить, если он в течение одного года и шести месяцев испытательного срока, не совершит нового преступления и оправдает оказанное ему доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_5, не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства, работы.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_5 изменить с заключения под стражу на подписку о невыезде, освободив его из-под стражи из зала суда.

На приговор может быть подана апелляция в судебную палату по уголовным делам апелляционного суда Днепропетровской области в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения.

Председательствующий: Дружинин К.М.