Постанова № 20840626, 02.03.2011, Київський районний суд м. Харкова

2018/1-п-35/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

02.03.2011 г .Киевский районный суд г. Харькова в составе:

председательствующего- судьи -Сенаторова В.М.,

при секретаре - Русановой Н.И.,

с участием прокурора -Васильева В.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в гор. Харькове уголовное дело с представленим старшего следователя по ОВД СО УБОП ГУМВД Украині в Харьковской области майора милиции Настечко А.В., которое согласовано с заместителем прокурора харьковской области о прекращении уголовного дела в святи со смертью обвиняемого ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 по ст. ст.28 ч.3-205 ч.2, 27 ч.5-358 ч.2 УК Eкраины, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_3, обвиняется в том, что он, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной преступной группы, деятельность которой была направлена на совершение фиктивного предпринимательства, и состоящей из постоянных членов группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, а также лиц, привлекаемых к совершению каждого конкретного преступления: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14 и ОСОБА_15, и, выполняя функции исполнителя преступной группы, в период с июля 2003 года по декабрь 2004 года с целью прикрытия незаконной деятельности создал десять фиктивных субъектов предпринимательской деятельности: ЧП “Энергопласт”, ЧП “Экспоконтакт”, МЧП “Фобос-Сервис”, МЧП “Палага”, МЧП “Иста”, ЧП “Машпромкомплект”, МЧП “Агролон”, ЧП “Комитекс”, ЧП “Андромеда” и ЧП “Инфинити”, деятельностью которых был причинен материальный ущерб интересам государства в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Весной 2003 года ОСОБА_4, действуя умышленно, с целью подстрекательства других лиц к занятию фиктивным предпринимательством, будучи заинтересованным в создании фиктивных субъектов предпринимательской деятельности - юридических лиц с целью их использования в прикрытии легализации похищенных государственных денежных средств, уклонении от уплаты налогов с доходов, полученных преступным путем, и подделке документов созданных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, предложил своему знакомому - гражданину ОСОБА_16 ОСОБА_5 за денежное вознаграждение организовать создание фиктивных субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц, деятельность которых должна была прикрывать незаконные действия виновных лиц по легализации похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных преступным путем и подделке документов созданных фиктивных предприятий. Организация создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности по предложению ОСОБА_4 должна была включать поиск и подбор лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, создание вышеуказанных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности от имени подысканных подставных лиц и их государственная регистрация, а также открытие расчетных счетов созданных фиктивных предприятий в банковских учреждениях Украины. После проведения всех вышеописанных действий, ОСОБА_5 должен передать печати и все уставные, регистрационные и банковские документы созданных фиктивных предприятий ОСОБА_4, и получить денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США за организацию создания одного фиктивного субъекта предпринимательской деятельности.

ОСОБА_5 принял вышеуказанное предложение ОСОБА_4 и, понимая преимущество совершения фиктивного предпринимательства в составе сплоченной организованной преступной группы, предложил своим знакомому - жителю г. Луганска ОСОБА_3 принять участие в создании фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, деятельность которых должна была прикрывать незаконные действия виновных лиц, путем осуществления поиска и подбора лиц из числа жителей Луганской и Киевской области, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, создания и государственной регистрации фиктивных субъектов предпринимательской деятельности от имени подысканных подставных лиц на территории Луганской области, а также открытия расчетных счетов созданных фиктивных предприятий в банковских учреждениях Украины. При этом ОСОБА_5 сообщил ОСОБА_3, что в случае подбора лица, которое согласится стать учредителем и директором фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, создания и государственной регистрации фиктивного субъекта предпринимательской деятельности от имени подысканного лица, а также открытие расчетного счета в банковском учреждении причитающееся ОСОБА_3 денежное вознаграждение будет составлять 500 долларов США. ОСОБА_3 будучи полностью уведомленными о преступности намерений ОСОБА_5 и ОСОБА_4, и желая достижения общего преступного результата создание одного и более субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, принял предложение ОСОБА_5

Таким образом, в 2003 году ОСОБА_5 создал организованную преступную группу, в которую в качестве постоянно действующих членов группы вошли ОСОБА_4 и ОСОБА_3 Преступный умысел членов вышеуказанной организованной преступной группы был направлен на достижение общего преступного результата создание одного и более фиктивных субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты от налогов и подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности созданных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности. С целью быстрого и эффективного достижения преступного результата, преступные роли членов созданной организованной группы были распределены следующим образом:

ОСОБА_5, являясь организатором созданной им организованной преступной группы, направлял деятельность членов группы на реализацию единого умысла, разрабатывал и согласовывал со всеми членами группы планы преступлений, распределял между соучастниками роли, определял размер денежного вознаграждения, полученного от преступной деятельности, и распределял его между членами группы.

ОСОБА_4, являясь подстрекателем, и выступая в роли заказчика, в составе вышеуказанной организованной преступной группы, осуществлял финансирование деятельности членов группы путем выплаты денежного вознаграждения за поиск и подбор лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, создание вышеуказанных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности от имени подысканных подставных лиц и их государственную регистрацию, а также открытие расчетных счетов созданных фиктивных предприятий в банковских учреждениях Украины.

ОСОБА_3, выразив желание совершать преступления в составе организованной преступной группы, выступил в качестве исполнителя и принял непосредственное активное участие в совершаемых организованной преступной группой преступлениях, а именно: осуществлял непосредственно и через привлеченных неустановленных лиц поиск и подбор лиц среди жителей Луганской области, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, организовывал создание и государственную регистрацию фиктивных субъектов предпринимательской деятельности от имени подысканных подставных лиц на территории Луганской области, а также организовывал открытие расчетных счетов созданных фиктивных предприятий в банковских учреждениях Украины.

В результате этого, была создана организованная преступная группа, представляющая собой стойкое преступное объединение лиц, специально сорганизовавшихся для совместной, преступной деятельности, действующая в соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками единым планом, с распределением функций участников группы, направленных на выполнение этого плана.

В период с июля 2003 года по декабрь 2004 года, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, состоящей из постоянных членов группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, а также лиц, привлекаемых к совершению каждого конкретного преступления: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14 и ОСОБА_15, создал десять фиктивных субъектов предпринимательской деятельности: ЧП “Энергопласт”, ЧП “Экспоконтакт”, МЧП “Фобос-Сервис”, МЧП “Палага”, МЧП “Иста”, ЧП “Машпромкомплект”, МЧП “Агролон”, ЧП “Комитекс”, ЧП “Андромеда” и ЧП “Инфинити”, деятельность которых была направлена на прикрытие незаконной деятельности виновных лиц по легализации похищенных государственных денежных средств, уклонении от уплаты налогов с доходов, полученных преступным путем, и подделке документов созданных фиктивных предприятий.

Так, ОСОБА_3 в июле 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_11 за денежное вознаграждение в размере 150 гривен выступить учредителем и создать частное предприятие «Машпромкомплект», а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в Ленинской межрайонной ГНИ г. Луганска и открыть расчетный счет ЧП «Машпромкомплект»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через неустановленное лицо сообщил ОСОБА_11, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_11, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени ЧП «Машпромкомплект»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Машпромкомплект», составленных от его имени, так как сведения об его участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать частное предприятие «Машпромкомплект», которое зарегистрировать по месту своего жительства, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_11 создать на свое имя ЧП «Машпромкомплект»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации ЧП «Машпромкомплект»и их предоставление, после подписания ОСОБА_11, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_11 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы ЧП «Машпромкомплект»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_11, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 7 июля 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписал, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия ЧП «Машпромкомплект», расположенного по адресу: г. Луганск, кв. Пролетариата Донбасса, 13, кв. 51, который вместе с другими необходимыми документами предоставил в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета для проведения государственной регистрации ЧП «Машпромкомплект». Кроме того, ОСОБА_11 на основании подписанного им решения собственника от 07.07.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора ЧП «Машпромкомплект». 9 июля 2003 года Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо ЧП «Машпромкомплект»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32539258.

После государственной регистрации ЧП «Машпромкомплект», ОСОБА_11, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, 14 июля 2003 года поставил созданное предприятие ЧП «Машпромкомплект»на налоговый учет в Ленинской межрайонной ГНИ и 15 июля 2003 года обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт за номером 26005228457. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_11, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Машпромкомплект», через неустановленное в ходе следствия лицо передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного им предприятия ЧП «Машпромкомплект»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Машпромкомплект»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_11 юридическое лицо ЧП «Машпромкомплект»будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_11 документы ЧП «Машпромкомплект»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Машпромкомплект»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Машпромкомплект», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, ОСОБА_3 через неустановленное лицо передал ОСОБА_11 причитающееся ему денежное вознаграждение за создание субъекта предпринимательской деятельности ЧП «Машпромкомплект»в размере 150 гривен.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Машпромкомплект», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования ЧП «Машпромкомплект»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Машпромкомплект»

В результате указанных преступных действий ОСОБА_11, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие ЧП «Машпромкомплект»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Машпромкомплект».

Продолжая свои преступные действия, ОСОБА_3 в августе 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил жительнице г. Северодонецк ОСОБА_17, которая до 07.02.2009 года носила фамилию ОСОБА_18, за денежное вознаграждение в размере 100 гривен выступить учредителем и создать частное предприятие «Андромеда», которое зарегистрировать по месту её проживания по адресу: АДРЕСА_1 а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в ГНИ в г. Северодонецк и открыть расчетный счет ЧП «Андромеда»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_17, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_17, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени ЧП «Андромеда»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на её имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда», составленных от её имени, так как сведения об её участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на её имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать частное предприятие «Андромеда», которое зарегистрировать по месту своего жительства, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_17 создать на свое имя ЧП «Андромеда»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации ЧП «Андромеда»и их предоставление, после подписания ОСОБА_17, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_17 подписать все подготовленные на её имя регистрационные документы ЧП «Андромеда»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_17, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 6 августа 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписала, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия ЧП «Андромеда», расположенного по адресу: АДРЕСА_1 который вместе с другими необходимыми документами предоставила в Северодонецкий городской Совет для проведения государственной регистрации ЧП «Андромеда». 11 августа 2003 года Северодонецким городским Советом юридическое лицо ЧП «Андромеда»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32573959. Одновременно с этим, ОСОБА_17 возложила на себя обязанности директора ЧП «Андромеда».

После государственной регистрации ЧП «Андромеда»ОСОБА_19, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказала изготовление печати предприятия, 26 августа 2003 года поставила созданное предприятие ЧП «Андромеда»на налоговый учет в ГНИ в г. Северодонецк и 24 октября 2004 года обратилась в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт в тот же день за номером 26007228734. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_17 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда», передала печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ею предприятия ЧП «Андромеда»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Андромеда» ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_17. юридическое лицо ЧП «Андромеда»будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_17 документы ЧП «Андромеда»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Андромеда» ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Андромеда», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, ОСОБА_3 через неустановленное лицо передал ОСОБА_17 причитающееся ей денежное вознаграждение за создание субъекта предпринимательской деятельности ЧП «Андромеда»в размере 100 гривен.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Андромеда», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования ЧП «Андромеда»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_17, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие ЧП «Андромеда»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда».

Не останавливаясь на содеянном, ОСОБА_3 в августе 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_13 за денежное выступить учредителем и создать частное предприятие «КомиТекс», которое зарегистрировать по месту её проживания по адресу: АДРЕСА_2, а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в Ленинской межрайонной ГНИ г. Луганска и открыть расчетный счет ЧП «КомиТекс»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_13, что учредителем и директором создаваемого предприятия она будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия она принимать не будет.

ОСОБА_13, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени ЧП «КомиТекс»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на её имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «КомиТекс», составленных от её имени, так как сведения об её участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на её имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать частное предприятие «КомиТекс», которое зарегистрировать по месту своего жительства, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_13 создать на свое имя ЧП «КомиТекс»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации ЧП «КомиТекс»и их предоставление, после подписания ОСОБА_13, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_13 подписать все подготовленные на её имя регистрационные документы ЧП «КомиТекс»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_13, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 22 августа 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписала, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия ЧП «КомиТекс», расположенного по адресу: АДРЕСА_2, который вместе с другими необходимыми документами предоставила в Управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского архива для проведения государственной регистрации ЧП «КомиТекс». 27 августа 2003 года управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо ЧП «КомиТекс»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32648264. Одновременно с этим, ОСОБА_13 возложила на себя обязанности директора ЧП «КомиТекс».

После государственной регистрации ЧП «КомиТекс»ОСОБА_13, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказала изготовление печати предприятия, поставила созданное предприятие ЧП «КомиТекс»на налоговый учет в ГНИ в г. Северодонецк и открыла расчетный счет предприятия в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_13 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «КомиТекс», передала печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ею предприятия ЧП «КомиТекс»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «КомиТекс»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_13. юридическое лицо ЧП «КомиТекс»будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_13 документы ЧП «КомиТекс»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «КомиТекс»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «КомиТекс», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Переда ли ОСОБА_3 из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, какое-либо вознаграждение ОСОБА_13 установить не представилось возможным.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «КомиТекс», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования ЧП «КомиТекс»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «КомиТекс».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_13, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие ЧП «КомиТекс»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «КомиТекс».

Кроме того, ОСОБА_3 в сентября 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_6 за денежное вознаграждение в размере 300 гривен выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Энерго-Пласт», которое зарегистрировать по месту его проживания по адресу: АДРЕСА_3, а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в ГНИ в Артемовском районе г. Луганска и открыть расчетный счет МЧП «Энерго-Пласт»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через неустановленное лицо сообщил ОСОБА_6, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_6, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени МЧП «Энерго-Пласт»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Энерго-Пласт», составленных от его имени, так как сведения об его участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Энерго-Пласт», которое зарегистрировать по месту своего жительства, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_6 создать на свое имя МЧП «Энерго-Пласт»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации МЧП «Энерго-Пласт»и их предоставление, после подписания ОСОБА_6, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_6 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы ЧП «Энерго-Пласт»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_6, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 8 сентября 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписал, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия МЧП «Энерго-Пласт», расположенного по адресу: АДРЕСА_3, который вместе с другими необходимыми документами предоставил в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета для проведения государственной регистрации МЧП ««Энерго-Пласт». 10 сентября 2003 года Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Энерго-Пласт»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32648767. 11 сентября 2003 года ОСОБА_6 на основании подписанного им решения собственника от 11.09.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора МЧП «Энерго-Пласт».

После государственной регистрации МЧП «Энерго-Пласт», ОСОБА_6, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, 18 сентября 2003 года поставил созданное предприятие МЧП «Энерго-Пласт»на налоговый учет в ГНИ в Артемовском районе г. Луганска и обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт 23 сентября 2003 года за номером 26004228511. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_6 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Энерго-Пласт», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного им предприятия МЧП «Энерго-Пласт»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Энерго-Пласт»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_6 юридическое лицо МЧП «Энерго-Пласт»будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_6 документы МЧП «Энерго-Пласт»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Энерго-Пласт»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Энерго-Пласт», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, ОСОБА_3 через неустановленное лицо передал ОСОБА_6 причитающееся ему денежное вознаграждение за создание субъекта предпринимательской деятельности МЧП «Энерго-Пласт»в размере 300 гривен.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Энерго-Пласт», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Энерго-Пласт»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Энерго-Пласт».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_6, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие МЧП «Энерго-Пласт»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Энерго-Пласт».

Кроме того, ОСОБА_3 в сентябре 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_12 за денежное вознаграждение в размере 200 гривен выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Агролон», а также возложить на себя обязанности директора предприятия, и поставить предприятие на налоговый учет в Ленинской межрайонной ГНИ г. Луганска. При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_12, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_12, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени МЧП «Агролон»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон», составленных от его имени, так как сведения об его участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Агролон», возложить на себя обязанности директора предприятия и поставить предприятие на налоговый учет.

О согласии ОСОБА_12 создать на свое имя МЧП «Агролон»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации МЧП «Агролон»и их предоставление, после подписания ОСОБА_12, в регистрационные органы и органы налоговой инспекции. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_12 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы МЧП «Агролон»и предоставить их в регистрационные органы и органы налоговой инспекции.

После этого, ОСОБА_12, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 12 сентября 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписал, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия МЧП «Агролон», расположенного по адресу: г. Луганск, кв. Пролетариата Донбасса, 13, ком. 124, который вместе с другими необходимыми документами 15 сентября 2003 года предоставил в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета для проведения государственной регистрации МЧП «Агролон». 17 сентября 2003 года Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Агролон»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32648919. Зарегистрировав предприятие, ОСОБА_12 на основании подписанного им решения собственника от 18.09.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора МЧП «Агролон».

После государственной регистрации МЧП «Агролон», ОСОБА_12, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, 18 сентября 2003 года поставил созданное предприятие МЧП «Агролон»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_12 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон», передал печать, учредительные, регистрационные и налоговые документы созданного им предприятия МЧП «Агролон»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные и регистрационные документы МЧП «Агролон»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_12 юридическое лицо МЧП «Агролон», будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_12 документы МЧП «Агролон»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и налоговые документы МЧП «Агролон»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и налоговые документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Агролон», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, ОСОБА_3 через неустановленное лицо передал ОСОБА_12 причитающееся ему денежное вознаграждение за создание субъекта предпринимательской деятельности МЧП «Агролон»в размере 200 гривен.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Агролон», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Агролон»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_12, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие МЧП «Агролон»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон».

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 373 от 08.08.2008 г. подписи от имени директора МЧП «Агролон»ОСОБА_12 в расписке директора МЧП «Агролон»в Фонд социального страхования, заявлении о регистрации МЧП «Агролон»в отделение фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в г. Луганске от 18.09.2003г., регистрационной карточке субъекта предпринимательской деятельности МЧП «Агролон»от 15.09.2003г., регистрационной карточке субъекта предпринимательской деятельности МЧП «Агролон»от 23.09.2003г., заявлении для юридических лиц формы № 1 ОПП МЧП «Агролон»от 18.09.2003г., решении собственника МЧП «Агролон»от 23.09.2003г. о назначении директора, решении собственника МЧП «Агролон»№ 2 от 22.03.2004г. о замене директора, решении собственника МЧП «Агролон»№ 2 от 22.03.2004г. выполнены не ОСОБА_12, а другими лицами.

Не останавливаясь на содеянном, ОСОБА_3 в сентябре 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_9 за денежное вознаграждение, размер которого в ходе следствия установить не представилось возможным, выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Палага», которое зарегистрировать по месту его проживания по адресу: АДРЕСА_4, а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в Ленинской межрайонной ГНИ г. Луганска и открыть расчетный счет МЧП «Палага»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_9, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_9, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени МЧП «Палага»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага», составленных от его имени, так как сведения об его участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Палага», которое зарегистрировать по месту своего жительства, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_9 создать на свое имя МЧП «Палага»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации МЧП «Палага»и их предоставление, после подписания ОСОБА_9, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_9 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы МЧП «Палага»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_9, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 29 сентября 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписал, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия МЧП «Палага», расположенного по адресу: АДРЕСА_4, который вместе с другими необходимыми документами в тот же день предоставил в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета для проведения государственной регистрации МЧП «Палага». Кроме того, 1 октября 2003 года ОСОБА_9 на основании подписанного им решения собственника от 01.10.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора МЧП «Палага». 2 октября 2003 года Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Палага»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32690887.

После государственной регистрации МЧП «Палага», ОСОБА_9, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, 14 октября 2003 года поставил созданное предприятие МЧП «Палага»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска и 15 октября 2003 года обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт 16 октября 2003 года за номером 26003228716. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_9 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного им предприятия МЧП «Палага»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Палага»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_9 юридическое лицо МЧП «Палага», будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_9 документы МЧП «Палага»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Палага»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Палага», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Передавал ли ОСОБА_3 из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, какое-либо вознаграждение ОСОБА_9 через неустановленное лицо в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Палага», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Палага»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_9, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие МЧП «Палага»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага».

Кроме того, в сентябре 2003 года ОСОБА_3, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_7 за денежное вознаграждение выступить учредителем и создать частное предприятие «Экспоконтакт», которое зарегистрировать по месту ее регистрации по адресу: АДРЕСА_4, а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в ГНИ в г. Красный Луч и открыть расчетный счет ЧП «Экспоконтакт»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_7, что учредителем и директором создаваемого предприятия она будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия она принимать не будет.

ОСОБА_7, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени ЧП «Экспоконтакт»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на ее имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт», составленных от ее имени, так как сведения об ее участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на ее имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дала свое согласие выступить учредителем и создать частное предприятие «Экспоконтакт», которое зарегистрировать по месту своей регистрации, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_7 создать на свое имя ЧП «Экспоконтакт»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации ЧП «Экспоконтакт»и их предоставление, после подписания ОСОБА_7, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_7 подписать все подготовленные на ее имя регистрационные документы ЧП «Экспоконтакт»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_7, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 30 сентября 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписала, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия ЧП «Экспоконтакт», расположенного по адресу: АДРЕСА_4, который вместе с другими необходимыми документами 3 октября 2003 года через поверенное лицо предоставила государственному регистратору Краснолуцкого городского исполнительного комитета для государственной регистрации. 6 октября 2003 года исполнительным комитетом Краснолуцкого городского Совета юридическое лицо ЧП «Экспоконтакт»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32598219. 17 октября 2003 года ОСОБА_7 распоряжением № 1 от 17.10.2003 года возложила на себя обязанности директора ЧП «Экспоконтакт».

После государственной регистрации ЧП «Экспоконтакт», ОСОБА_7, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказала изготовление печати предприятия, поставила созданное предприятие ЧП «Экспоконтакт»на налоговый учет в ГНИ в г. Красный Луч Луганской области и 30 октября 2003 года обратилась в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт в тот же день за номером 26003228738. Затем, ОСОБА_7 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное ею юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт», передала печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ею предприятия ЧП «Экспоконтакт»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Экспоконтакт»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_7 юридическое лицо ЧП «Экспоконтакт», будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_7 документы ЧП «Экспоконтакт»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Экспоконтакт»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Экспоконтакт», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Передавал ли ОСОБА_3 из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, какое-либо вознаграждение ОСОБА_7 через неустановленное лицо в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Экспоконтакт», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования ЧП «Экспоконтакт»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие ЧП «Экспоконтакт»было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт».

Кроме того, ОСОБА_3 в октябре 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_8 за денежное вознаграждение в размере 200 долларов США выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Фобо-Сервис», которое зарегистрировать по месту его проживания по адресу: АДРЕСА_5 а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в Ленинской межрайонной ГНИ г. Луганска и открыть расчетный счет МЧП «Фобос-Сервис»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_8, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_8, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени МЧП «Фобос-Сервис»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос-Сервис», составленных от его имени, так как сведения об его участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Фобос-Сервис», которое зарегистрировать по месту своего жительства, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_8 создать на свое имя МЧП «Фобос-Сервис» ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации МЧП «Фобос-Сервис»и их предоставление, после подписания ОСОБА_8, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_8 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы МЧП «Фобос-Сервис»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_8, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 14 октября 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписал, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия МЧП «Фобос-Сервис», расположенного по адресу: АДРЕСА_5 который вместе с другими необходимыми документами в тот же день предоставил в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета для проведения государственной регистрации МЧП «Фобос-Сервис». 15 октября 2003 года Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Фобос-Сервис»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32691262. В тот же день ОСОБА_8 на основании подписанного им решения собственника от 15.10.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора МЧП «Фобос-Сервис».

После государственной регистрации МЧП «Фобос-Сервис», ОСОБА_8, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, 16 октября 2003 года поставил созданное предприятие МЧП «Фобос-Сервис»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска и 20 октября 2003 года обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт в тот же день за номером 26006228724. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_8 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос-Сервис», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного им предприятия МЧП «Фобос-Сервис»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Фобос-Сервис»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_8 юридическое лицо МЧП «Фобос-Сервис», будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_8 документы МЧП «Фобос-Сервис»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Фобос-Сервис»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Фобос-Сервис», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, ОСОБА_3 через неустановленное лицо передал ОСОБА_8 причитающееся ему денежное вознаграждение за создание субъекта предпринимательской деятельности МЧП «Фобос-Сервис»в размере 200 долларов США.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Фобос-Сервис», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Фобос-Сервис»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос-Сервис».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие МЧП «Фобос-Сервис»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос- Сервис».

Продолжая свои преступные действия, ОСОБА_3 в декабре 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_15 за денежное вознаграждение в размере 500 гривен выступить учредителем и создать частное предприятие «Инфинити», которое зарегистрировать по месту его проживания по адресу: АДРЕСА_6 а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в ГНИ в Артемовском районе г. Луганска и открыть расчетный счет ЧП «Инфинити»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_15, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_15, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени ЧП «Инфинити»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Инфинити», составленных от его имени, так как сведения об его участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать частное предприятие «Инфинити», которое зарегистрировать по месту своего жительства, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_15 создать на свое имя ЧП «Инфинити»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации ЧП «Инфинити»и их предоставление, после подписания ОСОБА_15, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_15 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы ЧП «Инфинити»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_15, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 23 декабря 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписал, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия ЧП «Инфинити», расположенного по адресу: АДРЕСА_6 который вместе с другими необходимыми документами предоставил в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета для проведения государственной регистрации ЧП «Инфинити». 24 декабря 2003 года Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо ЧП «Инфинити»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32797638. В тот же день, ОСОБА_15 на основании подписанного им решения собственника от 24.12.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора ЧП «Инфинити».

После государственной регистрации ЧП «Инфинити», ОСОБА_15, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, 14 января 2004 года поставил созданное предприятие ЧП «Инфинити»на налоговый учет в ГНИ в Артемовском районе г. Луганска и 26 января 2004 года обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт 28 января 2004 года за номером 26007228789. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_15 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Инфинити», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного им предприятия ЧП «Инфинити»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Инфинити»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_15 юридическое лицо ЧП «Инфинити»будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_15 документы ЧП «Инфинити»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Инфинити»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Инфинити», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, ОСОБА_3 через неустановленное лицо передал ОСОБА_15 причитающееся ему денежное вознаграждение за создание субъекта предпринимательской деятельности ЧП «Инфинити»в размере 500 гривен.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Инфинити», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования ЧП «Инфинити»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Инфинити».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_15, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 предприятие ЧП «Инфинити»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Инфинити».

Кроме того, ОСОБА_3 в октябре 2003 года, находясь в г. Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_5 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_10 за денежное вознаграждение в размере 100 долларов США, выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Иста», а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в Ленинской межрайонной ГНИ г. Луганска и открыть расчетный счет МЧП «Иста»в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_10, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_10, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени МЧП «Иста»предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста», составленных от его имени, так как сведения об его участии в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будут являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать малое частное предприятие «Иста», возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_10 создать на свое имя МЧП «Иста»ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_5, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации МЧП «Иста»и их предоставление, после подписания ОСОБА_10, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_5, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного плана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_10 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы МЧП «Иста»и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_10, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 27 октября 2003 года, по указанию ОСОБА_3, подписал, как учредитель предприятия, заранее подготовленный устав предприятия МЧП «Иста», расположенного по адресу: г. Луганск, ул. Советская, 54/304, который вместе с другими необходимыми документами в тот же день предоставил в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета для проведения государственной регистрации МЧП «Палага». 29 октября 2003 года Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Иста»было зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32691550. Зарегистрировав предприятие, ОСОБА_10, как собственник предприятия, возложил на себя обязанности директора МЧП «Иста».

После государственной регистрации МЧП «Иста», ОСОБА_10, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, поставил созданное предприятие МЧП «Палага»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска и обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия. После совершения вышеуказанных действия, ОСОБА_10 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного им предприятия МЧП «Иста»ОСОБА_3

Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Иста»ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_10 юридическое лицо МЧП «Иста», будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_10 документы МЧП «Иста»ОСОБА_5

Полученные от ОСОБА_3 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы МЧП «Иста»ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_4, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Иста», ОСОБА_4 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_5 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_5 передал ОСОБА_3 Передавал ли ОСОБА_3 из полученного от ОСОБА_5 вознаграждения в размере 500 долларов США, какое-либо вознаграждение ОСОБА_10 в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным.

После этого, ОСОБА_4 передал, полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Иста», через неустановленных лиц должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Иста»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста».

В результате указанных преступных действий ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, предприятие МЧП «Иста»в дальнейшем было использовано должностными лицами ГАЖТУ «Укрзализниця»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста».

Таким образом, в период с июля 2003 года по январь 2004 года ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, состоящей из постоянных членов группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, а также лиц, привлекаемых к совершению каждого конкретного преступления: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14 и ОСОБА_15, создал десять фиктивных субъектов предпринимательской деятельности: ЧП “Энергопласт”, ЧП “Экспоконтакт”, МЧП “Фобос-Сервис”, МЧП “Палага”, МЧП “Иста”, ЧП “Машпромкомплект”, МЧП “Агролон”, ЧП “Комитекс”, ЧП “Андромеда” и ЧП “Инфинити”, деятельность которых была направлена на прикрытие незаконной деятельности должностных лиц ГАЖТУ «Укрзализниця»по легализации похищенных государственных денежных средств, уклонении от уплаты налогов с доходов, полученных преступным путем, и подделке документов созданных фиктивных предприятий, что причинило государству крупный материальный ущерб на общую сумму 839516199, 76 гривен.

Кроме того, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, действуя умышленно в группе с ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_14, ОСОБА_12, ОСОБА_9, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_10 и неустановленными лицами, совершил пособничество в изготовлении неустановленными лицами заведомо поддельных документов, выдаваемых созданными ими фиктивными предприятиями ЧП “Андромеда”, МЧП “Агролон”, МЧП “Палага”, ЧП “Экспоконтакт”, МЧП “Фобос-Сервис” и МЧП “Иста” и предоставляющими права и освобождающими от обязанностей, с целью их дальнейшего использования, при следующих обстоятельствах:

Так, в 2003 году ОСОБА_5 создал организованную преступную группу, в которую в качестве постоянно действующих членов группы вошли ОСОБА_4 и ОСОБА_3 Преступный умысел членов вышеуказанной организованной преступной группы был направлен на достижение общего преступного результата создание одного и более фиктивных субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты от налогов и подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности созданных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности.

11 августа 2003 года, в результате функционирования вышеуказанной преступной группы, ОСОБА_5 в группе с ОСОБА_4 и ОСОБА_17 было создано и зарегистрировано Северодонецким городским Советом юридическое лицо ЧП «Андромеда», код ЕГРПОУ 32573959, учредителем и собственником которого выступила ОСОБА_17 Одновременно с этим, ОСОБА_17 возложила на себя обязанности директора ЧП «Андромеда». После государственной регистрации ЧП «Андромеда»ОСОБА_19, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказала изготовление печати предприятия, 26 августа 2003 года поставила созданное предприятие ЧП «Андромеда»на налоговый учет в ГНИ в г. Северодонецк и 24 октября 2004 года обратилась в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт в тот же день за номером 26007228734.

После этого, ОСОБА_5, действуя в группе с ОСОБА_3 и ОСОБА_17, понимая, что созданное ими юридическое лицо ЧП «Андромеда»будет использоваться с целью прикрытия незаконной деятельности в том числе и по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ими предприятия ЧП «Андромеда»ОСОБА_4, тем самым предоставив виновным лицам возможность и средства без преград изготавливать заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда».

Полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Андромеда», ОСОБА_4 через неустановленных лиц передал должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования ЧП «Андромеда»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности.

Завладев печатью, учредительными, регистрационными и банковскими документами ЧП «Андромеда»должностные лица ГАЖТУ «Укрзализниця», действуя в группе с другими неустановленными лицами, с целью изготовления поддельных документов для прикрытия преступной деятельности, изготовили заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей. Изготовленные поддельные документы финансовой и налоговой отчетности ЧП «Андромеда»были предоставлены виновными лицами, с целью придания легитимности деятельности ЧП «Андромеда»в ГНИ в г. Северодонецк и управление пенсионного фонда г. Северодонецк.

Кроме того, 17 сентября 2003 года, в результате функционирования вышеуказанной преступной группы, ОСОБА_5 в группе с ОСОБА_4 и ОСОБА_12 было создано и зарегистрировано Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Агролон», код ЕГРПОУ 32648919, учредителем и собственником которого выступил ОСОБА_12 Зарегистрировав предприятие, ОСОБА_12 на основании подписанного им решения собственника от 18.09.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора МЧП «Агролон». После государственной регистрации МЧП «Агролон», ОСОБА_12, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия и 18 сентября 2003 года поставил созданное предприятие МЧП «Агролон»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска.

После этого, ОСОБА_5, действуя в группе с ОСОБА_3 и ОСОБА_12, понимая, что созданное ими юридическое лицо ЧП «Андромеда»будет использоваться с целью прикрытия незаконной деятельности в том числе и по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ими предприятия МЧП «Агролон»ОСОБА_4, тем самым предоставив виновным лицам возможность и средства без преград изготавливать заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон».

Полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Агролон», ОСОБА_4 через неустановленных лиц передал должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Агролон»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности.

Завладев печатью, учредительными, регистрационными и банковскими документами МЧП «Агролон»должностные лица ГАЖТУ «Укрзализниця», действуя в группе с другими неустановленными лицами, с целью изготовления поддельных документов для прикрытия преступной деятельности, изготовили заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей. Изготовленные поддельные документы финансовой и налоговой отчетности МЧП «Агролон»были предоставлены виновными лицами, с целью придания легитимности деятельности МЧП «Агролон»в отделение фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в г. Луганске и Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганске.

Кроме того, 2 октября 2003 года в результате функционирования вышеуказанной преступной группы, ОСОБА_5 в группе с ОСОБА_4 и ОСОБА_9 было создано и зарегистрировано Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Палага», код ЕГРПОУ 32690887, учредителем и собственником которого выступил ОСОБА_9 1 октября 2003 года ОСОБА_9 на основании подписанного им решения собственника от 01.10.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора МЧП «Палага». После государственной регистрации МЧП «Палага», ОСОБА_9, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказал изготовление печати предприятия, 14 октября 2003 года поставил созданное предприятие МЧП «Палага»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска и 15 октября 2003 года обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт 16 октября 2003 года за номером 26003228716.

После этого, ОСОБА_5, действуя в группе с ОСОБА_3 и ОСОБА_9, понимая, что созданное ими юридическое лицо МЧП «Палага»будет использоваться с целью прикрытия незаконной деятельности в том числе и по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ими предприятия МЧП «Палага»ОСОБА_4, тем самым предоставив виновным лицам возможность и средства без преград изготавливать заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага».

Полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Палага», ОСОБА_4 через неустановленных лиц передал должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Палага»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности.

Завладев печатью, учредительными, регистрационными и банковскими документами МЧП «Палага»должностные лица ГАЖТУ «Укрзализниця», действуя в группе с другими неустановленными лицами, с целью изготовления поддельных документов для прикрытия преступной деятельности, изготовили заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей. Изготовленные поддельные документы финансовой и налоговой отчетности МЧП «Палага»были предоставлены виновными лицами, с целью придания легитимности деятельности МЧП «Палага»в Управление пенсионного фонда в Ленинском районе г. Луганск.

Кроме того, 6 октября 2003 года, в результате функционирования вышеуказанной преступной группы, ОСОБА_5 в группе с ОСОБА_4 и ОСОБА_21 было создано и зарегистрировано исполнительным комитетом Краснолуцкого городского Совета юридическое лицо ЧП «Экспоконтакт», код ЕГРПОУ 32598219, учредителем и собственником которого выступила ОСОБА_21 17 октября 2003 года ОСОБА_7 распоряжением № 1 от 17.10.2003 года возложила на себя обязанности директора ЧП «Экспоконтакт». После государственной регистрации ЧП «Экспоконтакт», ОСОБА_7, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказала изготовление печати предприятия, поставила созданное предприятие ЧП «Экспоконтакт»на налоговый учет в ГНИ в г. Красный Луч Луганской области и 30 октября 2003 года обратилась в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт в тот же день за номером 26003228738.

После этого, ОСОБА_5, действуя в группе с ОСОБА_3 и ОСОБА_21, понимая, что созданное ими юридическое лицо ЧП «Экспоконтакт»будет использоваться с целью прикрытия незаконной деятельности в том числе и по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ими предприятия ЧП «Экспоконтакт»ОСОБА_4, тем самым предоставив виновным лицам возможность и средства без преград изготавливать заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт».

Полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Экспоконтакт», ОСОБА_4 через неустановленных лиц передал должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования ЧП «Экспоконтакт»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности.

Завладев печатью, учредительными, регистрационными и банковскими документами ЧП «Экспоконтакт»должностные лица ГАЖТУ «Укрзализниця», действуя в группе с другими неустановленными лицами, с целью изготовления поддельных документов для прикрытия преступной деятельности, изготовили заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей. Изготовленные поддельные документы финансовой и налоговой отчетности ЧП «Экспоконтакт»были предоставлены виновными лицами, с целью придания легитимности деятельности ЧП «Экспоконтакт»в Управление пенсионного фонда г. Красный Луч и ГНИ в г. Красный Луч.

Кроме того, 15 октября 2003 года в результате функционирования вышеуказанной преступной группы, ОСОБА_5 в группе с ОСОБА_4 и ОСОБА_8 было создано и зарегистрировано Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Фобос-Сервис», код ЕГРПОУ 32691262, учредителем и собственником которого выступил ОСОБА_8 В тот же день ОСОБА_8 на основании подписанного им решения собственника от 15.10.2003 года приступил к исполнению обязанностей директора МЧП «Фобос-Сервис». После государственной регистрации МЧП «Фобос-Сервис», ОСОБА_8, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказала изготовление печати предприятия, 16 октября 2003 года поставил созданное предприятие МЧП «Фобос-Сервис»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска и 20 октября 2003 года обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт в тот же день за номером 26006228724.

После этого, ОСОБА_5, действуя в группе с ОСОБА_3 и ОСОБА_8, понимая, что созданное ими юридическое лицо МЧП «Фобос-Сервис»будет использоваться с целью прикрытия незаконной деятельности в том числе и по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос-Сервис», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ими предприятия МЧП «Фобос-Сервис»ОСОБА_4, тем самым предоставив виновным лицам возможность и средства без преград изготавливать заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос-Сервис».

Полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Фобос-Сервис», ОСОБА_4 через неустановленных лиц передал должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Фобос-Сервис»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности.

Завладев печатью, учредительными, регистрационными и банковскими документами МЧП «Фобос-Сервис»должностные лица ГАЖТУ «Укрзализниця», действуя в группе с другими неустановленными лицами, с целью изготовления поддельных документов для прикрытия преступной деятельности, изготовили заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос-Сервис», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей. Изготовленные поддельные документы финансовой и налоговой отчетности МЧП «Фобос-Сервис»были предоставлены виновными лицами, с целью придания легитимности деятельности ЧП «Андромеда»в Ленинску межрайонную ГНИ в г. Луганск и Управление пенсионного фонда в Ленинском районе г. Луганска .Кроме того, 29 октября 2003 года в результате функционирования вышеуказанной преступной группы, ОСОБА_5 в группе с ОСОБА_4 и ОСОБА_10 было создано и зарегистрировано Управлением государственной регистрации и городского архива Луганского городского Совета юридическое лицо МЧП «Иста», код ЕГРПОУ 32691550, учредителем и собственником которого выступил ОСОБА_10 Зарегистрировав предприятие, ОСОБА_10, как собственник предприятия, возложил на себя обязанности директора МЧП «Иста». После государственной регистрации МЧП «Иста», ОСОБА_10, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3, заказала изготовление печати предприятия, поставил созданное предприятие МЧП «Палага»на налоговый учет в Ленинскую межрайонную ГНИ в г. Луганска и обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк»за открытием расчетного счета предприятия. После этого, ОСОБА_5, действуя в группе с ОСОБА_3 и ОСОБА_10, понимая, что созданное ими юридическое лицо МЧП «Иста»будет использоваться с целью прикрытия незаконной деятельности в том числе и по изготовлению заведомо поддельных документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста», передал печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного ими предприятия МЧП «Иста»ОСОБА_4, тем самым предоставив виновным лицам возможность и средства без преград изготавливать заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста». Полученные от ОСОБА_5 печать, учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия МЧП «Иста», ОСОБА_4 через неустановленных лиц передал должностным лицам ГАЖТУ «Укрзализниця», для использования МЧП «Иста»с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию похищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности. Завладев печатью, учредительными, регистрационными и банковскими документами МЧП «Иста»должностные лица ГАЖТУ «Укрзализниця», действуя в группе с другими неустановленными лицами, с целью изготовления поддельных документов для прикрытия преступной деятельности, изготовили заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей. Изготовленные поддельные документы финансовой и налоговой отчетности МЧП «Иста»были предоставлены виновными лицами, с целью придания легитимности деятельности МЧП «Иста»в управление государственной регистрации и городского архива Луганского городского совета и в управление фонда социального страхования от несчастных случаев Украины в г. Луганске. 12.01.2011г. вынесено постановление о привлечении ОСОБА_3 в качестве обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 28 ч.3 - 205 ч.2, 27 ч.5 358 ч.2 УК Украины, то есть создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности и осуществления видов деятельности, в отношении которых есть запрет (фиктивное предпринимательство), причинившее крупный материальный ущерб государству, совершенное повторно в составе организованной преступной группы, и пособничество, путем предоставления средств и устранения преград, в изготовлении заведомо поддельных документов, выдаваемых предприятиями, предоставляющими права и освобождающими от обязанностей, с целью их использования, совершенное по предварительному сговору группой лиц.

Прокурор в судебном заседании поддержал представление, ситал необходимым уголовное дело по обвинению ОСОБА_3 на В.Е. прекратить.

Суд находит представление обснованнім и подлежащим удовлетворению, поскольку 09.01.2006 г. Духанин Вадим Евгеньевич, ІНФОРМАЦІЯ_1 умер, причина смерти геморагический інсульт, актоіая запись о смерти № 52 от 11.01.2006 года.

Руководствуясь ст. ст. 248, с. 6 п. 8 УПК Украины, суд, -

П О С Т А Н О В И Л:

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_3 на ОСОБА_22, ІНФОРМАЦІЯ_1 по ст. ст. 28 ч.3 - 205 ч.2, 27 ч.5 358 ч.2 УК Украины производством - прекратить

На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Харьковской области в течение 7 суток через Киевский районный суд г. Харькова.

Судья