Постанова № 20652165, 23.12.2011, Лозівський міськрайонний суд Харківської області

Дело № 2025/1-326/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

23 декабря 2011 года Лозовской горрайонный суд Харьковской области в составе:

председательствующего - судьи Горчаковой О.И.,

секретаря судебных заседаний Остапенко Е. В.

с участием:

прокурора Мазур М. С.,

защитника адвоката - ОСОБА_2 ,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале судебных заседаний Лозовского горрайонного суда Харьковской области уголовное дело по обвинению: ОСОБА_3 в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.366 ч.1, 364 ч.2 УК Украины

у с т а н о в и л :

ОСОБА_3 обвиняется в совершении пре ступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 366 и ч. 2 ст. 364 УК Украины.

Уголовное дело поступило в Лозовской горрайонный суд Харьковской области 20 апреля 2011 года из Верховного Суда Украины. Определением коллегии суддей Судебной палаты по уголовным делам Верховного суда Украины от 15 марта 2011 года отменен приговор Лозовского горрайонного суда Харьковской области от 08 декабря 2009 года (т. 10 л.д.96-107, 210-211).

Органами досудебного следствия ОСОБА_3 обвиняется в следующем:

По первому эпизоду.

Сельскохозяйственный производственный кооператив «Зоря»в с.Уплатное Близнюковского района Харьковской области (далее СПК «Зоря»), был создан в 2000 году на основе добровольного объединения граждан - ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 СПК «Зоря»зарегистрирован Близнюковской районной администрацией Харьковской области и взят на налоговый учет 13.03.2000 года.

Решением общего собрания учредителей №1 от 11.02.2000 года, председателем кооператива был избран ОСОБА_3, с предоставлением ему права подписи банковских и бухгалтерских документов, а также распоряжения денежными средствами и уставным имуществом предприятия, который в силу своего служебного положения, являлся ответственным за организацию бухгалтерского и налогового учета, обеспечение фиксирования фактов осуществления всех хозяйственных операций в первичных документах, осуществлял руководство предприятием в соответствии с законодательством и учредительными документами, то есть являлся должностным лицом субъекта предпринимательской деятельности.

Так, председатель правления СПК «Зоря»Близнюковского района Харьковской области ОСОБА_3, являясь одним из учредителей предприятия, без ведома остальных учредителей, в декабре 2005 года составил заведомо ложный протокол собрания правления СПК «Зоря»от 08.12.2005 года, в который внес ложные сведения о решении реализовать на биржевых торгах транспортные средства в количестве пяти единиц по остаточной стоимости, с оформлением договоров купли-продажи, обязанность по выполнению которых доверить главному инженеру предприятия ОСОБА_4, после чего составил заведомо ложную доверенность от 08.12.2005 года на имя ОСОБА_4 о представлении последним интересов СПК «Зоря»при реализации сельскохозяйственной техники, при этом ОСОБА_4 об этом в известность не ставил.

11.12.2005 года, ОСОБА_3, находясь в помещении Лозовского филиала «Харьковской товарной биржи», расположенного по адресу: Харьковская область, г.Лозовая, ул.П.Коммуны, 5А, с целью оформления договоров купли-продажи пяти единиц сельскохозяйственной техники СПК «Зоря»на общую сумму 81412 грн., собственноручно подделал подпись главного инженера кооператива ОСОБА_4 в заявлении на участие в торгах по продаже имущества, которое вместе с заведомо ложными протоколом общего собрания СПК «Зоря»и доверенностью от 08.12.2005 года, в этот же день предоставил в ЛФ «Харьковской товарной биржи»для проведения торгов, а также подал от своего имени заявление на участие в торгах на покупку всех пяти единиц сельскохозяйственной техники СПК «Зоря».

Далее ОСОБА_3, с целью приобретения пяти единиц сельскохозяйственной техники кооператива, согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы НИЭКЦ при ГУ МВД Украины в Харьковской области №479 от 06.12.2007 года, собственноручно подделал подписи от имени главного инженера СПК «Зоря» ОСОБА_4 в ряде официальных документов, а именно: договоре купли-продажи №260-А, протоколе №141 биржевых торгов к договору №260-А, карточке регистрации сделки №260-А/2005, договоре купли-продажи №261-А, протоколе №141 биржевых торгов к договору №261-А, карточке регистрации сделки №261-А/2005, договоре купли-продажи №262-А, протоколе №141 биржевых торгов к договору №262-А, карточке регистрации сделки №262-А/2005, договоре купли-продажи №263-А, протоколе №141 биржевых торгов к договору №263-А, карточке регистрации сделки №263-А/2005, договоре купли-продажи №264-А, протоколе №141 биржевых торгов к договору №264-А, карточке регистрации сделки №264-А/2005, в результате чего приобрел пять единиц сельскохозяйственной техники кооператива на общую сумму 81412 гривен.

Таким образом, ОСОБА_3, являясь должностным лицом субъекта предпринимательской деятельности, составил заведомо ложные документы: протокол общего собрания СПК «Зоря»и доверенность от 08.12.2005 года, и внес в официальные документы: договора купли-продажи, протоколы биржевых торгов к договорам, карточки регистрации сделки, ложные сведения.

По второму эпизоду:

СПК «Зоря», код ЕГРПОУ 30758639, создан на основе добровольного объединения граждан - ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 ОСОБА_3 в соответствии с решением общего собрания учредителей СПК «Зоря»№ 1 от 11.02.2000 года, был избран председателем кооператива, то есть являлся должностным лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, а в соответствии со ст.9 Закона Украины «О системе налогообложения»от 25.06.1991 года №1251-XII, ОСОБА_3 являлся в СПК «Зоря»лицом, ответственным за уплату налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты и государственные целевые фонды.

СПК «Зоря»зарегистрировано как плательщик страховых взносов в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы в Близнюковском районном центре занятости под регистрационным номером №201500110 от 01.04.2000 года.

В соответствии с п.3 ст.17 Закона Украины «Об общеобязательном государственном социальном страховании на случай безработицы», плательщик обязан уплачивать страховые взносы один раз в месяц в день получения в учреждениях банка денежных средств на оплату труда, в случае недостатка у плательщика денежных средств на выплату заработной платы и уплату страховых взносов в Фонд проводится в пропорциональных суммах.

Согласно п.5.8 Инструкции о порядке начисления и уплаты взносов на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы и учета их поступления в Фонд, утвержденной приказом Министерства труда и социальной политики №339 от 18.12.2000 года, в случае выдачи плательщиком денежных средств на оплату труда из выручки от реализации продукции, плательщик обязан не позднее следующего дня после осуществления выплат перечислить страховые взносы в Фонд.

Так, работникам кооператива за период с 01.01.2001 года по 31.03.2006 года ежегодно выплачивалась заработная плата, а именно: 2001 год - 49367,69 грн., 2002 год - 65008,13 грн., 2003 год - 59722,27 грн., 2004 год - 50721,09 грн., 2005 год - 74742,83 грн., и должностные лица СПК «Зоря», имеющие право распоряжения денежными средствами и права подписи платежных документов, обязаны были произвести данное перечисление в Фонд страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы, через банк в тот же, либо на следующий день после надлежащей выплаты, однако, страховые взносы на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы председателем правления СПК «Зоря» ОСОБА_3, за период с 01.01.2001 года по 31.03.2006 года, в нарушение Закона Украины «Об общеобязательном государственном социальном страховании на случай безработицы», не перечислялись в полном объеме.

Так, в 2001 году начислено страховых взносов в сумме 15187,68 грн., перечислено - 468 грн., сумма задолженности - 14719,68 грн.; в 2002 году начислено страховых взносов в сумме 12923,75 грн., перечислено - 3330 грн., сумма задолженности - 9593,75 грн.; в 2003 году начислено страховых взносов в сумме 8840,07 грн., перечислено 4500 грн., сумма задолженности - 4340,07 грн.; в 2004 году начислено страховых взносов в сумме 11533,75 грн., перечислено - 825 грн., сумма задолженности - 10708,75грн.; в 2005 году начислено страховых взносов в сумме 6198,99 грн., перечислено - 1000 грн., сумма задолженности - 5198,99грн.; за 3 месяца 2006 года начислено страховых взносов в сумме 201,25 грн., перечислено - 50 грн., сумма задолженности - 151,25 грн.

Таким образом, в период с 01.01.2001 года по 31.03.2006 года СПК «Зоря»начислено страховых взносов в сумме 54885,49 грн., фактически перечислено - 10173 грн., сумма задолженности - 44712,49 грн.

Близнюковским районным центром занятости 12.04.2005 года проведена проверка правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.01.2001 года по 31.03.2005 года, по результатам которой составлен акт №15, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 40061 грн.

Кроме того, 18.04.2006 года Близнюковским районным центром занятости проведена проверка правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.04.2005 года по 31.03.2006 года, по результатам которой составлен акт №28, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 4651,49 грн.

Выручка от реализации товаров (работ и услуг), которая поступила в кассу и на расчетные счета предприятия, согласно заключения судебно-экономической экспертизы Харьковского научно-исследовательского института судебных экспертиз им.Засл.профессора Н.С.Бокариуса №2771 от 20.04.2007 года и справки №252/23-013 от 17.05.2008 года управления аудита юридических лиц Лозовской ОГНИ, за указанный период составила: 2001 год - 729591,01 грн., 2002 год - 1201749,7 грн., 2003 год - 716455,13 грн., 2004 год - 931677,76 грн., 2005 год - 583999,21 грн., что давало реальную возможность произвести своевременное и полное перечисление страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд.

Таким образом, ОСОБА_3 в нарушение Закона Украины «Об общеобязательном государственном социальном страховании на случай безработицы»в период с 01.01.2001 года по 31.03.2006 года, злоупотребляя своим служебным положением, действуя вопреки интересам службы, не подписал платежные поручения на перечисление страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы, что привело к тяжким последствиям в виде не поступления в Фонд страховых платежей в общей сумме 44712,49 гривен на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы.

По третьему эпизоду:

Сельскохозяйственный производственный кооператив «Зоря»в с.Уплатное Близнюковского района Харьковской области (далее СПК «Зоря») был создан в 2000 году на основе добровольного объединения граждан - ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5

Решением общего собрания учредителей №1 от 11.02.2000 года, председателем кооператива был избран ОСОБА_3, с предоставлением ему права подписи банковских и бухгалтерских документов, а также распоряжения денежными средствами и уставным имуществом предприятия, ОСОБА_3, в силу своего служебного положения, являлся ответственным за организацию бухгалтерского и налогового учета, обеспечение фиксирования фактов осуществления всех хозяйственных операций в первичных документах, осуществлял руководство предприятием в соответствии с законодательством и учредительными документами, то есть являлся должностным лицом субъекта предпринимательской деятельности.

При осуществлении финансово-хозяйственной деятельности у СПК «Зоря»по состоянию на 01.07.2006 года возникла кредиторская задолженность перед государством и различными субъектами предпринимательской деятельности на сумму 914539,49 грн., а общая стоимость необоротных и оборотных активов СПК «Зоря»по состоянию на 01.07.2006 года составила 1526700 грн., то есть предприятие имело реальную возможность рассчитаться со всеми долгами за счет своих активов.

При указанных обстоятельствах, председатель и соучредитель СПК «Зоря»ОСОБА_3, имея умысел на уклонение от уплаты задолженности перед кредиторами кооператива, 25.09.2006 года обратился в Хозяйственный суд Харьковской области с заявлением о возбуждении дела о банкротстве СПК «Зоря»в связи с его стойкой финансовой неплатежеспособностью, что якобы не дает возможности рассчитаться с кредиторами.

При этом, в предоставленных в суд официальных документах: заявлении и балансе предприятия по состоянию на 01.07.2006 года, ОСОБА_3 внес заведомо ложные несоответствующие действительности сведения, а именно: умышленно занижены объемы активов кооператива, за счет которых возможно погашение кредиторской задолженности, указав, что их стоимость составляет 281500 грн.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы Харьковского научно-исследовательского института судебных экспертиз им.Засл.профессора Н.С.Бокариуса №10918 от 20.11.2007 года, общая стоимость необоротных и оборотных активов СПК «Зоря»по состоянию на 01.07.2006 года составляла 1526700 гривен.

Учитывая, что кредиторская задолженность СПК «Зоря»01.07.2006 года составляла 914539,49 грн. и была меньше, чем стоимость имущества предприятия, ОСОБА_3 предоставил суду заведомо ложные сведения о финансовой несостоятельности предприятия, на основании которых, постановлением Хозяйственного суда Харьковской области от 25.09.2006 года было возбуждено дело о банкротстве СПК «Зоря»и введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов в силу требований ст.ст.7,12,51 Закона Украины «О возобновлении платежеспособности должника или признании его банкротом».

По четвертому эпизоду:

В период времени, декабрь 2005 года февраль 2007 года, ОСОБА_3, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, в корыстных целях, вопреки интересам предприятия, снял с учета в гостехнадзоре и ГАИ технику, а именно: трактор Т-70С, 1983 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_1, трактор МТЗ-80, 1989 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_2, трактор МТЗ-82, 1987 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_3, ботвомашины БМ-6А - 2 штуки, борону БДТ-7, комбайн «Херсонец-9», культиватор КПС-4м, жатку ЖВП-6 - 2 штуки, опрыскиватель, плуг 5-корпусный, прицеп 1-ПТС-9, культиваторы КПС-4 3 штуки, сеялку СУПН-8, сеялки СЗ-3,6 2 штуки, крупорушку, протравочную машина, плуг 3 корпусный 2 штуки, бочку объемом 10 метров кубических, вследствие чего техника находились в его полном распоряжении, после чего незаконно в личных интересах и интересах третьих лиц, заключил гражданско-правовые сделки (договора купли-продажи) с различными гражданами по реализации вышеуказанного имущества.

03.05.2006 года, на Товарной бирже «Центральная»в г.Павлоград, ул.Днепровская, 127/24, Днепропетровской области реализовал трактор Т-70С, 1983 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_1, стоимостью 4524 грн., ОСОБА_7.

03.05.2006 года, на Товарной бирже «Центральная»в г.Павлоград, Днепропетровской области реализовал трактор МТЗ-80, 1989 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_2, стоимостью 18000 грн., ОСОБА_7.

05.05.2006 года, на Товарной бирже «Центральная»в г.Павлоград, Днепропетровской области реализовал трактор МТЗ-82, 1987 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_3, стоимостью 8200 грн., ОСОБА_8.

07.05.2006 года, на Товарной бирже «Центральная»в г.Павлоград, Днепропетровской области реализовал ботвомашину БМ-6А, стоимостью 8200 грн., ОСОБА_9.

10.05.2006 года, на Товарной бирже «Центральная»в г.Павлоград, Днепропетровской области реализовал ботвомашину БМ-6А, стоимостью 9000 грн., ОСОБА_9.

14.02.2007 года, на Универсальной бирже «Украина»в г.Харьков, пл.Конституции, 1, Дворец труда, 7-й подъезд, реализовал борона БДТ-7, комбайн «Херсонец-9», культиватор КПС-4, культиватор КПС-4м, общей стоимостью 8454 грн., ОСОБА_10.

14.02.2007 года, на Универсальной бирже «Украина»в г.Харьков реализовал жатку ЖВП-6 в количестве 2 шт., опрыскиватель, общей стоимостью 4000 грн., ОСОБА_11.

14.02.2007 года на Универсальной бирже «Украина»в г.Харьков реализовал плуг 5 корпусный, прицеп 1-ПТС-9, общей стоимостью 6500грн., ОСОБА_12.

14.02.2007 года на Универсальной бирже «Украина»в г.Харьков реализовал культиватор КПС-4 2 шт., сеялку СУПН-8, сеялку СЗ-3,6 2 шт., общей стоимостью 5550 грн. ОСОБА_13.

14.02.2007 года на Универсальной бирже «Украина»в г.Харьков реализовал крупорушку, протравочную машина, плуг 3 корпусный 2 шт., бочку объемом 10 куб.метров общей стоимостью 9000 грн. ОСОБА_14, а всего ОСОБА_3 реализовал иным лицам имущества СПК «Зоря»на общую сумму 81428 гривен.

По пятому эпизоду:

Кроме того, ОСОБА_3, являясь должностным лицом субъекта предпринимательской деятельности, после снятия основных средств с учета в гостехнадзоре и ГАИ, вследствие чего последние находились в его полном распоряжении, при осуществлении реализации имущества СПК «Зоря»иным лицам совершил должностной подлог, т.е. противоправные умышленные действия, выразившиеся в подделке документов.

07.05.2006 года, находясь на Товарной бирже «Центральная»в г. Павлоград ул. Днепровская, 127/24, Днепропетровской области, ОСОБА_3 при составлении биржевого договора купли-продажи автотранспорта №102\1 согласно которого он реализовал ботвомашину БМ-6А, стоимостью 8200 грн. в графе «покупатель»подделал подпись от имени ОСОБА_9

10.05.2006 года, находясь на Товарной бирже «Центральная»в г. Павлоград ул. Днепровская, 127/24, Днепропетровской области, ОСОБА_3 при составлении биржевого договора купли-продажи автотранспорта №103/1, согласно которого он реализовал ботвомашину БМ-6А стоимостью 9000 грн. в графе «покупатель»подделал подпись от имени ОСОБА_9.

14.02.2007 года, находясь на Универсальной бирже «Украина»в г. Харьков, пл. Конституции, 1, Дворец труда, 7-й подъезд, ОСОБА_3 при составлении биржевого договора купли-продажи №Т10-01 от 14.02.2007 года, бороны БДТ-7, комбайна «Херсонец-9», культиватора КПС-4, культиватора КПС-4м, на общую сумму 8454 грн., а также договора поручения, в графе «покупатель»и «клиент»подделал подпись от имени ОСОБА_10; при составлении биржевого договора купли-продажи №Т10-02 от 14.02.2007 года, жатки ЖВП-6 2шт. и опрыскивателя, на общую сумму 4000 грн., а также договора-поручения, в графе «покупатель»и «клиент» подделал подпись от имени ОСОБА_11; при составлении биржевого договора купли-продажи плуга 5-ти корпусного и прицепа 1-ПТС-9 на общую сумму 6500 грн., а также договора- поручения, в графе «покупатель» и «клиент» подделал подпись от имени ОСОБА_12; при составлении биржевого договора купли продажи культиваторов КПС-4 2 шт., сеялки СУПН-8, сеялки СЗ-3,6 2 шт., на общую сумму 5550 грн., а также договора-поручения, в графе «покупатель» и «клиент»подделал подпись от имени ОСОБА_13.

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы НИЭКЦ при ГУ МВД Украины в Харьковской области №340 от 16.08.2008 года, подписи исполненные от имени ОСОБА_12 в графах «клиент»и «покупатель»в договорах №№Т10-03 и Т10-04 от 14.02.2007 года; и в договорах поручениях от 14.02.2007 года; подписи исполненные от имени ОСОБА_9 в графе «покупатель»в договорах №103/1 от 10.05.2006 года и №102/01 от 07.05.2006 года; подписи исполненные от имени ОСОБА_13 в графах «клиент»и «покупатель»в договоре №Т10-05 от 14.02.2007 года и в договоре поручении от 14.02.2007 года; подписи исполненные от имени ОСОБА_11 в графах «клиент»и «покупатель»в договоре №Т10-02 от 14.02.2007 года и в договоре поручения от 14.02.2007 года; подписи исполненные от имени ОСОБА_10 в графах «клиент»и «покупатель»в договоре №Т10-01 от 14.02.2007 года и в договоре поручении от 14.02.2007 года, исполнены ОСОБА_3.

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_3 виновным себя не признал и пояснил, что обвиняется в не проведении общего собрания кооператива, но у него ОСОБА_3, есть документы, подтверждающее факт проведения данного собрания, а именно - журнал протоколов, где стоят подписи всех участников собрания. В журнале имеется протокол № 1 от 24 мая 2006 года, в котором отображается, что на собрании обсуждались долги предприятия и был поставлен вопрос о признании предприятия банкротом. В данном протоколе имеются все подписи, журнал прошит, пронумерован и на нем имеется печать.

Также подсудимый пояснил, что обвиняется в подделке подписей на товарной бирже. ОСОБА_3 подтвердил, что действительно расписывался за ОСОБА_4, он ОСОБА_4,

сказал, чтобы подписал сам за него. Придя на товарную биржу, он - подсудимый подал заявления на торги и подписал все документы, и это не отрицает. На биржевые торги было выставлено 5 единиц сельхозтехники, а именно комбайнов, которые были реализованы посредством договора купли-продажи. Все договора купли-продажи были оформлены на ОСОБА_3 Продавцом выступал ОСОБА_4, а он подсудимый, был покупателем. ОСОБА_3 расписался и за себя и за ОСОБА_4 Когда поставил подпись ОСОБА_4, а не свою подпись, никаких примечаний он ОСОБА_3, не делал. Доверенности на имя ОСОБА_3 со стороны ОСОБА_4 на право подписи не было.

Далее пояснил, что продал некоторую сельхозтехнику ОСОБА_12 и ОСОБА_17, чтобы таким образом рассчитаться с задолженностью по заработной плате, которая составляла 28 тысяч гривен, но не успел передать технику, так как ночью пришла налоговая милиция и забрала данную технику. Также, продал один уборочный комбайн для уборки свеклы, и один трактор марки Т-150К но я их продал также в счет погашения задолженности по заработной плате и в счет погашения кредита в КС «Лозовской взаимный кредит».

ОСОБА_3 пояснил, что не погасил всю задолженность предприятия и, при этом на балансе имеются: детский сад, дороги, Дом Культуры, и иное имущество.

Подсудимый признал себя виновным полностью в том, что подписал документы за ОСОБА_4

Потерпевший ОСОБА_4 в судебном заседании пояснил, что СПК «Зоря»образовалось в результате реформирования КСП «Колос» от 05.02.2000 года. Согласно разделительного баланса, во владение СПК «Зоря»перешла сельхозтехника и инвентарь, а также иное имущество на общую сумму 1,965, 985 гривен. Учредителями СПК «Зоря»были он ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_16. На общем собрании кооператива председателем кооператива был избран ОСОБА_3. В СПК «Зоря»он ОСОБА_4, занимал должность главного инженера. В финансовую деятельность кооператива ОСОБА_4 с ОСОБА_5 никогда не вникали, так как сам ОСОБА_3 к этой стороне деятельности предприятия не допускал. Все вопросы управления предприятием он ОСОБА_3, решал сам, не советовался. Также потерпевший пояснил, что ему не известно о том, что на его ОСОБА_4, имя была выписана доверенность на реализацию техники на товарной бирже в г. Павлоград, так как на договорах биржевых торгов никаких подписей не ставил.

Потерпевший ОСОБА_5 в судебном заседании пояснил, что СПК «Зоря»образовалось в результате реформирования КСП «Колос» от 05.02.2000 года. Согласно разделительного баланса во владение СПК «Зоря»перешла сельхозтехника и инвентарь, а также иное имущество на общую сумму 1,965, 985 гривен. С этого момента собственником преданного имущества являлся кооператив. Учредителями СПК «Зоря»были потеревший, ОСОБА_4 и ОСОБА_3. Председателем кооператива был избран ОСОБА_3 на общем собрании кооператива. Потерпевший в СПК «Зоря»занимал должность инженера по технике безопасности и это было перед уходом на пенсию. ОСОБА_4 занимал должность главного инженера. В финансовую деятельность кооператива ОСОБА_5.и ОСОБА_4 никогда не вникали. ОСОБА_3 к финансовой стороне деятельности предприятия не допускал. Все вопросы управления предприятием он ОСОБА_3, решал сам. О том, что СПК «Зоря»было реализовано 5 единиц техники (комбайнов) в декабре 2005 года потерпевшему ничего неизвестно, потому как ОСОБА_3 никогда к этой работе его ОСОБА_5, не допускал. Также ОСОБА_5 пояснил, что ОСОБА_3 взял кредит в банке для развития предприятия, но не смог полностью выплатить данный кредит. Поскольку, ОСОБА_5 и ОСОБА_4 выступали поручителями при оформлении кредита, то банк начал взыскивать определенный процент с пенсии потерпевшего в счет погашения кредита.

Защиник - адвокат ОСОБА_2 заявил ходатайство о назначении судебно-бухгалтерской экспертизы, на разрешение которой поставить вопросы, не разрешенные предыдущими экспертизами, а именно:

1.Правильно ли в ходе досудебного следствия было установлено финансовое состояние СПК

«Зоря»?

2. Имелась ли у его руководителя реальная возможность своевременно оплачивать налоги?

При обсуждении вопросов в судебном заседании, прокурором были предложены для разрешения и вопросы, связанные с исследованием неперечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы, что привело к непоступлению в Фонд страховых платежей в общей сумме 44712, 49 гривен на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы. Правильно ли установлена задолженность, когда Близнюковским районным центром занятости 12.04.2005 года проведена проверка правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхование Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.01.2001 года по 31.03.2005 года, по результатам которой составлен акт №15, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 40061 грн. и когда 18.04.2006 года Близнюковским районным центром занятости проведена проверка правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.04.2005 года о 31.03.2006 года, по результатам которой составлен акт №28, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 4651, 49 грн. и каков ущерб причинен СПК «Зоря»от реализации сельскохозяйственной техники с учетом балансовой стоимости этого имущества: трактора Т-70С, 1983 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_1; трактора МТЗ-80, 1989 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_2; трактора МТЗ-82, 1987 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_3; ботвомашины БМ-6А 2 штуки; бороны БДТ-7;комбайна «Херсонец-9»; культиватора КПС-4м; жатки ЖВП-6 2 штуки; опрыскивателя; плуга 5-корпусный; прицепа 1ПТС-9; культиватора КПС-4 3 штуки; сеялки СУПН-8; сеялки СЗ-3,6 2 штуки; крупорушки; протравочной машины, плуга 3 корпусного 2 штуки; бочки объемом 10 метров кубических.

В соответствии со ст. 370 УПК Украины, суд обязан принять все предусмотренные законом меры для всестороннего, полного и объективного выяснения обстоятельств дела и не допускать существенных нарушений уголовно-процессуального законодательства, которые воспрепятствовали или могли воспрепятствовать суду вынести законный, обоснованный и справедливый приговор.

В соответствии со ст. 62 Конституции Украины никто не должен доказывать свою невиновность в совершении преступления, обвинение не может основываться на доказательствах, полученных незаконным путем, а также на предположениях, все сомнения относительно доказанности вины лица истолковываются в его пользу.

Для обеспечения полного, всестороннего и объективного исследования обстоятельств, устранения противоречий, имеющихся в деле суд пришел к выводу о необходимости назначения и проведения судебно-бухгалтерской экспертизы, проведение которой поручить экспертам ХНИИСЭ им. Засл. проф. Н.С. Бокариуса.

Суд, изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение прокурора, поддержавшего ходатайство адвоката, подсудимого считавшего необходимым удовлетворить ходатайство его адвоката ОСОБА_2, потерпевших поддержавших мнение об удовлетворении ходатайства, суд полагает, заявленное ходатайство таким, что подлежит удовлетворению. На разрешение экспертов поставить вопросы, сформулированные судом и которые были обсуждены в судебном заседании:

1. Подтверждается ли документально наличие на балансе СПК «Зоря»сельскохозяйственной техники и какова ее балансовая стоимость, каков размер ущерба причинен предприятию реализацией этого имещества, а именно: трактора Т-70С, 1983 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_1; трактора МТЗ-80, 1989 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_2; трактора МТЗ-82, 1987 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_3; ботвомашины БМ-6А - 2 штуки; бороны БДТ-7; комбайна «Херсонец-9»; культиватора КПС-4м; жатки ЖВП-6 - 2 штуки; опрыскивателя; плуга 5-корпусный; прицепа 1-ПТС-9; культиватора КПС-4 3 штуки; сеялки СУПН-8; сеялки СЗ-3,6 2 штуки; крупорушки; протравочной машины, плуга 3 корпусного 2 штуки; бочки объемом 10 метров кубических?

2.Какой сумой исчисляется материальный ущерб, в случае его наличия, причиненный СПК «Зоря»или другим лицам, действиями ОСОБА_3?

3. Подтверждается ли документально указанное в Акте № 15 проверки Близнюковского районного центра занятости 12.04.2005 года правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.01.2001 года по 31.03.2005 года, по результатам которой составлен акт №15, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 40061 грн.

4. Подтверждается ли документально указанное в Акте № 28 проверки, когда 18.04.2006 года Близнюковским районным центром занятости проведена проверка правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.04.2005 года по 31.03.2006 года, по результатам которой составлен акт №28, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 4651,49 грн.,

Руководствуясь ст.ст.22,26, 280, 296, 310, 273 УПК Украины, суд -

п о с т а н о в и л :

Ходатайство за щитника-адвоката ОСОБА_2 по уголовнмуо делу №2025/1-326/2011 по обвинению ОСОБА_3 в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.366 ч.1, 364 ч.2 УК Украины у д о в л е т в о р и т ь.

Назначить судебно-бухгалтерскую експертизу по уголовнмуо делу №2025/1-326/2011 по обвинению ОСОБА_3 в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.366 ч.1, 364 ч.2 УК Украины.

На разрешение экспертов поставить следующие вопросы:

1.Подтверждается ли документально наличие на балансе СПК «Зоря»сельскохозяйственной техники и какова ее балансовая стоимость, каков размер ущерба причинен предприятию реализацией этого имещества, а именно: трактора Т-70С, 1983 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_1; трактора МТЗ-80, 1989 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_2; трактора МТЗ-82, 1987 года выпуска, заводской номер №НОМЕР_3; ботвомашины БМ-6А - 2 штуки; бороны БДТ-7; комбайна «Херсонец-9»; культиватора КПС-4м; жатки ЖВП-6 - 2 штуки; опрыскивателя; плуга 5-корпусный; прицепа 1-ПТС-9; культиватора КПС-4 3 штуки; сеялки СУПН-8; сеялки СЗ-3,6 2 штуки; крупорушки; протравочной машины, плуга 3 корпусного 2 штуки; бочки объемом 10 метров кубических?

2.Какой сумой исчисляется материальный ущерб, в случае его наличия, причиненный СПК «Зоря»или другим лицам, действиями ОСОБА_3?

3. Подтверждается ли документально указанное в Акте № 15 проверки Близнюковского районного центра занятости 12.04.2005 года правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.01.2001 года по 31.03.2005 года, по результатам которой составлен акт №15, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 40061 грн.?

4. Подтверждается ли документально указанное в Акте № 28 проверки, когда 18.04.2006 года Близнюковским районным центром занятости проведена проверка правильности начисления, своевременности и полноты перечисления страховых платежей на общеобязательное государственное социальное страхование на случай безработицы в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы СПК «Зоря»Близнюковского района за период с 01.04.2005 года по 31.03.2006 года, по результатам которой составлен акт №28, согласно которого установлена просроченная задолженность перед Фондом за указанный период в сумме 4651,49 грн.?

Проведение судебно-бухгалтерской экспертизы поручить экспертам Харьковского научно-исследовательского института судебных экспертиз им. Засл. проф. Н. С. Бокариуса и предупредить экспертов об уголовной ответственности по ст.ст. 384, 385 УК Украины.

Предоставить для проведения экспертизы материалы уголовного дела №2025/1-326/2011 по обвинению ОСОБА_3 в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.366 ч.1, 364 ч.2 УК Украины в одиннадцати томах.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Судья : О. И. Горчакова