Постанова № 19902348, 10.11.2011, Господарський суд Харківської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Держпром, 8-й під'їзд, майдан Свободи, 5, м. Харків, 61022,

тел. приймальня (057) 705-14-50, тел. канцелярія 705-14-41, факс 705-14-41

_______________

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про визнання боржника банкрутом

"10" листопада 2011 р. Справа № 5023/8614/11

вх. № 8614/11

Суддя господарського суду Чистякова І.О.

при секретарі судовогозасідання Одарюк М.П

За участю представників сторін:

боржника - ОСОБА_1., довіреність б/н від 03.11.2011р.

Розглянувши справу за заявою

Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс", м. Харків

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс", м. Харків

про визнання банкрутом

ВСТАНОВИВ:

Голова ліквідаційної комісії Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" Комар Є.І. звернувся до господарського суду з заявою у порядку ст. 51 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс". Свою заяву обгрунтовує тим, що на загальних зборах учасників Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс", що відбулись 08 серпня 2011 року було прийнято рішення припинити діяльність товариства шляхом його ліквідації та виконання функцій комісії з припинення (ліквідаційної комісії) покладено на орган управління, а саме на директора Комара Євгена Івановича. При ліквідації боржника не у зв`язку з процедурою банкрутства встановлено факт недостатності активів боржника для задоволення вимог наявного кредитора - Публічного акціонерного товариства "УкрСиббанк".

Ухвалою господарського суду Харківської області від 21 жовтня 2011 року прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" до розгляду, порушено провадження у справі і призначено проведення засідання суду на 09 листопада 2011 року о 12:30. Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів.

У судовому засіданні 09 листопада 2011 року судом було оголошено перерву до 10 листопада 2011 року о 10:30 год, у зв`язку з задоволенням клопотання представника боржника про оголошення у судовому засіданні перерви для надання додаткових доказів на виконання ухвали господарського суду Харківської області від 21 жовтня 2011 року.

До господарського суду 09 листопада 2011 року надійшло клопотання голови ліквідаційної комісії товариства (вх.22558) про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури, призначення ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" Комара Євгена Івановича.

Представник боржника у судовому засіданні просить суд визнати Товариство з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" банкрутом та відкрити ліквідаційну процедуру, призначити ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" Комара Євгена Івановича.

Також представником боржника 10 листопада 2011 року надано супровідним листом копію витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №33610333 від 02.11.2011р., копію витягу з Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №33610300 від 02.11.2011р., копію довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців на боржника, довідку №02-11 від 01.11.2011р., копію довідки №9505-134-140 від 02.11.2011р., копію заяви про визнання майнових вимог вих. 1226/30-31 від 12.09.2011 р., копію кредитного договору №11187107000 від 24.07.2007р., копію додаткової угоди №1 від 12.05.2008р., копію проміжного ліквідаційного балансу станом на 17.10.2011р., копію повідомлення про результати розгляду вимог кредитора, копію повідомлення про вручення поштового відправлення, копію опису вкладення.

Суд надані документи долучає до матеріалів справи.

Розглянувши матеріали справи та вислухавши пояснення представника боржника, суд встановив, наступне.

Боржник - Товариство з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" (ідентифікаційний код 35073093) зареєстровано 12 червня 2007 року виконавчим комітетом Харківської міської ради, № запису 1 480 102 0000 036338, місцезнаходження: 61050, м. Харків, проспект Московський 47.

Власниками боржника (ОСОБА_2. та ОСОБА_3.) 08 серпня 2011 року було прийняте рішення про припинення боржника шляхом ліквідації, покладено виконання функцій комісії з припинення (ліквідаційної комісії) на орган управління - директора Комара Є.І., встановлено порядок та строки ліквідації.

Дане рішення власників боржника було оформлено протоколом загальних зборів представників учасників та трудового колективу Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" від 08 серпня 2011 року.

В межах ліквідаційної процедури боржником було здійснено наступне:

- повідомлено Департамент державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців при виконавчому комітеті Харківської міської ради про рішення щодо припинення діяльності підприємства боржником у встановленому порядку, про що до ЄДРПОУ було внесено відповідний запис (довідка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців №11603345 станом на 02.11.2011р.);

- у виданні "Бюлетень державної реєстрації" №187 (22) від 16.08.2011 року опубліковано повідомлення про прийняття рішення про припинення Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс", порядок і строки предявлення кредиторами претензій, термін предявлення кредиторами вимог встановлено до 16.10.2011 року;

- здійснено публікацію в газеті "Урядовий Кур`єр" №147 (4545) від 12.08.2011р. про прийняття загальними зборами учасників рішення про припинення ТОВ "Буд - Інвест - Сервіс", встановлено 2-х місячний строк для пред`явлення вимог кредиторами;

- боржником в порядку п.11.1 Порядку обліку платників податків і зборів, затверджений Наказом Державної податкової адміністрації України від 22.12.2010р. N 979, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 30 грудня 2010 р. за N 1439/18734 направлено повідомлення до Державної податкової інспекції у Московському районі м. Харкова про припинення діяльності товариства, в якому боржник просив провести перевірку та надати довідку про відсутність заборгованості по обов`язковим зборам і платежам (лист вих. № 05-05/01 від 05.09.2011 р., який отримано ДПІ у Московському районі м. Харкова 05.08.2011 р.)

У судовому засіданні боржник повідомив, що всупереч пп.11.2., 11.3, 11.3.1 Порядку обліку платників податків і зборів, затверджений Наказом Державної податкової адміністрації України від 22.12.2010р. N 979, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 30 грудня 2010 р. за N 1439/18734 Державною податковою інспекцією у Московському районі м. Харкова не було проведено відповідну документальну позапланову перевірку боржника.

Після публікації оголошення про прийняття загальними зборами учасників рішення про припинення ТОВ "Буд - Інвест - Сервіс" до боржника надійшла заява за вих. № 1226/30-31 від 12.09.2011 р. Публічного акціонерного товариства "УкрСиббанк" з майновими вимогами до боржника на суму 253 917,24 швейцарських франків 24 сантими, що за офіційним курсом НБУ станом на 07.09.2011р. складає 2 371 394,04 грн.

Судом встановлено, що заявлені грошові вимоги до боржника виникли на підставі кредитного договору №11187107000 від 24.07.2007р. та складаються з заборгованості за строковим кредитом у розмірі 251 514,81 швейцарських франків, що за офіційним курсом НБУ станом на 07.09.2011р. складає 2 348 957,17 грн. та заборгованості по процентам за користування кредитом у розмірі 2 402,43 швейцарських франків, що за офіційним курсом НБУ станом на 07.09.2011р. складає 22 436,87 грн.

Заявлені кредитором вимоги були розглянуті ліквідаційною комісією, повністю визнані та внесені до проміжного ліквідаційного балансу станом на 17.10.2011 року, який долучено судом до матеріалів справи 10.11.2011 року.

Публічне акціонерне товариство "УкрСиббанк" було повідомлено про результати розгляду його вимог, що підтверджується повідомленням від 11 жовтня 2011 року, повідомленням про вручення поштового відправлення та описом вкладення.

Як вбачається з матеріалів справи боржником було отримано відповіді від Управління Державтоінспекції ГУМВСУ в Харківській області (отримано лист за №8186 від 05.10.2011р. про відсутність зареєстрованих за боржником транспортних засобів), Комунального підприємства "Харківське міське бюро технічної інвентаризації (отримано лист №2392357 від 04.10.2011р. про відсутність зареєстрованих за боржником у м. Харкові об`єктів нерухомого майна), Управління Держкомзему у місті Харків (отримано відповідь за №5983/08 від 07.10.2011р. про відсутність зареєстрованих земельних ділянок за боржником), Територіального управління Державного комітету України з промислової безпеки, охорони праці та гірничного нагляду по Харківській області (отримано відповідь №08-02-18/6105 від 05.10.2011р. про відсутність занесених до журналів реєстрації за боржником об`єктів котлонагляду та підіймальних споруд).

Згідно витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №33610333 від 02.11.2011р. та витягу з Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №33610300 від 02.11.2011р. обтяженого рухомого та нерухомого майна боржника не виявлено.

Згідно довідки Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" №02/11 від 01.11.2011р. боржник має поточний рахунок №26004137810500 у АТ "УкрСиббанк".

Згідно довідки Публічного акціонерного товариства "УкрСиббанк" №9505-134-140 від 02.11.2011р. залишок грошових коштів за рахунком №26004137810500 станом на 01.11.2011р. складає 1 792,14 грн.

Ліквідатором було проведено інвентаризацію активів підприємства, про що складено інвентаризаційний опис основних засобів, згідно якого встановлено, що на балансі основні засоби відсутні.

Відповідно до актів на списання основних засобів комісією було вирішено списати стол, стул, сейф, радіотелефон, лазерний прінтер, факс, міні АТС, мобільний телефон, шкаф, кресло, системний блок, сканер, монітор.

Після закінчення строку для предявлення вимог кредиторами, з урахуванням даних інвентаризації та оцінки наявних у підприємства активів, ліквідаційною комісією складено проміжний ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" станом на 17.10.2011 року, який містить відомості про склад майна боржника, перелік предявлених кредиторами вимог, а також про результати їх розгляду та з якого вбачається, що пасив підприємства складає більше ніж актив.

На загальних зборах учасників товариства 17 жовтня 2011 року, оформленого протоколом загальних зборів представників учасників та трудового колективу Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" код ЄДРПОУ 35073093, розглянутий за затверджений проміжний ліквідаційний баланс станом на 17.10.2011 року, зобов`язано директора ТОВ "Буд - Інвест - Сервіс" Комара Євгена Івановича, на якого покладено виконання функцій з припинення (ліквідаційної комісії) товариства звернутись до господарського суду із заявою про порушення провадження у справі про банкрутство, у зв`язку з недостатністю майна для задоволення вимог кредиторів.

Згідно з частиною 1 статті 105 Цивільного кодексу України учасники юридичної особи, суд або орган, що прийняв рішення про припинення юридичної особи, зобовязані негайно письмово повідомити про це орган, що здійснює державну реєстрацію, який вносить до Єдиного державного реєстру відомості про те, що юридична особа перебуває у процесі припинення.

Частиною 4 вказаної норми права встановлено, що комісія з припинення юридичної особи поміщає в друкованих засобах масової інформації, в яких публікуються відомості про державну реєстрацію юридичної особи, що припиняється, повідомлення про припинення юридичної особи та про порядок і строк заявлення кредиторами вимог до неї. Цей строк не може становити менше двох місяців з дня публікації повідомлення про припинення юридичної особи.

Комісія вживає усіх можливих заходів щодо виявлення кредиторів, а також письмово повідомляє їх про припинення юридичної особи.

В силу частини 8 статті 59 Господарського кодексу України оголошення про реорганізацію чи ліквідацію господарської організації або припинення діяльності індивідуального підприємця підлягає опублікуванню реєструючим органом у спеціальному додатку до газети «Урядовий курєр» та/або офіційному друкованому виданні органу державної влади або органу місцевого самоврядування за місцезнаходженням субєкта господарювання протягом десяти днів з дня припинення діяльності субєкта господарювання.

У відповідності до вимог частини 4 статті 60 Господарського кодексу України ліквідаційна комісія вживає необхідних заходів щодо стягнення дебіторської заборгованості субєкта господарювання, який ліквідується, та виявлення вимог кредиторів, з письмовим повідомленням кожного з них про ліквідацію субєкта господарювання.

Частиною 1 та 2 статті 111 Цивільного кодексу України передбачено, що ліквідаційна комісія після закінчення строку для предявлення вимог кредиторами складає проміжний ліквідаційний баланс, який містить відомості про склад майна юридичної особи, що ліквідується, перелік предявлених кредиторами вимог, а також про результати їх розгляду.

Проміжний ліквідаційний баланс затверджується учасниками юридичної особи або органом, який прийняв рішення про ліквідацію юридичної особи.

Статтею 112 цього ж Кодексу встановлено порядок задоволення вимог кредиторів, які своєчасно заявили свої вимоги до ліквідаційної комісії, та порядок задоволення заявлених вимог після спливу встановленого строку для їх предявлення.

Частиною 5 статті 60 Господарського кодексу України встановлено загальний порядок ліквідації субєкта господарювання, відповідно до якого ліквідаційна комісія оцінює наявне майно субєкта господарювання, який ліквідується і розраховується з кредиторами, складає ліквідаційний баланс та подає його власнику або органу, який призначив ліквідаційну комісію. Достовірність та повнота ліквідаційного балансу повинні бути перевірені у встановленому законодавством порядку.

Виплата грошових сум кредиторам юридичної особи, що ліквідується, провадиться у порядку черговості, встановленою статтею 112 цього Кодексу, відповідно до проміжного ліквідаційного балансу, починаючи від дня його затвердження, за винятком кредиторів четвертої черги, виплати яким провадяться зі спливом місяця від дня затвердження проміжного ліквідаційного балансу.

В разі недостатності у юридичної особи, що ліквідується, грошових коштів для задоволення вимог кредиторів ліквідаційна комісія здійснює продаж майна юридичної особи.

Згідно з частиною 1 статті 110 Цивільного кодексу України юридична особа ліквідується, зокрема, за рішенням її учасників або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами, в тому числі у звязку із закінченням строку, на який було створено юридичну особу, досягненням мети, для якої її створено, а також в інших випадках, передбачених установчими документами.

Згідно з частиною 3 статті 110 цього ж Кодексу, якщо вартість майна юридичної особи є недостатньою для задоволення вимог кредиторів, юридична особа здійснює всі необхідні дії, встановлені законом про відновлення платоспроможності або визнання банкрутом.

Застосування процедури банкрутства до боржника, що ліквідується власником, передбачено статтею 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі по тексту постанови Закон про банкрутство).

Відповідно до приписів статті 1 цього ж Закону субєктом банкрутства (банкрутом) може бути боржник, неспроможність якого виконати свої грошові зобовязання встановлена судом; боржником може бути лише субєкт підприємницької діяльності, який неспроможній виконати протягом трьох місяців після настання встановленого строку їх сплати грошові зобовязання перед кредиторами не інакше як через відновлення платоспроможності; грошовим зобовязанням є зобовязання боржника заплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового договору та на інших підставах, передбачених цивільним законодавством; кредитором же визнається юридична або фізична особа, яка має у встановленому порядку підтверджені документами вимоги щодо грошових зобовязань до боржника.

Згідно статті 6 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" справа про банкрутство порушується господарським судом, якщо безспірні вимоги кредитора (кредиторів) сукупно складають не менше трьохсот мінімальних розмірів заробітної плати, які не були задоволені боржником протягом трьох місяців після встановленого для їх погашення строку, якщо інше не передбачено Законом.

Статтею 51 Закону про банкрутство встановлено, якщо вартості майна боржника - юридичної особи, щодо якого прийнято рішення про ліквідацію, недостатньо для задоволення вимог кредиторів, така юридична особа ліквідується в порядку, передбаченому Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". У разі виявлення зазначених обставин ліквідатор (ліквідаційна комісія) зобовязаний звернутися в господарський суд із заявою про порушення справи про банкрутство. Процедура банкрутства боржника, який ліквідується власником, здійснюється по правилам розділу третього вказаного закону.

У відповідності до частини 5 статті 7 Закону боржник зобовязаний в місячний строк звернутися до господарського суду з заявою про порушення справи про банкрутство у разі виникнення зазначених у цієї частині Закону обставин, зокрема, якщо при ліквідації боржника не у звязку з процедурою банкрутства встановлено неможливість задовольнити вимоги кредиторів у повному обсязі.

Ліквідаційною комісією ТОВ "Буд - Інвест - Сервіс" були виконані усі передумови, встановлені чинним законодавством, для звернення із заявою про порушення провадження у справі про банкрутство боржника у порядку статті 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Згідно ч.2 ст.51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", за результатами розгляду заяви про порушення справи про банкрутство юридичної особи, майна якої недостатньо для задоволення вимог кредиторів, господарський суд визнає боржника, який ліквідується, банкрутом, відкриває ліквідаційну процедуру, призначає ліквідатора.

З матеріалів справи вбачається, що майна боржника недостатньо для задоволення вимог його кредиторів.

Враховуючи вищевикладене та приймаючи до уваги, що сума кредиторської заборгованості перевищує вартість активів боржника, що робить неможливим погашення заборгованості перед кредитором, боржник є дійсно неплатоспроможним, що свідчить про скрутний фінансовий стан боржника і неможливість відновлення виробництва, суд вважає необхідним визнати боржника банкрутом та відкрити ліквідаційну процедуру.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заявлене головою ліквідаційної комісії клопотання про призначення його ліквідатором товариства та з огляду на те, що частиною 2 ст. 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" встановлено, що обов'язки ліквідатора можуть бути покладені на голову ліквідаційної комісії (ліквідатора) незалежно від наявності в нього ліцензії, суд задовольняє клопотання голови ліквідаційної комісії боржника та вважає за можливе призначити ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" Комара Євгена Івановича (ідентифікаційний номер 2992612635, паспорт серії МК №885839, виданий Роганським селищним відділенням міліції УМВСУ в Харківській області 25.06.1998р.).

За таких обставин, приймаючи до уваги, що 17.10.2011р. загальними зборами акціонерів боржника було прийнято рішення про ліквідацію Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс", а ліквідаційною комісією боржника прийнято рішення про звернення до господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство боржника, крім того, ліквідаційною комісією товариства були виконані усі передумови, встановлені чинним законодавством, для звернення із заявою про порушення провадження у справі про банкрутство боржника у порядку статті 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", майна боржника недостатньо для задоволення вимог його кредиторів, що свідчить про скрутний фінансовий стан боржника і неможливість відновлення виробництва, та керуючись ст.ст. 1, 6, 7, 22 - 26, 29, 30, 31-34, 51. Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. 86 Господарського процесуального кодексу України, суд,

ПОСТАНОВИВ:

Задовольнити клопотання голови ліквідаційної комісії про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури, призначення ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" Комара Євгена Івановича.

Визнати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "Буд - Інвест - Сервіс" (ідентифікаційний код 35073093) свідоцтво про державну реєстрацію серії А01 № 080579, яке зареєстроване 12 червня 2007 року виконавчим комітетом Харківської міської ради, запис № 1 480 102 0000 036338, місцезнаходження: 61050, м. Харків, проспект Московський, 47 - банкрутом та відкрити ліквідаційну процедуру.

З дня прийняття постанови підприємницька діяльність банкрута припиняється, строк виконання всіх грошових зобов'язань, та зобов'язань щодо сплати податків і обов'язкових платежів вважається таким, що настав, припиняється нарахування неустойки, процентів та інших економічних санкцій по всіх видах заборгованості, вимоги за зобов'язаннями банкрута, що виникли під час проведення процедур банкрутства, пред'являються в межах ліквідаційної процедури. Керівник банкрута звільняється з роботи у зв'язку з банкрутством підприємства, про що робиться запис у його трудовій книжці. Припиняються повноваження органів управління банкрута і повноваження власників майна.

Скасовуються арешти, що накладені на майно боржника, і інші обмеження щодо розпорядження майном боржника. Накладання нових арештів або інших обмежень щодо розпорядження майном банкрута не допускається.

Призначити ліквідатором банкрута Комара Євгена Івановича (ідентифікаційний номер 2992612635, паспорт серії МК №885839, виданий Роганським селищним відділенням міліції УМВСУ в Харківській області 25.06.1998р.).

Зобов'язати ліквідатора відповідно до п. 3, 5 ст. 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в п'ятиденний строк опублікувати відомості про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, закрити всі рахунки банкрута в установах банку і відкрити або переоформити один основний рахунок для проведення розрахунків з кредиторами, виконати інші дії, передбачені ст. 25-34 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" і надавати щоквартально комітету кредиторів, а суду щомісячно звіти про хід ліквідаційної процедури, про фінансове становище і майно боржника, використання коштів боржника.

Зобов'язати ліквідатора в строк до „10" травня 2012 року виконати ліквідаційну процедуру, надати суду обґрунтований звіт про виконану роботу, всі докази, що свідчать про виконання ліквідаційної процедури, у тому числі, акти інвентаризації майна, акти оцінки майна, звіт про виплачені кредиторам кошти, договори купівлі-продажу майна банкрута, довідки установ банку про закриття рахунків банкрута, копію повідомлення органу державної податкової служби про закінчення ліквідаційної процедури, копію повідомлення Пенсійного фонду і копію повідомлення центру зайнятості про закінчення ліквідаційної процедури, довідку архіву про прийняття документів, які підлягають довгостроковому зберіганню, документи щодо знищення печаток і штампів банкрута, оригінали установчих документів і свідоцтва про державну реєстрацію, ліквідаційний баланс, докази, що свідчать про стягнення дебіторської заборгованості, або докази що свідчать про неможливість стягнення дебіторської заборгованості, довідку банку про рух грошових коштів по ліквідаційному рахунку за весь час роботи ліквідатора, баланси підприємства за весь час роботи ліквідатора та ліквідаційний баланс, протоколи засідань комітету кредиторів і протоколи загальних зборів кредиторів, затверджений комітетом кредиторів звіт про оплату послуг, відшкодування витрат ліквідатора, інші документи, що свідчать про виконану ліквідатором роботу по ліквідації банкрута.

Постанову суду надіслати Управлінню з питань банкрутства у Харківській області Державного департаменту з питань банкрутства, державному реєстратору, Московському відділу державної виконавчої служби Харківського міського управління юстиції, відділу державної виконавчої служби головного управління юстиції в Харківській області, фондам, ДПІ у Московському районі м.Харкова, Публічному акціонерному товариству "УкрСиббанк".

Суддя Чистякова І.О.

справа №5023/8614/11