Постанова № 19860841, 16.12.2011, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №4-1861/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.12.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Житомирській області Яковчука О.П. про проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів по кримінальній справі № 089001/11, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів по кримінальній справі № 089001/11.

В поданні вказано, що на території міста Києва була створена та в період 2008-2010 років діяла організована злочинна група, метою якої було сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Встановлено, що до складу вказаної організованої злочинної групи постійно входили особи ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які попередньо зорганізувались у стійке обєднання для вчинення вищевказаних злочинів, обєднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення спільного плану, відомого всім учасникам групи.

З метою досягнення злочинного умислу, відомого та погодженого усіма членами угрупування, була організована злочинна схема, суть якої полягає в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість у підприємств-платників ПДВ, шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ланцюг «транзитних» та «фіктивних» підприємств, які фактично фінансово-господарською діяльністю не займалися, а саме: ТОВ „Альянс БКЦ”(код ЄДР 33147423), ЗАТ „Будмеханізація”(код ЄДР 30550835), ТОВ „Будмеханізація-СВ”(код ЄДР 34664513), ТОВ „Кімістрейд”(код 36832691), ТОВ „Бізарттрейд”(код ЄДР 36832728), ТОВ „Євростеп Плюс”(код ЄДР 35784034), ТОВ „Інкомсервіс Плюс”(код ЄДР 35784045), ТОВ „ТК „Торглайн”(код ЄДР 33446421), ТОВ „Сучасник - КА”(код ЄДР 33234351).

04.01.2011 року СВ ПМ ДПА у Житомирській області порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_6, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та відносно ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

14.01.2011 року СВ ПМ ДПА у Житомирській області порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_7 та ОСОБА_8, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та відносно ОСОБА_3, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Так, в ході досудового слідства встановлено, що ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) з метою формування незаконного податкового кредиту в податковій звітності відображало проведення реально не існуючих фінансово-господарських операцій з фіктивним підприємством ТОВ „Агропромтрейд” (код ЄДР 33432377).

У поданні ставиться питання про надання дозволу на проведення виїмки на ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) оригіналів документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) та ТОВ „Агропромтрейд” (код ЄДР 33432377), оскільки дані документи мають суттєве значення для встановлення істини по даній справі

Дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що є підстави для проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів, оскільки дані документи мають суттєве значення для встановлення істини по даній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1.Надати згоду на проведення виїмки на ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) повного пакету оригіналів бухгалтерських документів (накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), договори, рахунки-фактури тощо), що підтверджують факт взаємовідносин між ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) та ТОВ „Агропромтрейд” (код ЄДР 33432377) з 01.01.08. по теперішній час.

2.Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: