Постанова № 19860840, 16.12.2011, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №4-1862/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.12.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Житомирській області Яковчука О.П. про проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів по кримінальній справі № 089001/11, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів по кримінальній справі № 089001/11.

В поданні вказано, що на території міста Києва була створена та в період 2008-2010 років діяла організована злочинна група, метою якої було сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Встановлено, що до складу вказаної організованої злочинної групи постійно входили особи ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які попередньо зорганізувались у стійке обєднання для вчинення вищевказаних злочинів, обєднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення спільного плану, відомого всім учасникам групи.

З метою досягнення злочинного умислу, відомого та погодженого усіма членами угрупування, була організована злочинна схема, суть якої полягає в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість у підприємств-платників ПДВ, шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ланцюг «транзитних» та «фіктивних» підприємств, які фактично фінансово-господарською діяльністю не займалися, а саме: ТОВ „Альянс БКЦ”(код ЄДР 33147423), ЗАТ „Будмеханізація”(код ЄДР 30550835), ТОВ „Будмеханізація-СВ”(код ЄДР 34664513), ТОВ „Кімістрейд”(код 36832691), ТОВ „Бізарттрейд”(код ЄДР 36832728), ТОВ „Євростеп Плюс”(код ЄДР 35784034), ТОВ „Інкомсервіс Плюс”(код ЄДР 35784045), ТОВ „ТК „Торглайн”(код ЄДР 33446421), ТОВ „Сучасник - КА”(код ЄДР 33234351).

04.01.2011 року СВ ПМ ДПА у Житомирській області порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_6, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та відносно ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

14.01.2011 року СВ ПМ ДПА у Житомирській області порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_7 та ОСОБА_8, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та відносно ОСОБА_3, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Так, в ході досудового слідства встановлено, що ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) з метою формування незаконного податкового кредиту в податковій звітності відображало проведення реально не існуючих фінансово-господарських операцій з фіктивним підприємством ПП „ТФ Строймаркет-Шарп” (код ЄДР 34642463).

У поданні ставиться питання про надання дозволу на проведення виїмки на ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) оригіналів документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) та ПП „ТФ Строймаркет-Шарп” (код ЄДР 34642463), оскільки дані документи мають суттєве значення для встановлення істини по даній справі

Дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що є підстави для проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів, оскільки дані документи мають суттєве значення для встановлення істини по даній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1.Надати згоду на проведення виїмки на ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) повного пакету бухгалтерських документів (накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), договори, рахунки-фактури тощо), що підтверджують факт взаємовідносин між ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) та ПП „ТФ Строймаркет-Шарп” (код ЄДР 34642463) з 01.01.08. по теперішній час.

2.Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: