Постанова № 19535081, 30.11.2011, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.11.2011 Справа №4-2908/11

Тернопільський мiськрайонний суд Тернопільської області в складі:

- головуючоїЧерніцької І.М.

- при секретарі Дилієвська І.М.

- з участю прокурора Ковальчук Р.Я.

слідчого Дорохіна В.Я.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі подання заступника начальника управління Служби безпеки України в Тернопільській області полковника Дорохіна В.Я., погодженого заступником прокурора Тернопільської області старшого радника юстиції Комуніцьким О. про дачу дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ Агро-Парк,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника управління Служби безпеки України в Тернопільській області полковник Дорохін В.Я. звернувся до суду із поданням про дачу дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ Агро-Парк(м. Скалат Підволочиського району Тернопільської області, код ЄДРПОУ 31273672), а саме оригіналів всіх первинних договірних, бухгалтерських, банківських та інших документів (договора, накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, акти звірки, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, інші), що свідчать про формування на небюджетному рахунку та виплати сільськогосподарським товаровиробникам коштів, згідно із Постановою КМУ № 152 від 11.02.2010 року «Дотація сільськогосподарським товаровиробникам за поставлені ними переробним підприємствам молоко та м'ясо в живій вазі»

В обґрунтування вимог посилається на те, що Управлінням СБ України в Тернопільській області відповідно до Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність», в ході роботи по оперативно-розшуковій справі № 1199, заведеній 01 серпня 2011 року, здійснюється документування порушень вимог чинного законодавства з боку службових осіб ТОВ «Агро-Парк»(м. Скалат Підволочиського району Тернопільської області, код ЄДРПОУ 31273672) в ході проведення фінансово-господарської діяльності.

Встановлено, що службовими особами товариства, у процесі здійснення фінансово-господарської діяльності в 2010 році, шляхом зловживання своїм службовим становищем та внесення до офіційних документів (квитанцій про приймання від населення ВРХ, бухгалтерських накладних на виплату дотації) відомостей, що не відповідають дійсності. Отримано та в подальшому привласнено грошові кошти державного бюджету цільового призначення в сумі понад 120 тис. грн., які надавалися переробним підприємствам у вигляді дотації відповідно до вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 11.02.2010 року № 152 «Про затвердження Порядку нарахування, виплати і використання дотацій сільськогосподарським товаровиробникам за поставлені ними переробним підприємствам молоко та м'ясо в живій вазі».

В даний час з метою документування обставин можливого привласнення державних коштів, запобігання знищенню, приховуванню або втраті документів, які можуть бути використані у розкритті та розслідуванні злочинної діяльності, Управлінню СБ України в Тернопільській області необхідно отримати у ТОВ «Агро-Парк»(м. Скалат Підволочиського району Тернопільської області, код ЄДРПОУ 31273672) оригінали (а у разі неможливості належним чином засвідчені копії) фінансово-бухгалтерських документів щодо здійснення підприємством своєї господарської діяльності в частині, що стосуються формування, перерахування, оприбуткування та виплати з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року грошових коштів, згідно із Постановою Кабінету Міністрів України № 152 від 11.02.1010 року «Дотація сільськогосподарським товаровиробникам за поставлені ними переробним підприємствам молоко та м'ясо в живій вазі».

Посилаючись на наведене просить подання задовольнити.

Суд, заслухавши думку прокурора, пояснення слідчого, вважає, що подання підлягає до задоволення.

Відповідно до вимог ст. 8 Закону України «Про оперативну розшукову діяльність»оперативним підрозділам для виконання завдань оперативно-розшукової діяльності при наявності передбачених статтею 6 цього Закону підстав надається право порушувати в установленому законом порядку питання про проведення перевірок фінансово-господарської діяльності підприємств, установ, організацій незалежно від форм власності та осіб, які займаються підприємницькою діяльністю або іншими видами господарської діяльності індивідуально, та брати участь в їх проведенні.

Так як зазначені документи є таємницею, а їх зміст має істотне значення для встановлення істини у кримінальній справі, суд вважає, за необхідне дати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Агро-Парк»(м. Скалат Підволочиського району Тернопільської області, код ЄДРПОУ 31273672), а саме, оригіналів всіх первинних договірних, бухгалтерських, банківських та інших документів (договора, накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, акти звірки, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, інші), що свідчать про формування, перерахування, оприбуткування та виплати з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року грошових коштів, згідно із Постановою Кабінету Міністрів України № 152 від 11.02.1010 року «Дотація сільськогосподарським товаровиробникам за поставлені ними переробним підприємствам молоко та м'ясо в живій вазі».

Керуючись ст.11 Закону України “Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні ”, ст. 8 Законом України «Про оперативну розшукові діяльність»та ст. 12 Закону України «Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю», суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання начальника управління Служби безпеки України в Тернопільській області полковника Дорохіна В.Я., погодженого заступником прокурора Тернопільської області старшого радника юстиції Комуніцьким О. про дачу дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ Агро-Паркзадовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Агро-Парк»(м. Скалат Підволочиського району Тернопільської області, код ЄДРПОУ 31273672), а саме:

- попередні розрахунки обсягів надходження і спрямування сум ПДВ;

- приймальні квитанції форм ПК 1, 2, 3, 3а;

- розрахунки дотації сільськогосподарським товаровиробникам за здане м'ясо в живій вазі;

- акти (відомості, іншого роду документи) щодо виплати сільськогосподарським товаровиробникам коштів за здане м'ясо в живій вазі, а також дотаційних коштів;

- декларації ПДВ;

- документи (платіжні доручення, договори тощо) щодо перерахування іншим субєктам господарювання передбаченої на виплату дотацій готівки із небюджетного рахунку або її оприбуткування та видачу через касу підприємства, із зазначенням матеріально-відповідальних осіб та їх функціональних обовязків;

- первинні документи (журнали, зошити тощо), які сформовані безпосередньо при закупівлі мяса живою вагою та при видачі грошових коштів за здане мясо і виплати дотацій з оригінальними підписами здавачів;

- інші документи щодо формування та виплати дотації згідно із Постановою КМУ № 152 від 11.02.1010 року «Дотація сільськогосподарським товаровиробникам за поставлені ними переробним підприємствам молоко та м'ясо в живій вазі».

ГоловуючаІ.М.Черніцька

Копія вірна

СуддяІ.М.Черніцька

Головуючий суддяІ. М. Черніцька