Постанова № 19532421, 12.09.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 12.09.2011

Справа № 4-2220/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАІНИ

12вересня 2011 року м. Запоріжжя

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя в складі головуючого судді Воробйова А.В., при секретарі Катрушенко О.С., за участю прокурора Бреславського О.В., адвоката ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду подання слідчого СОГ слідчого відділу ПМ ДПА в Запорізькій області Мірзоян С.В. про обрання запобіжного заходу у вигляді взяття під варту та матеріали кримінальної справи № 711101-2 відносно:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Новосибірськ, РФ, громадянина України, маючого вищу економічну освіту, працюючого заступником Голови правління ПАТ «Банк Фінанси та Кредит», що зареєстрований та мешкає за адресою АДРЕСА_1, раніше не засуджений

обвинуваченого у скоєнні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Із наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого відділу ПМ ДПА в Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 711101-2, порушена відносно директора ТОВ «Токмацька феросплавна компанія» ОСОБА_5 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та заступника Голови правління ПАТ «Банк Фінанси та Кредит»за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_3, займаючи посаду заступника Голови правління ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», в співучасті з директором ВАТ «Токмацька феросплавна компанія»ОСОБА_5, діючи умисно, в результаті укладення нікчемних угод з придбання простих векселів у ТОВ «Хімічні технології»та подальшої їх реалізації на адресу ТОВ «Нові промислові технології»в грудні 2010 року, шляхом невідображення вказаних операцій у складі доходів в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, в 2010 році вчинив пособництво в ухиленні ОСОБА_5 від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах на загальну суму 30104060,00 грн.

Так, 27.12.2010 між ТОВ «Хімічні технології»(м. Київ, код за ЄДРПОУ 32344793) (продавець), в особі директора ОСОБА_6, та ТОВ «ТФК»(покупець), в особі директора ОСОБА_5, укладено договір №Б-10-727/1 купівлі-продажу цінних паперів (простих векселів).

На виконання умов вказаного договору ТОВ «Хімічні технології»реалізувало на адресу ТОВ «ТФК»прості векселі серії АА №2109231 номінальною вартістю 90000000,00 грн. за ціною 88000100,00 грн. та серії АА №2109992 номінальною вартістю 64000000,00 грн. за ціною 58002500,00 грн. Емітентом вказаних векселів є ТОВ «Газотурбінні технології» (м. Київ, код за ЄДРПОУ 32312612).

В той же день, 27.12.2010, між ТОВ «ТФК»(продавець), в особі директора ОСОБА_5, та ТОВ «Нові промислові технології»(покупець) в особі директора ОСОБА_7, укладено договір №Б-10-728/1 купівлі-продажу вказаних векселів.

На виконання умов вказаного договору ТОВ «ТФК»реалізувало на адресу ТОВ «Нові промислові технології»прості векселі серії АА №2109231 за ціною 88002600,00 грн. та серії АА №2109992 за ціною 58005000,00 грн., емітовані ТОВ «Газотурбінні технології».

За реалізовані векселі ТОВ «Нові промислові технології»перерахувало на поточний рахунок ТОВ «ТФК»грошові кошти у загальній сумі 120416240,00 грн. (платіжне доручення №327 від 28.12.2010).

Допитаний в якості свідка засновник та директор ТОВ «Хімічні технології»ОСОБА_6, пояснив, що зареєстрував на своє імя вказане підприємство, однак фактично до здійснення фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «Хімічні технології»не мав ніякого відношення.

Крім того, згідно з аналітичною довідкою від 22.08.2011 №69/2/35-03 УБВДОЗШ ДПА в Запорізькій області службовими особами ТОВ «ТФК», внаслідок невідображення в податковому обліку (у складі доходу) операцій з купівлі-продажу цінних паперів, в 2010 році занижено податок на прибуток на загальну суму 30104060,00 грн.

Додатково в ході розслідування справи проведено судово-економічну експертизу, згідно з висновком № 41/565 від 26.08.11 встановлено, що службовими особами ТОВ «ТФК», внаслідок невідображення в податковому обліку (у складі доходу) операцій з купівлі-продажу цінних паперів, в 2010 році занижено податок на прибуток на загальну суму 30104060,00 грн.

Допитаний в якості підозрюваного директор ВАТ «ТФК»ОСОБА_8 пояснив, що всі вказівки по здійсненню вексельних операцій підприємством ТОВ «ТФК»надавались виключно ОСОБА_3

Допитана в якості свідка головний бухгалтер ВАТ «ТФК»ОСОБА_9 пояснила, що договори купівлі-продажу підприємством ТОВ «ТФК»простих векселів надсилались на підприємство в одному конверті поштою ОСОБА_3

Таким чином, ОСОБА_3, шляхом надання вказівок та порад директору ТОВ «ТФК»ОСОБА_5, достовірно знаючи про фактичні обсяги грошових коштів, які в грудні 2010 року надійшли на поточний рахунок ТОВ «ТФК» від реалізації на адресу ТОВ «Нові промислові технології»простих векселів, а також про факт невідображення в податковому обліку підприємства за 2010 рік (у складі доходу) вищевказаних фінансово-господарських операцій, здійснив пособництво в ухиленні від сплати податків директором ВАТ «ТФК»ОСОБА_5 в особливо великих розмірах на загальну суму 30104060,00 грн.

В результаті злочинних діянь ОСОБА_3, обєднаних єдиним умислом, направленим на ухилення від сплати податків, державі заподіяно збиток у вигляді ненадходження до бюджету податку на прибуток у загальній сумі 30104060,00 грн., що більш ніж в 5 000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

03.09.11 СВ ПМ ДПА в Запорізькій області відносно заступника Голови правління ПАТ «Банк Фінанси та Кредит»ОСОБА_3 порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

03.09.2011 заступника Голови правління ПАТ «Банк Фінанси та Кредит»ОСОБА_3 затримано в порядку ст.115 КПК України, за підозрою у скоєнні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Допитаний в якості підозрюваного ОСОБА_3 на підставі ст.63 Конституції України відмовився від надання пояснень по суті скоєного ним злочину.

06.09.2011 Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя продовжив строк затримання ОСОБА_3 до 10 діб.

12.09.2011 ОСОБА_3 предявлено обвинувачення у скоєнні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Орган досудового слідства вважає, що ОСОБА_3, скоївши тяжкий злочин, знаходячись на волі, може спричинити вплив на свідків, робити спроби перешкодити встановленню істини у кримінальній справі і робитиме спроби ухилятись від слідства і суду, а також продовжувати злочинну діяльність, у звязку з чим просить обрати запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

Обвинувачений вину не визнає. Заперечує проти обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Слідчий та прокурор наполягають на задоволенні подання.

Адвокат вважає, що відсутні підстави, що свідчать про необхідність обрання ОСОБА_3 запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою та просить відмовити в задоволенні подання.

Вислухавши пояснення обвинуваченого, слідчого, адвоката, думку прокурора, дослідивши матеріали справи, суд вважає необхідним в задоволенні подання слідчого відмовити з наступних підстав.

У відповідності до ст.155 ч.1 КПК України, взяття під варту як запобіжний захід застосовується в справах про злочини, за які законом передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк понад три роки. У виняткових випадках цей запобіжний захід може бути застосовано в справах про злочини, за які законом передбачено покарання у вигляді позбавлення волі і на строк не більше трьох років.

Згідно ст.148 ч.1 КПК України, запобіжні заходи застосовуються до підозрюваного, обвинуваченого, підсудного, засудженого з метою запобігти спробам ухилитися від дізнання, слідства або суду, перешкодити встановленню істини у кримінальній справі або продовжити злочинну діяльність, а також для забезпечення виконання процесуальних рішень.

Згідно ст.150 КПК України, при вирішенні питання про застосування запобіжного заходу крім обставин, зазначених у статті 148 цього Кодексу, враховується тяжкість злочину, у вчиненні якого підозрюється, обвинувачується особа, її вік, стан здоровя, сімейний та матеріальний стан, вид діяльності, місце проживання та інші обставини, що її характеризують.

ОСОБА_10 обвинувачується у скоєнні тяжкого злочину, але раніше не судимий, має постійне місце проживання, працює, одружений, має двох неповнолітніх дітей. Будь яких виняткових обставин по справі судом не встановлено.

Крім того, при розгляді подання слідчого і матеріалів кримінальної справи, не знайшли свого підтвердження доводи слідчого про те, що знаходячись на волі, обвинувачений буде ухилятися від слідства або суду, перешкоджати встановленню істини у кримінальній справі або продовжувати злочинну діяльність,

На підставі викладеного, враховуючи приписи Постанови Пленуму Верховного Суду України від 25.04.2003 року №4, суд не вбачає законних підстав для обрання ОСОБА_10 запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Керуючись ст. 148-150, 165, 165-1, 165-2 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні подання слідчого СОГ слідчого відділу ПМ ДПА в Запорізькій області Мірзоян С.В. про обрання запобіжного заходу у вигляді взяття під варту ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, обвинуваченого у скоєнні злочину передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України відмовити.

Постанову може бути оскаржено протягом трьох діб з моменту проголошення до апеляційного суду Запорізької області.

Суддя: А.В. Воробйов