Постанова № 18681316, 26.07.2011, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-2501/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"26" липня 2011 р.суддя Шевченківського районного суду м. Києва Радчикова О.П., розглянувши подання слідчого Шевченківського РУ ГУМВС України в м. Києві про проведення виїмки документів,

ВСТАНОВИВ

Слідчий Шевченківського РУ ГУМВС України в м. Києві за згодою з заступником прокурора Шевченківського району в звязку з розслідуванням кримінальної справи № 60-3510 порушеної по факту за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, направив до суду подання про проведення виїмки документів.

Подання обґрунтовує тим, що досудовим слідством встановлено, що невстановлена особа від ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955), що зареєстроване по вул. Щусєва, 10 м. Києва, з метою відшкодування ПДВ у розмірі 51 000 000 гривень подала декларації з ПДВ із недостовірними даними. Згідно із отриманими в ДПІ у Шевченківському районі м. Києва копіями декларацій ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955) всі вони підписані від імені засновника та директора даного товариства ОСОБА_1 Допитаний по суті справи гр. ОСОБА_1 показав, що до реєстрації та діяльності ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955) він жодного відношення не має.

З метою розкриття даного злочину було проведено низку заходів, в ході яких встановлено, що ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955), знаходячись у ланцюгу постачальників з ТОВ «Радіоактив Глобал»(ЄДРПОУ - 35254378), ТОВ «Гаррос»(ЄДРПОУ - 35084524), ПП «М Люкс»(ЄДРПОУ - 33092926) та ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), виступало проміжною ланкою у тіньовій схемі по мінімізації податкових зобовязань реально діючих підприємств, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та переведенні безготівкових коштів у готівку. Досудовим слідством здобуто докази, що свідчать про фіктивність зазначених підприємств.

Одним із основних вигодонабувачей вказаної незаконної діяльності перелічених фіктивних підприємств, згідно отриманих в ході проведення виїмки банківських документів, являється ТОВ «Даталюкс Сервіс»(ЄДРПОУ - 30574966), яким на підставі платіжних доручень від 27.10.09 30.10.09 №№412 423 та 5547 5562 перераховано кошти на рахунок ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068) в якості оплати за офісну техніку і видаткові матеріали згідно договору від 03.08.09 №С-03/2.

Акумульовані вказаним чином на рахунку ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068) безготівкові кошти, з метою їх незаконного переведення в готівку, у подальшому на підставі платіжних доручень від 26.10.09 18.01.10 №№ 2 83, перераховано на розрахункові рахунки ТОВ «Готик 97»(ЄДРПОУ - 36391915), ТОВ «Светс-Арт» (ЄДРПОУ - 36189169) та ТОВ «Інтериор Люкс»(ЄДРПОУ - 36406910) в якості оплати за простими векселями з іменними індосаментами серії АА №№ 0582406 0582407, а також №№0582409 0582410.

Вказані отримані в ході досудового слідства фактичні данні суперечать даним стосовно найменувань контрагентів постачальників та покупців, а також обсягів поставок, що відображені у податковій звітності поданої вищевказаними субєктами господарювання.

Крім того, згідно висновку криміналістичної почеркознавчої експертизи від 23.03.10 №195, підписи від імені ОСОБА_2 в представленій на дослідження податковій звітності ТОВ «СП Капітал Техно»виконано не ОСОБА_2, а іншою собою.

Під час розслідування даної кримінальної справи виникла необхідність у криміналістичних та судово-бухгалтерських експертизах документальних матеріалів з питань взаємовідносин ТОВ «Даталюкс Сервіс»(ЄДРПОУ - 30574966) з ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), перевірках з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, для проведення яких необхідні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також вивчення законності підстав перерахування коштів по рахунках вказаних субєктів господарювання.

Враховуючи те, що в ТОВ «Даталюкс Сервіс»знаходяться документи, які мають значення речових доказів по даній кримінальній справі, суд вважає за необхідне задовольнити подання.

Керуючись ст.178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ

Надати дозвіл на проведення в місці знаходження ТОВ «Даталюкс Сервіс»(ЄДРПОУ 30574966, м. Київ, вул. Очаківська, 5/6), виїмки фінансово-господарських та бухгалтерських документів з питань взаємовідносин із ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), у тому числі:

укладених договорів з відповідними доповненнями і додатками, специфікаціями, актами прийому-передачі поставлених товарів, робіт та послуг;

видаткових та прибуткових, товарно-транспортних накладних, а у випадку ввезення товарів на митну територію України і вантажно-митних декларацій;

технічних умов, регламентів та сертифікатів відповідностей на поставлені товари;

виданих та отриманих податкових накладних;

платіжних доручень щодо перерахування ТОВ «Даталюкс Сервіс»(ЄДРПОУ - 30574966) коштів на рахунок №26003300005730 ТОВ «СП Капітал Техно»(код ЄДРПОУ 36510068) у ПАТ «ФінексБанк»(МФО 380311).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя