Постанова № 18079165, 02.08.2011, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 4-269/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2011 року Кіровський районний суд м. Кіровограда в складі:

головуючого судді Куценко О.В.,

при секретарі Юрко В.О.

за участю прокурора Лебедєвої Р.С.

розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Кіровського району м. Кіровограда про надання дозволу на проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ "Унідор",-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий прокуратури Кіровського району м. Кіровограда, за згодою прокурора Кіровського району м.Кіровограда звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення ревізії, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ "Унідор".

Зазначає, що прокуратурою Кіровського району м. Кіровограда розслідується кримінальна справа №76-439, порушена відносно директора ТОВ "Унідор" ОСОБА_1 за фактом заволодіння службовими особами ТОВ "Унідор" бюджетних коштів шляхом зловживання своїми службовими повноваженнями, а також внесення вказаними особами неправдивих відомостей до офіційних документів, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст.366 КК України

Розслідуванням у справі встановлено, що між Департаментом житлово-комунального господарства Кіровоградської міської ради та TOB «Унідор» укладено договори підряду від 22.06.2009 № 364 (перша черга) на суму 860502 грн., а також від 24.06.2009 № 365 (друга черга) на суму 2 008 992 грн. щодо проведення у строк до 31.12.2009 капітального ремонту дорожнього покриття по вулиці Волкова у м. Кіровограді. На виконання умов договорів Департаментом житлово-комунального господарства Кіровоградської міської ради ТОВ «Унідор» платіжними дорученнями упродовж червня-липня, вересня-жовтня, грудня 2009 року перераховано грошові кошти на загальну суму 2 456 466 грн.

Станом на 01.01.2010 по бухгалтерському обліку замовника Департамента ЖКГ, заборгованість перед підрядником ТОВ «Унідор» за виконані роботи по вул. Волкова (від вул. Г.Сталінграда до вул. Межевий бульвар) відсутня.

В подальшому, ТОВ «Унідор» відповідно до платіжних доручень перерахувало частину зазначених коштів, ТОВ «Конан-Плюс» за договором на поставку матеріалів №1/1-05 від 04.05.2009 в якості оплати за поставку будівельних матеріалів для ремонту дороги по вул. Волкова в м. Кіровограді. Виконані роботи приймались замовником на підставі актів виконаних робіт форми КБ-2в та відповідно фактично виконаних обсягів робіт.

Однак, директор ТОВ «Унідор» ОСОБА_1 на виконання умов п. 4.3 зазначених договорів, зловживаючи своїм службовим становищем, в повному обсязі не проведено, будівельні матеріали на ці роботи відсутні, умисно внесено завідомо неправдиві дані до актів приймання виконаних робіт (форма № КБ-2в) за липень, вересень, листопад, грудень 2009 року.

Внаслідок дій ОСОБА_1 завищено вартість робіт по капітальному будівництву дороги по вул. Волкова в м. Кіровограда на суму 103667,8 грн., що підтверджено актом контрольного обміру та ревізії правильності визначення вартості робіт виконаних по капітальному ремонту дороги по вул. Волкова для замовника Департаменту ЖКГ № 06-09/290 від 09.09.2010.

Аналізуючи надані документи та пояснення, враховуючи той факт, що для всебічності та обєктивності при провадженні досудового слідства, є необхідність у проведенні ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Унідор» за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, з проведенням зустрічних перевірок на ТОВ «Конан-Плюс» за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ТОВ «Грантрейд» за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ВАТ «Кіровоградський карєр» за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ЗАТ «Кіровоградграніт» за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ЗАТ «Кіровоградасфальтобетон» за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року.

Відповідно до ст. 66 КПК України особа, яка проводить дізнання, слідчий прокурор і суд в справах, які перебувають в їх провадженні в праві вимагати проведення ревізій. Виконання цих вимог є обовязком для всіх підприємств, установ і організацій. Тому з огляду на викладене подання старшого слідчого прокуратури Кіровського району м. Кіровограда про надання дозволу на ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ "Унідор" підлягає задоволенню.

Керуючись ст.66,177 КПК України, ст. 11 Закону України “Про державну контрольно-ревізійну службу в України",-

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого прокуратури Кіровського району м. Кіровограда про надання дозволу на проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ "Унідор" - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності в ТОВ «Унідор» (Україна, 25014, м. Кіровоград, вул. Валентини Терешкової, 213, код ЄДРПОУ 20631323) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, з проведенням зустрічних перевірок на ТОВ «Конан-Плюс» (Україна, м. Кіровоград, пров. Водостічний, 13, код ЄДРПОУ 24709542) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ТОВ «Грантрейд» (Україна, м. Кіровоград, вул. Автолюбителів, 5, код ЄДРПОУ 34448875) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ВАТ «Кіровоградський карєр» (Україна, м. Кіровоград, вул. Шевченка, 23, код ЄДРПОУ 00292155) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ЗАТ «Кіровоградграніт» (Україна, м. Кіровоградська область, Кіровоградський район, с. Соколівське, вул. Шосейна, 50, код ЄДРПОУ 13744297) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, на ЗАТ «Кіровоградасфальтобетон» (Україна, Кіровоградська область, Кіровоградський район, с. Івано-Благодатне, сан. Лісова галявина, 1, код ЄДРПОУ 20633285 за період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року.

2. В ході ревізії дати відповіді на наступні запитання:

1) Чи мались у ТОВ «Унідор» за вказаний період фінансово-господарські відносини з ТОВ «Конан-Плюс», ТОВ «Грантрейд», ВАТ «Кіровоградський карєр», ЗАТ «Кіровоградграніт», ЗАТ «Кіровоградасфальтобетон», якщо так, які саме: реалізація продукції, надавання послуг або виконання робіт, придбання товарів, послуг, робіт, якими документами підтверджені такі операції, їх правильність, повнота та достовірність;

2) Чи мались у ТОВ «Конан-Плюс» за вказаний період фінансово-господарські відносини з ТОВ «Грантрейд», ВАТ «Кіровоградський карєр», ЗАТ «Кіровоградграніт», ЗАТ «Кіровоградасфальтобетон», якщо так, які саме: реалізація продукції, надавання послуг або виконання робіт, придбання товарів, послуг, робіт, якими документами підтверджені такі операції, їх правильність, повнота та достовірність;

3) Визначити правильність, повноту, достовірність та відповідність діючому законодавству проведення фінансово-господарських операцій за вказаний період між ТОВ «Унідор» та ТОВ «Конан-Плюс» щодо реалізації останнім ТОВ «Унідор», в тому числі відповідно до умов договору№1/1-05 від 04.05.2009 року, будівельних матеріалів, паливно-мастильних матеріалів тощо, які використовувалися ТОВ «Унідор» для проведення капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Волкова, на ділянці між вул. Г. Сталінграду та вул. Межевий Бульвар, що розташована на території м. Кіровограда, а також повноту виконання договірних зобовязань між зазначеними субєктами господарської діяльності обсяги поставки та здійснення відповідної сплати суми коштів за підсумками поставки будівельних, паливно-мастильних матеріалів тощо, а також встановити документальні відомості щодо наявності недопоставки певних видів та кількості будівельних, паливно-мастильних матеріалів та відсутності здійснення оплати щодо їх поставки;

4) Визначити правильність, повноту, достовірність та відповідність діючому законодавству проведення фінансово-господарських операцій за вказаний період між ТОВ «Унідор» та відповідно ТОВ «Грантрейд», ВАТ «Кіровоградський карєр», ЗАТ «Кіровоградграніт» ЗАТ «Кіровоградасфальтобетон» та іншими підприємствами щодо реалізації зазначеними субєктами господарської діяльності ТОВ «Унідор» будівельних матеріалів, паливно-мастильних матеріалів тощо, які використовувалися ТОВ «Унідор» для проведення капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Волкова, на ділянці між вул. Г. Сталінграду та вул. Межевий Бульвар, що розташована на території м. Кіровограда, а також повноту виконання договірних зобовязань між зазначеними субєктами господарської діяльності обсяги поставки та здійснення відповідної сплати суми коштів за підсумками поставки будівельних, паливно-мастильних матеріалів тощо, а також встановити документальні відомості щодо наявності недопоставки певних видів та кількості будівельних, паливно-мастильних матеріалів та відсутності здійснення оплати щодо їх поставки;

5) Визначити правильність, повноту, достовірність та відповідність діючому законодавству проведення фінансово-господарських операцій за вказаний період між ТОВ «Конан-Плюс»» та відповідно ТОВ «Грантрейд», ВАТ «Кіровоградський карєр», ЗАТ «Кіровоградграніт» ЗАТ «Кіровоградасфальтобетон» та іншими підприємствами щодо реалізації зазначеними субєктами господарської діяльності ТОВ «Конан-Плюс» будівельних матеріалів, паливно-мастильних матеріалів тощо, а також повноту виконання договірних зобовязань між зазначеними субєктами господарської діяльності обсяги поставки та здійснення відповідної сплати суми коштів за підсумками поставки будівельних, паливно-мастильних матеріалів тощо, а також встановити документальні відомості щодо наявності недопоставки певних видів та кількості будівельних, паливно-мастильних матеріалів та відсутності здійснення оплати щодо їх поставки;

6) Встановити коло осіб, на яких покладено обовязки із забезпечення дотримання вимог нормативно-правових актів з бухгалтерського обліку на вищезазначених субєктах господарської діяльності та контролю у період, що перевіряється.

3. Проведення ревізії доручити працівникам контрольно-ревізійного управління в Кіровоградській області в період з 08 по 18 серпня 2011 року включно.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда О. В. Куценко