Вирок № 17946577, 18.07.2011, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.07.2011 Справа №1-527/11

Тернопільській міськрайонний суд Тернопільської області у складі:

головуючого судді Гуменного П.П.

при секретарі Кришталович Л.Б.

за участю прокурора Гульовської О.Б.

захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Тернополі кримінальну справу про обвинувачення:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Сапанів Кременецького району, українця, громадянина України, з вищою освітою, голови Правління Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху», що проживає в АДРЕСА_1, інваліда 1-ї групи, котрий має на утриманні трьох неповнолітніх дітей, раніше судимого вироком Тернопільського міськрайонного суду від 23 червня 2010 року за ч.1 ст. 364 КК України на 3 роки обмеження волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; за ч.2 ст. 364 КК України на 3 роки позбавлення волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; за ч. 1 ст. 366 КК України до штрафу в розмірі 850 грн.; за ч. 2 ст. 366 КК України на 2 роки позбавлення волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; на підставі ч.1 ст. 70 КК України , за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим остаточно призначено 3 роки позбавлення волі, без позбавлення права обіймати керівні посади в підприємствах установах, організаціях усіх форм власності; на підставі ст.75 КК України звільненого від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 2 роки; на підставі ст.76 КК України покладено обовязки не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої системи; повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично зявлятися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи

за ч.3 ст.191, ч.1 ст. 364, ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Підсудний ОСОБА_2, будучи головою Правління Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», яка є засновником підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», фактично здійснював організацію та керівництво фінансово - господарською діяльністю підприємства «Оберіг», тобто виконував організаційно-розпорядчі і адміністративно - господарські функції, а також працюючи з 08 вересня 2008 року директором підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», будучи службовою особою та виконуючи функції з фактичної виплати заробітної плати працівникам підприємства «Оберіг», привласнив та заволодів шляхом зловживання своїм службовим становищем заробітну плату працівників підприємства „Оберіг” ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, а також заволодів коштами підприємства „Оберіг” за наступних обставин.

Так, ОСОБА_2 при виплаті працівникам підприємства „Оберіг” заробітної плати заволодів грошовими коштами, належними головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 в якості заробітної плати, зокрема:

- в лютому 2008 року не виплатив їй заробітної плати в сумі 169,74 гривень за січень 2008 року, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000011 за січень 2008 року про отримання нею вищевказаної суми грошей, а даними коштами заволодів та використав на власні потреби;

- в березні 2008 року не виплатив їй заробітної плати в сумі 169,74 гривень за лютий 2008 року, давши їй вказівку розписатися у відомості №НЗП-000002 за лютий 2008 року про отримання нею вищевказаної суми грошей, а даними коштами заволодів та використав на власні потреби;

- в квітні 2008 року з нарахованих ОСОБА_3 452,29 гривень заробітної плати за березень 2008 року виплатив їй тільки 250 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-00003 за березень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 202,29 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в червні 2008 року з нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 471,48 гривень заробітної плати за квітень 2008 року виплатив їй тільки 300 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000004 за квітень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 171,48 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в червні 2008 року з нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 612,8 гривень заробітної плати за травень 2008 року виплатив їй тільки 300 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000005 за травень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 312,8 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в липні 2008 року з нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 612,8 гривень заробітної плати за червень 2008 року виплатив їй тільки 300 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000006 за червень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 312,8 гривень заволодів та використав на власні потреби.

- в вересні 2008 року з нарахованих бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 612,8 гривень заробітної плати за липень 2008 року виплатив їй тільки 300 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000007 за липень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 312,8 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в вересні 2008 року з нарахованих бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 820,25 гривень заробітної плати за серпень 2008 року виплатив їй тільки 300 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000009 за серпень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 520,25 гривень заволодів та використав на власні потреби.

- в вересні 2008 року з нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 820,25 гривень заробітної плати за вересень 2008 року виплатив їй тільки 300 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000010 за вересень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 520,25 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в листопаді 2008 року нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 300 гривень заробітної плати за жовтень 2008 року не виплатив, давши їй вказівку розписатися у відомості №НЗП-000012 за жовтень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 300 гривень заволодів та використав на власні потреби.

- в грудні 2008 року нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 520,25 гривень заробітної плати за жовтень 2008 року не виплатив, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000013 за жовтень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 520,25 гривень заволодів та використав на власні потреби.

- в грудні 2008 року з нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 984,3 гривень заробітної плати за листопад 2008 року виплатив їй тільки 200 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000014 за листопад 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 784,3 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в грудні 2008 року з нарахованих головному бухгалтеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_3 984,3 гривень заробітної плати за грудень 2008 року виплатив їй тільки 400 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №15 за грудень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 584,3 гривень заволодів та використав на власні потреби.

Крім того, ОСОБА_2 при виплаті працівникам підприємства „Оберіг” заробітної плати заволодів грошовими коштами належними програмісту підприємства «Оберіг»ОСОБА_4 в якості заробітної плати, зокрема:

- в квітні 2008 року не виплатив програмісту підприємства «Оберіг»ОСОБА_4 нарахованої заробітної плати в сумі 452,29 гривень за березень 2008 року, давши йому вказівку розписатися у відомості №НЗП-00003 за березень 2008 року про отримання ним 452,29 гривень заробітної плати, а коштами в зазначеній сумі заволодів та використав на власні потреби;

- в червні 2008 року не виплатив програмісту підприємства «Оберіг»ОСОБА_4 нарахованої заробітної плати в сумі 127,3 гривень за квітень 2008 року, давши йому вказівку розписатися у відомості №НЗП-000004 за квітень 2008 року про отримання ним 127,3 гривень заробітної плати, а коштами в зазначеній сумі заволодів та використав на власні потреби;

- в червні 2008 року не виплатив програмісту підприємства «Оберіг»ОСОБА_4 нарахованої заробітної плати за травень 2008 року в сумі 254,63 гривень, давши йому вказівку розписатися у відомості №НЗП-000005 за травень 2008 року про отримання ним заробітної плати, а коштами в зазначеній сумі заволодів та використав на власні потреби;

- в липні 2008 року не виплатив програмісту підприємства «Оберіг»ОСОБА_4 нарахованої заробітної плати за червень 2008 року в сумі 254,63 гривень, давши йому вказівку розписатися у відомості №НЗП-000006 за червень 2008 року про отримання ним заробітної плати, а коштами в зазначеній сумі заволодів та використав на власні потреби.

Крім того, ОСОБА_2 при виплаті працівникам підприємства „Оберіг” заробітної плати заволодів грошовими коштами належними офіс-менеджеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_5 в якості заробітної плати, зокрема:

- в вересні 2008 року з нарахованих офіс-менеджеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_5 471,48 гривень заробітної плати за липень 2008 року, виплатив їй тільки 200 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000007 за липень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 271,48 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в вересні 2008 року з нарахованих офіс-менеджеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_5 471,48 гривень заробітної плати за вересень 2008 року виплатив їй тільки 200 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000010 за вересень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 271,48 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в грудні 2008 року нарахованих офіс-менеджеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_5 287,97 гривень заробітної плати за жовтень 2008 року, не виплатив, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000013 за жовтень 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 287,97 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в грудні 2008 року з нарахованих офіс-менеджеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_5 820,25 гривень заробітної плати за листопад 2008 року виплатив їй тільки 200 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000014 за листопад 2008 року про отримання нею всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 620,25 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в грудні 2008 року нарахованих офіс-менеджеру підприємства «Оберіг»ОСОБА_5 820,25 гривень заробітної плати за грудень 2008 року не виплатив взагалі, а коштами в зазначеній сумі заволодів та використав на власні потреби.

Крім того, ОСОБА_2 при виплаті працівникам підприємства „Оберіг” заробітної плати заволодів грошовими коштами належними рекламному агенту підприємства «Оберіг»ОСОБА_8 в якості заробітної плати, зокрема:

- в вересні 2008 року з нарахованих рекламному агенту підприємства «Оберіг»ОСОБА_6 300,53 гривень заробітної плати за серпень 2008 року виплатив йому тільки 200 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000009 за серпень 2008 року про отримання ним всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 100,53 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в вересні 2008 року з нарахованих рекламному агенту підприємства «Оберіг»ОСОБА_6 471,48 гривень заробітної плати за вересень 2008 року виплатив йому тільки 200 гривень, давши вказівку розписатися в відомості №НЗП-000010 за вересень 2008 року про отримання ним всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 271,48 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в грудні 2008 року із нарахованих рекламному агенту підприємства «Оберіг»ОСОБА_6 278,47 гривень заробітної плати за жовтень 2008 року, виплатив йому тільки 100 гривень, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000013 за жовтень 2008 року про отримання ним всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 178,47 гривень заволодів та використав на власні потреби.

Крім того, ОСОБА_2 при виплаті працівникам підприємства „Оберіг” заробітної плати заволодів грошовими коштами належними інженеру з газопостачання підприємства «Оберіг»ОСОБА_7 в якості заробітної плати, зокрема:

- в вересні 2008 року нарахованих інженеру з газопостачання підприємства «Оберіг»ОСОБА_7 820,25 гривень заробітної плати за вересень 2008 року не виплатив, давши йому вказівку розписатися у відомості №НЗП-000010 за вересень 2008 року про отримання ним всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 820,25 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в листопаді 2008 року нарахованих інженеру з газопостачання підприємства «Оберіг»ОСОБА_7 820,25 гривень заробітної плати за жовтень 2008 року не виплатив, давши вказівку розписатися у відомості №НЗП-000011 за жовтень 2008 року про отримання ним всієї суми заробітної плати, а коштами в сумі 820,25 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- в грудні 2008 року нарахованих інженеру з газопостачання підприємства «Оберіг»ОСОБА_7 820,25 гривень заробітної плати за листопад 2008 року не виплатив, а заволодів ними та використав на власні потреби;

- в грудні 2008 року нарахованих інженеру з газопостачання підприємства «Оберіг»ОСОБА_7 як заробітна плата за грудень 2008 року коштів в сумі 820,25 гривень за грудень 2008 року не виплатив, а заволодів ними та використав на власні потреби.

Також ОСОБА_2 заволодів грошовими коштами належними підприємству «Оберіг», зокрема:

- достовірно знаючи, що ОСОБА_4 з середини червня 2008 року фактично не працює в підприємстві «Оберіг», не вжив заходів до його звільнення з роботи, а при виплаті в вересні 2008 року працівникам підприємства заробітної плати за липень 2008 року нарахованими як заробітна плата ОСОБА_4 коштами в сумі 471,48 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- достовірно знаючи, що ОСОБА_4 з середини червня 2008 року фактично не працює в підприємстві «Оберіг», не вжив заходів до його звільнення з роботи, а при виплаті в вересні 2008 року працівникам підприємства «Оберіг»заробітної плати за серпень 2008 року нарахованими ОСОБА_4 як заробітна плата коштами в сумі 471,48 гривень заволодів та використав на власні потреби.;

- достовірно знаючи, що ОСОБА_4 з середини червня 2008 року фактично не працює в підприємстві «Оберіг», не вжив заходів до його звільнення з роботи, а при виплаті в вересні 2008 року працівникам підприємства «Оберіг»заробітної плати за вересень 2008 року, нарахованими ОСОБА_4 як заробітна плата коштами в сумі 471,48 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- достовірно знаючи, що ОСОБА_4 з середини червня 2008 року фактично не працює в підприємстві «Оберіг», не вжив заходів до його звільнення з роботи, а при виплаті в листопаді 2008 року працівникам підприємства заробітної плати за жовтень 2008 року нарахованими ОСОБА_4 як заробітна плата коштами в сумі 200 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- достовірно знаючи, що ОСОБА_4 з середини червня 2008 року фактично не працює в підприємстві «Оберіг», не вжив заходів до його звільнення з роботи, а при виплаті в грудні 2008 року працівникам підприємства «Оберіг»заробітної плати за жовтень 2008 року нарахованими ОСОБА_4 як заробітна плата коштами в сумі 287,97 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- достовірно знаючи, що рекламний агент підприємства «Оберіг»ОСОБА_6 з жовтня 2008 року фактично не працював в підприємстві «Оберіг», не вжив заходів до його звільнення з роботи, а при виплаті в грудні 2008 року працівникам підприємства «Оберіг»заробітної плати за листопад 2008 року нарахованими ОСОБА_6 як заробітна плата коштами в сумі 820,25 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- достовірно знаючи, що рекламний агент підприємства «Оберіг»ОСОБА_6 з жовтня 2008 року фактично не працював в підприємстві «Оберіг», зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння коштами підприємства «Оберіг», не вжив заходів до звільнення ОСОБА_6 з роботи, а при виплаті в грудні 2008 року працівникам підприємства «Оберіг»заробітної плати за грудень 2008 року нарахованими ОСОБА_6 як заробітна плата коштами в сумі 820,25 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- достовірно знаючи, що програміст підприємства «Оберіг»ОСОБА_4 з червня 2008 року фактично не працював в підприємстві «Оберіг», зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння коштами підприємства «Оберіг», не вжив заходів до його звільнення з роботи, а при виплаті в грудні 2008 року працівникам підприємства «Оберіг» заробітної плати за грудень 2008 року нарахованими ОСОБА_4 як заробітна плата коштами в сумі 820,25 гривень заволодів та використав на власні потреби;

- прийнявши 01 грудня 2008 року муляром підприємства «Оберіг»ОСОБА_9, достовірно знаючи, що протягом грудня 2008 року ОСОБА_9 фактично жодних робіт в підприємстві «Оберіг»не виконував і на роботу не виходив, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння коштами підприємства «Оберіг»не вжив заходів до його звільнення з роботи, а нарахованими ОСОБА_9 як заробітна плата за грудень 2008 року коштами в сумі 612,8 гривень заволодів та використав на власні потреби;

Крім цього, ОСОБА_2 будучи службовою особою, з метою заволодіння коштами підприємства «Оберіг», зловживаючи своїм службовим становищем, 01 грудня 2008 року вніс в наказ №11 К від 01.12.2008 року завідомо неправдиві відомості про те, що ОСОБА_10 прийнято слюсарем підприємства «Оберіг»з окладом 605 гривень на підставі його заяви, знаючи, що в дійсності ОСОБА_10 жодної заяви про прийняття його на роботу не подавав і не бажав працювати в підприємстві «Оберіг», а при виплаті в грудні 2008 року працівникам підприємства «Оберіг»заробітної плати за грудень 2008 року, нарахованими ОСОБА_10 як заробітна плата за грудень 2008 року коштами в сумі 574,55 гривень заволодів та використав на власні потреби.

Таким чином, ОСОБА_2 шляхом зловживання своїм службовим становищем протягом 2008 року заволодів коштами ОСОБА_3 в сумі 4880,04 гривень, коштами ОСОБА_4 в сумі 1088,85 гривень, коштами ОСОБА_5 в сумі 2271,53 гривень, коштами ОСОБА_6 в сумі 550,48 гривень, коштами ОСОБА_7 в сумі 3281 гривень, коштами підприємства «Оберіг»в сумі 5550,51 гривень, а всього на загальну суму 17622,41 гривень, які використав на власні потреби.

Також ОСОБА_2, будучи головою Правління Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», яка є засновником підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», і фактично здійснюючи організацію та керівництво фінансово - господарською діяльністю підприємства «Оберіг», тобто виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно господарські функції, а також працюючи з 8 вересня 2008 року директором підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», тобто будучи службовою особою, достовірно знаючи, що відповідно до «Порядку надання дозволу на право користування пільгами з оподаткування для підприємств та організацій громадських організацій інвалідів», затверджених Постановою КМУ №1010 від 08.08.2007 року, дозвіл підприємствам та організаціям громадських організацій інвалідів на право користування пільгами з оподаткування надається при наявності на підприємстві середньооблікової чисельності інвалідів протягом попереднього звітного періоду в розмірі 50 відсотків середньооблікової чисельності штатних працівників облікового складу та достовірно знаючи, що програміст підприємства «Оберіг»ОСОБА_4, який є інвалідом І групи, фактично з середини червня 2008 року не працює в підприємстві «Оберіг», зловживаючи своїм службовим становищем не звільнив ОСОБА_4 з роботи, а діючи в інтересах підприємства «Оберіг»15 вересня 2008 року склав і підписав як директор підприємства «Оберіг»«Довідку про фонд заробітної плати», в яку вніс завідомо неправдиві відомості про те, що в підприємстві «Оберіг»станом на 01 липня 2008 року чисельність працюючих становила 8 осіб, з яких 4 особи є інвалідами і подав її в регіональну комісію з питань діяльності підприємств та організацій громадських організацій інвалідів у Тернопільській області, і 24 вересня 2008 року склав і підписав, як директор підприємства «Оберіг»«Звіт про кількість працюючих на підприємстві інвалідів», в який вніс завідомо неправдиві відомості про те, що в підприємстві «Оберіг»станом на 1 липня 2008 року чисельність працюючих становила 8 осіб, з яких 4 особи є інвалідами та склав і підписав, як директор підприємства «Оберіг»«Список працюючих на підприємстві «Оберіг»інвалідів», в який вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ОСОБА_4, який є інвалідом І групи, станом на 1 липня 2008 року працює програмістом підприємства «Оберіг», достовірно знаючи, що насправді ОСОБА_4 з середини червня 2008 року фактично в підприємстві «Оберіг»не працює, які подав в Тернопільське обласне відділення Фонду соціального захисту інвалідів та отримав довідку від 25.09.2008 року органу соціального захисту інвалідів про кількість працюючих інвалідів та загальну кількість працюючих на підприємстві «Оберіг»інвалідів, в якій зазначені неправдиві відомості про те, що в підприємстві «Оберіг»працює 4 інваліди. Зазначену довідку ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи в інтересах підприємства «Оберіг», подав в Регіональну комісію з питань діяльності підприємств та організацій громадських організацій інвалідів у Тернопільській області разом із іншими документами, де 29 вересня 2008 року на підставі даної довідки та поданих ОСОБА_11 документів безпідставно прийнято рішення про надання дозволу підприємству «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»на право користування пільгами з податку на додану вартість та з податку на прибуток терміном з 01 жовтня 2008 року по 01 липня 2009 року.

Внаслідок зазначених дій директора підприємства «Оберіг»ОСОБА_2, підприємством «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»за період з 01 жовтня 2008 року до 01 липня 2009 року несплачено податку на прибуток в сумі 14865,4 гривень та податку на додану вартість в сумі 38841,5 гривень, а всього на загальну суму 53706,9 гривень, що в 177,5 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, чим спричинено збитки державі на вказану суму.

При цьому ОСОБА_2, усвідомлюючи факт незаконного отримання, внаслідок вчинення ним суспільно небезпечного протиправного діяння, грошових коштів в сумі 53706,9 гривень, вчинив фінансові операції з отриманими грошовими коштами та використав їх для здійснення господарської діяльності підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»з метою надати їм легального статусу.

Допитаний у судовому засіданні підсудний ОСОБА_2 свою вину у вчиненні інкримінованих злочинів визнав частково та пояснив, що починаючи з березня 2007 року по листопад 2007 року працював директором підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»і одночасно з 2007 року по даний час є головою Тернопільської обласнаної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху».

З вересня 2008 року по 03 листопада 2009 року він знову працював директором підприємства «Оберіг». Хоча фактично керував підприємством постійно та організовував його роботу.

В березні 2008 року на підприємство «Оберіг»він прийняв на роботу в якості програміста ОСОБА_4, який є інвалідом. ОСОБА_4 протягом березня 2008 року приходив в підприємство та виконував роботу програміста, а після березня 2008 року до середини червня 2008 року останній виходив на роботу приблизно 2-3 рази на тиждень, а починаючи з другої половини червня 2008 року ОСОБА_4 на роботу вже не виходив взагалі.

В підприємстві «Оберіг»в першій половині 2008 року працювали ОСОБА_12, ОСОБА_3 та ОСОБА_5, які також є інвалідами.

Нараховувала працівникам заробітну плату головний бухгалтер підприємства «Оберіг»ОСОБА_3, а він особисто повідомляв останній в якому розмірі її слід нараховувати. Відомості про нарахування та виплату заробітної плати складала ОСОБА_3 і заносила їх в його кабінет, а вже він особисто видавав заробітну плату підлеглим працівникам, про що вони в його кабінеті розписувалися.

Протягом 2008 року окремим працівникам він виплатив заробітну плату не в повному обсязі, а частину її привласнив та використав на власні потреби. Зокрема, він визнає, що заволодів коштами , які були призначені для оплати праці ОСОБА_4, а саме: за березень 2008 року він не виплатив ОСОБА_4 -452,29 гривень заробітної плати, за квітень 2008 року - 127,3 гривень заробітної, за травень 2008 року - 254,63 гривень зарплати, за червень 2008 року - 254,63 гривень заробітної плати, а вказані кошти привласнив та розпорядився на свій розсуд. За його усним розпорядженням ОСОБА_4 до червня 2008 року розписувався в відомостях про отримання зарплати.

В другій половині червня 2008 року ОСОБА_4 вже взагалі не виходив на роботу, і повідомив йому про те, що працювати в підприємстві не має бажання та почав вимагати виплати йому грошей як зарплати, і тільки після цього останній подасть заяву на звільнення. Однак гроші він ОСОБА_4 не повернув і тоді з другої половини червня 2008 року ОСОБА_4 фактично не виходив на роботу. Він не звільняв ОСОБА_4 з роботи, в звязку із тим що підприємству необхідно було мати певну кількість працюючих інвалідів для отримання пільг з оподаткування. В подальшому в звязку із тим, що ОСОБА_4 документально рахувався на роботі, то він повідомляв бухгалтеру про розмір його заробітної плати і ОСОБА_4 включався бухгалтером в відомостях про виплату заробітної плати. З липня 2008 року ОСОБА_4 не приходив по заробітну плату, а кошти, які нараховувалися для виплати ОСОБА_4 зарплати він привласнив та використав на власні потреби. Зокрема він привласнив, за липень 2008 року - 471,48 гривень , за серпень 2008 року - 471,48 гривень, за вересень 2008 року - 471,48 гривень, за жовтень 2008 року - 200 гривень, за жовтень 2008 року - 287,97 гривень, за грудень 2008 року - 820 гривень.

Крім цього, він визнав, що привласнив грошові кошти, належні ОСОБА_5, яка працювала на підприємстві „Оберіг” офіс-менеджером, які призначались їй в якості заробітної плати. Так, зокрема, при виплаті їй зарплати за липень 2008 року з нарахованих 471,48 грн. він їй виплатив приблизно 200 гривень, за вересень 2008 року з нарахованих ОСОБА_5 471,48 гривень зарплати він їй виплати приблизно 200 гривень, за жовтень 2008 року нарахованих ОСОБА_5 287,97 гривень зарплати він їй не виплатив, за листопад 2008 року з нарахованих ОСОБА_5 820,25 гривень зарплати він їй виплатив приблизно 200 гривень, за грудень 2008 року нарахованих ОСОБА_5 820 гривень зарплати він їй не виплатив.

В дійсності при видачі заробітної плати ОСОБА_5 він повідомляв її про те, що виплачує тільки частину і давав вказівку розписуватися в відомостях про отримання всього розміру заробітної плати, а невидані ОСОБА_5 гроші в сумі біля 2270 гривень він привласнив та використав на власні потреби.

Крім цього, при виплаті зарплати працівникам підприємства за серпень 2008 року з нарахованих рекламному агенту підприємства „Оберіг” ОСОБА_6 300,53 гривень зарплати він йому виплатив приблизно 200 гривень, за вересень 2008 року з нарахованих ОСОБА_6 471,48 гривень зарплати він йому виплатив приблизно 200 гривень, за жовтень 2008 року нарахованих ОСОБА_6 209,5 гривень зарплати він виплатив, за жовтень 2008 року з нарахованих ОСОБА_6 278,47 гривень зарплати він йому виплатив приблизно 100 гривень.

При видачі заробітної плати ОСОБА_6 він повідомляв останньому, що виплачує тільки частину і давав вказівку розписуватися в відомостях про отримання заробітної плати в повному обсязі, а іншу частину невиданих ОСОБА_6 грошей він привласнив та використав на власні потреби. Взагалі ОСОБА_6, який працював рекламним агентом протягом листопада грудня 2008 року не виходив на роботу взагалі, але числився працюючим і йому нараховувалась заробітна плата, яку за листопад та грудень 2008 року в загальній сумі 1640,5 гривень він не виплатив, а привласнив. При цьому він повідомляв ОСОБА_3 що ОСОБА_6 виплатив зарплату.

Також з 01 грудня 2008 року він прийняв на роботу муляром ОСОБА_9, який є інвалідом. Фактично на роботу ОСОБА_9 не приходив взагалі, а прийняв він його на роботу в звязку із тим, що останній є інвалідом і щоб в майбутньому підприємство «Оберіг»мало можливість отримати пільги з оподаткування. Однак в липні 2009 року підприємство «Оберіг»не отримало такої пільги і з липня 2009 року він звільнив ОСОБА_9 з роботи.

Крім цього, 01 грудня 2008 року він прийняв на роботу ОСОБА_10, слюсарем, оскільки останній був інвалідом і щоб в майбутньому підприємство «Оберіг»мало можливість отримати пільги з оподаткування.

Коштами, які нараховувались в якості оплати за працю ОСОБА_9 та ОСОБА_10 в якості оплати за працю він заволодів.

Разом з тим, ОСОБА_2 заявив, що не привласнював грошових коштів, належних ОСОБА_3 та ОСОБА_7 в якості оплати за працю на підприємстві «Оберіг». При цьому пояснити, чому він в цій частині давав протилежні показання під час досудового слідства не зміг. Однак заявив, що жодного фізичного чи морального тиску на нього не чинилося, а він себе просто оговорив. Також він не визнає вини у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 364 та ч.1 ст. 209 КК України. Вважає, що не зловживав своїм службовим становищем, а діяв виключно в інтересах підприємства.

Незважаючи на часткове визнання вини підсудним ОСОБА_11 в інкримінованих йому злочинах, передбачених ч.3 ст. 191, ч.1 ст. 364, ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 209 КК України його вина в повному обсязі підтверджена дослідженими в судовому засіданні доказами.

Так, будучи допитаним в якості обвинуваченого, підсудний ОСОБА_2 визнавав також вину у заволодінні грошовими коштами , належними потерпілій ОСОБА_3 та потерпілому ОСОБА_7, при цьому давав аналогічні пояснення, які стосуються інших епізодів його злочинної діяльності, з тими показаннями , які дав в судовому засіданні (т. 3 а.с.326-336).

Будучи допитаною в судовому засіданні, потерпіла ОСОБА_3 пояснила, що з 01 червня 2007 року по 30 березня 2009 року працювала головним бухгалтером підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху». При цьому здійснювала ведення бухгалтерського обліку та фінансової звітності підприємства «Оберіг».

З листопада 2007 року по вересень 2008 року директором підприємства «Оберіг»був ОСОБА_12, а до листопада 2007 року директором цього підприємства був ОСОБА_2Я, який знову зайняв цю посаду в вересні 2008 року. Також ОСОБА_2 являвся головою Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», яке знаходиться в одному приміщенні з підприємством «Оберіг» і фактично саме він займався організацією фінансово-господарської діяльності підприємства в 2008 році.

Вона проводила нарахування працівникам підприємства заробітної плати відповідно до встановленого розміру заробітної плати штатного розпису і перед складанням відомостей на виплату заробітної та розрахунково-платіжних відомостей про нарахування заробітної плати ОСОБА_2 повідомляв їй про те, який розмір заробітної плати і кому з працівників нараховувати виходячи із повідомленої ним зайнятості кожного працівника. Після складання відомостей, вона їх заносила в кабінет до ОСОБА_2, який сидів в одному кабінеті з ОСОБА_12 і залишала їх ОСОБА_2 для їх вивчення та в подальшому виплати заробітної плати працівникам. Кошти на заробітну плату в банку отримувала вона, за виключенням місяців, де отримував по першому підпису директор ОСОБА_12. Після отримання коштів вона їх відразу віддавала ОСОБА_2 на його вимогу для виплати заробітної плати. При отриманні коштів ОСОБА_12, він також відразу віддавав їх ОСОБА_2 який був головою Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху», а пізніше ще й директором підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху». ОСОБА_2 фактично виплачував працівникам підприємства заробітну плату, і працівники в нього в кабінеті отримували заробітну плату та розписувалися в відомостях про її отримання, а коли працівники не розписалися в відомостях, то далі розписувалися в відомостях в неї в кабінеті. Однак їй невідомо чи видавав фактично ОСОБА_2 працівникам повністю заробітну плату та чи взагалі не видавав. Але ОСОБА_2 їй завжди повідомляв про те, що працівникам останній виплатив заробітну плату і відомості повинні бути заповнені. Коли відомості були в ОСОБА_2, то після виплати ним заробітної плати, останній давав їй відомості з підписами працівників про її отримання, і вона відповідно також підписувала ці відомості як головний бухгалтер і якщо не було підпису того чи іншого працівника, то говорила щоб вони розписувалися також. Фактично заробітну плату вона отримувала частково, а за іншу частину, ОСОБА_2 обіцяв що виплатить після того як підприємство «Оберіг»розвине свою діяльність. Однак в відомостях про виплату заробітної плати вона розписувалася про отримання нею всієї суми заробітної плати.

В вересні 2008 року ОСОБА_2 документально призначений директором підприємства «Оберіг»і продовжував організовувати фінансову господарську діяльність підприємства. При цьому ОСОБА_2 їй виплачував заробітну плату не в повному обсязі.

Так, зокрема, за січень 2008 року заробітної плати в сумі 169,74 гривень вона не отримала взагалі, за лютий 2008 року заробітної плати в сумі 169,74 гривень вона не отримала взагалі, за березень 2008 року з нарахованих їй 452,29 гривень вона отримала фактично 250 гривень, за квітень 2008 року з нарахованих їй 471,48 гривень вона фактично отримала 300 гривень, за травень 2008 року з нарахованих їй 612,8 гривень вона отримала тільки 300 гривень, за червень 2008 року з нарахованих їй 612,8 гривень вона отримала приблизно 300 гривень, за липень 2008 року з нарахованих їй 612,8 гривень вона отримала приблизно 300 гривень, за серпень 2008 року з нарахованих їй 820,25 гривень зарплати вона отримала приблизно 300 гривень, за вересень 2008 року з нарахованих їй 820,25 гривень зарплати вона фактично отримала приблизно 300 гривень, за жовтень 2008 року нарахованих їй 300 гривень зарплати вона взагалі не отримала, за жовтень 2008 року нарахованих їй 520,25 гривень зарплати вона взагалі не отримала, за листопад 2008 року з нарахованих їй 984,3 гривень зарплати вона отримала приблизно 200 гривень, за грудень 2008 року з нарахованих їй 984,3 гривень зарплати вона отримала приблизно 400 гривень.

В подальшому протягом 2010 року ОСОБА_2 погасив їй недоплачену в 2008 році заробітну плату. В звязку із цим в неї немає до нього за виплату заробітної плати за 2008 рік матеріальних претензій і цивільний позов вона заявляти не буде.

В підприємстві «Оберіг»з серпня 2008 року працював рекламним агентом ОСОБА_6, якому за результатами його роботи ОСОБА_2 оплачував заробітну плату, про що він розписувався в сформованих нею відомостях про виплату заробітної плати.

У відомостях про виплату зарплати ОСОБА_6 за листопад та грудень 2008 року розписалася вона в звязку із тим, що в кінці року необхідно було підшити документи по заробітній платі і коли вона помітила, що підпису ОСОБА_6 немає, вирішила розписатися за останнього, знаючи зі слів ОСОБА_2, що останній зарплату виплатив ОСОБА_6, але ОСОБА_6 забув розписатися в відомостях про виплату йому заробітної плати. А вона, в свою чергу, не змогла знайти ОСОБА_6 для того щоб останній розписався в відомостях і сама власноручно розписалася за ОСОБА_6.

ОСОБА_4, який працював програмістом в підприємстві «Оберіг» з березня 2008 року, фактично приблизно з середини червня 2008 року на роботу не виходив, але заробітна плата йому нараховувалась. Чи виплачував йому фактично ОСОБА_2 заробітну плату, їй невідомо, оскільки вона цього не бачила, однак ОСОБА_2 повідомляв, що ОСОБА_4 він виплатив заробітну плату повністю, а ОСОБА_4 не може зявитися та розписатися в відомостях, і тому при здачі відомостей, вона в окремих із них розписалася за ОСОБА_4 вигаданим підписом.

Також з грудня 2008 року в підприємстві «Оберіг»влаштований на роботу муляром ОСОБА_9, якому за результатами його роботи ОСОБА_2 повинен був виплачувати заробітну плату. Однак вона особисто ОСОБА_9 жодного разу не бачила в підприємстві, але це її не дивувало, оскільки останній міг працювати на обєктах і не приходити в офіс. Відомості про виплату заробітної плати формувала вона особисто і вносила в них ОСОБА_9, оскільки були наявними документи про його прийняття на роботу і ОСОБА_2 як директор підприємства «Оберіг»повідомляв їй розмір заробітної плати кожного з працівників, в тому числі і ОСОБА_9 який і вносився нею в відомості про виплату зарплати.

Також з грудня 2008 року в підприємстві «Оберіг»влаштований на роботу слюсарем ОСОБА_10, якому за результатами його роботи ОСОБА_2 повинен був виплачувати заробітну плату. Вона особисто ОСОБА_10 жодного разу не бачила в підприємстві, але це її також не дивувало, оскільки останній міг працювати на обєктах і не приходити в приміщення офісу. Відомості про виплату заробітної плати формувала вона особисто і вносила в них ОСОБА_10, оскільки були наявними документи про його прийняття на роботу і ОСОБА_2 як директор підприємства «Оберіг»повідомляв їй розмір заробітної плати кожного з працівників, в тому числі і ОСОБА_10, який і вносився нею в відомості.

Заробітну плату вона особисто ОСОБА_9 і ОСОБА_10 не виплачувала, оскільки фактичною виплатою заробітної плати займався директор підприємства «Оберіг»ОСОБА_2, але за ОСОБА_9 у відомості розписалась вона особисто вигаданим підписом, оскільки ОСОБА_2 повідомив, що виплатив ОСОБА_9 заробітну плату і щоб вона привела відомості в порядок. У звязку із тим, що ОСОБА_9 вона ніколи не бачила, і була повідомлена про те, що ОСОБА_2 виплатив йому заробітну плату, і вона розписалася за ОСОБА_9 в відомості про отримання останнім заробітної плати з метою впорядкування документів.

За ОСОБА_10 про отримання ним зарплати в сумі 574 гривень в відомості про виплату заробітної плати вона розписалась вигаданим підписом в звязку із тим, що ОСОБА_2 повідомив їй про те, що виплатив ОСОБА_10 заробітну плату і щоб вона привела відомості в порядок. У звязку із тим, що вона ОСОБА_10 ніколи не бачила, але була повідомлена про те, що ОСОБА_2 виплатив останньому заробітну плату, вона розписалася за ОСОБА_10 в відомості про отримання ним заробітної плати з метою впорядкування документів.

Взагалі виплатою заробітної плати займався ОСОБА_2, якому вона давала гроші, призначені для виплати заробітної плати після їх отримання в банку. Будь-яких документів при передачі ОСОБА_2 грошей на виплату зарплати не оформлялося.

Підсудного ОСОБА_2 просить покарати суворо з огляду на його поведінку в ході досудового слідства та в судовому засіданні.

Будучи допитаним в судовому засіданні потерпілий ОСОБА_4 пояснив, що він є інвалідом дитинства 1 групи з терміном довічно. З 01 березня 2008 року орієнтовно по червень 2008 року він працював програмістом підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху». На роботу його прийняв ОСОБА_2

Працюючи на підприємстві заробітної плати він в повному обсязі не отримував. При цьому ОСОБА_2 пояснював йому, що зарплата не виплачується з огляду на важкі часи підприємства, але обіцяв в майбутньому погасити заборгованість. Через це він розписувався в відомостях, не отримуючи фактично заробітну плату.

Так, за березень 2008 року заробітної плати в сумі 452,29 гривень ОСОБА_2 йому не виплатив. У звязку із неотриманням заробітної плати, в квітні 2008 року він приходив на роботу приблизно 2 рази на тиждень. Однак в квітні 2008 року не отримав взагалі заробітної плати, та все ж згідно вказівки ОСОБА_2 розписався про отримання 127,3 гривень заробітної плати.

Аналогічна ситуація мала місце в травні 2008 року, коли він приходив на роботу приблизно 2 рази на тиждень та займався виконанням своїх функціональних обовязків. За травень 2008 року заробітної плати в сумі 254,63 гривень він не отримав взагалі, однак згідно вказівки ОСОБА_2, розписався в відомості про отримання заробітної плати фактично не отримуючи її.

В червні 2008 року він також приходив на роботу приблизно 2 рази на тиждень та займався виконанням своїх обовязків. Таким чином він виходив на роботу в червні 2008 року приблизно до середини місяця. Однак в червні 2008 року він не отримав взагалі заробітної плати, а ОСОБА_2, як голова організації знову дав йому вказівку розписатися в відомості про отримання заробітної плати фактично не отримуючи її і відповідно кошти в сумі 254,63 гривень він не отримав взагалі.

Однак в дійсності ОСОБА_2 заробітну плату йому не виплатив до сьогоднішнього дня.

Практично з середини червня 2008 року він вже взагалі не ходив на роботу в звязку із невиплатою йому заробітної плати, тобто станом на середину червня 2008 року він фактично припинив трудові відносини з підприємством «Оберіг», однак заяви на звільнення не писав у звязку із тим, що мав намір ще отримати від ОСОБА_2 свою заробітну плату, боявшись, що у випадку звільнення зароблених грошей він не отримає взагалі.

В подальшому йому стало відомо, що він звільнений з роботи з підприємства «Оберіг»в лютому 2009 року.

Починаючи з червня 2008 року він грошових коштів в якості оплати праці від підприємства „Оберіг” та ОСОБА_2 не отримував взагалі ніяких.

Просить підсудного ОСОБА_2 покарати суворо, з огляду на те, що останній не відшкодував завданої йому шкоди. На досудовому слідстві він написав заяву про те, що немає претензій до ОСОБА_2 через те, що останній обіцяв розрахуватися, однак цього не зробив.

Будучи допитаним в судовому засіданні потерпілий ОСОБА_6 пояснив, що він з 01 серпня 2008 року по 01 липня 2009 року працював рекламним агентом підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», будучи при цьому інвалідом 2 групи. На роботу його прийняв особисто ОСОБА_2, а наказ видавав директор ОСОБА_12, однак керівництво діяльністю підприємства здійснювалось ОСОБА_11 В вересні 2008 року ОСОБА_2 знову офіційно зайняв посаду директора підприємства «Оберіг». Також ОСОБА_2 являвся головою Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», яке є засновником підприємства «Оберіг»і знаходиться в одному приміщенні із підприємством.

Коли він приступив в серпні 2008 року до виконання своїх обовязків, то в підприємстві «Оберіг»ОСОБА_4 фактично не працював.

Заробітну плату йому виплачував ОСОБА_2 про що він розписувався в відомостях про виплату зарплати. Однак в 2008 році ОСОБА_2 не повністю виплатив йому зарплату, але в відомостях він розписувався за отримання повного розміру зарплати, оскільки ОСОБА_2 давав йому вказівку розписуватися в відомостях. Так, за серпень 2008 року з нарахованих йому 300,53 гривень зарплати він отримав 200 гривень, за вересень 2008 року з нарахованих йому 471,48 гривень зарплати він фактично отримав приблизно 200 гривень, за жовтень 2008 року, за жовтень 2008 року з нарахованих йому 278,47 гривень зарплати він отримав тільки 100 гривень.

Він рахувався на роботі протягом року часу, однак фактично ходив на роботу і виконував функції рекламного агента включно по кінець жовтня 2008 року, а в листопаді 2008 року та грудні 2008 року він фактично на роботу не виходив і ніякої роботи в підприємстві «Оберіг»не виконував та не отримував заробітної плати.

На даний час ОСОБА_2 завданих йому збитків не відшкодував, невиплаченої заробітної платні не повернув. При призначенні покарання підсудному ОСОБА_2 покладається на думку суду.

Будучи допитаним в судовому засіданні потерпілий ОСОБА_7 показав, що з 23 жовтня 2007 року по 10 лютого 2009 року працював інженером з газопостачання підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху». В його обовязки входило охорона праці по підприємству та газифікація обєктів. На роботу його приймав директор підприємства «Оберіг»ОСОБА_2

З листопада 2007 року по вересень 2008 року директором підприємства «Оберіг»був ОСОБА_12, а до листопада 2007 року директором цього підприємства був ОСОБА_2, який знову зайняв цю посаду в вересні 2008 року. Також ОСОБА_2 являвся головою Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», яке знаходиться в одному приміщенні із підприємством «Оберіг»та є засновником підприємства «Оберіг». Коли на посаді директора підприємства «Оберіг»був ОСОБА_12, то фактично організацією фінансово-господарської діяльності підприємства «Оберіг»займався ОСОБА_2, який і займався видачею заробітної плати працівникам підприємства «Оберіг».

Фактично заробітну плату в 2008 році він отримував практично до вересня 2008 року про що розписувався в відомостях про виплату йому заробітної плати. А з вересня 2008 року по грудень 2008 року він фактично не отримував заробітну плату взагалі, а у відомостях про виплату заробітної плати розписувався, оскільки ОСОБА_2 давав йому вказівку розписуватися у відомостях, мотивуючи тим, що пізніше поверне йому гроші.

На даний час ОСОБА_2 завданих йому збитків не відшкодував, невиплаченої заробітної платні не повернув. При призначенні покарання ОСОБА_2 покладається на думку суду.

Будучи допитаним в судовому засіданні свідок ОСОБА_13 пояснив, що з 2004 року по березень 2009 року працював керуючим Тернопільського обласного відділення Фонду соціального захисту інвалідів. В його службові обов'язки входило організація роботи відділення.

24 вересня 2008 року в Тернопільське обласне відділення Фонду соціального захисту інвалідів поступила заява директора підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху»про надання довідки про кількість працюючих інвалідів та загальну кількість працюючих на підприємстві «Оберіг»працівників з метою отримання в подальшому дозволу на пільги по податках, та надано звіт про кількість працюючих на підприємстві інвалідів і довідку з переліком інвалідів які працюють в підприємстві «Оберіг», де зазначено що станом на 01 липня 2008 року в даному підприємстві працюють 4 інваліди. Отримавши дані документи він доручив ОСОБА_14 підготувати довідку про кількість працівників по формі, яка надається в регіональну комісію. Далі ОСОБА_14 підготувала довідку за №01-17/11 від 25.09.2008 року, в якій зазначила дані щодо кількості працюючих осіб в тому числі і інвалідів в підприємстві «Оберіг», які зазначені у вищевказаних документах, які подав директор підприємства «Оберіг»ОСОБА_2. В подальшому, ОСОБА_14 надала йому вказану довідку для підписання і він переглянувши, підписав цей документ та поставив на ньому відтиск печатки. Даних, що зазначені в довідках, які надані в відділення Фонду соціального захисту директором підприємства «Оберіг»працівниками відділення не перевірялися, оскільки це не входило в компетенцію працівників відділення Фонду соціального захисту інвалідів.

З приводу того що в графі «назва показника»даної довідки зазначено, що середньооблікова чисельність штатних працівників на кінець травня 2008 року, а не на 01 липня 2008 року, то при підписанні цього документу він не помітив цього, а ОСОБА_14 мабуть допустила технічну помилку при підготовці цієї довідки. В дійсності дані відображені станом на 01 липня 2008 року, які і передбачені в документах, що надав їх ОСОБА_2. Після виготовлення даної довідки, цей документ був наданий ОСОБА_2, який представив їх в регіональну комісію з питань діяльності інвалідів.

Будучи допитаним в судовому засіданні свідки ОСОБА_15 пояснила, що з 2001 року по даний час працює провідним спеціалістом з питань кадрової роботи та державної служби Тернопільського обласного відділення Фонду соціального захисту інвалідів. В її службові обовязки входить проведення кадрової роботи та контроль за виконанням роботи щодо соціального захисту інвалідів. В вересні 2008 року вона також виконувала обовязки секретаря і займалась друком та реєстрацією документів. До грудня 2010 року її прізвище було ОСОБА_14, а в грудні 2010 року вона змінила прізвище на ОСОБА_15.

24 вересня 2008 року в Тернопільське обласне відділення Фонду соціального захисту інвалідів поступила заява директора підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху»про надання довідки про кількість працюючих інвалідів та загальну кількість працюючих на підприємстві «Оберіг»працівників з метою, отримання в подальшому дозволу на пільги по податках, та надано звіт про кількість працюючих в підприємстві «Оберіг»інвалідів і довідку з переліком інвалідів які працюють в підприємстві «Оберіг», де зазначено що станом на 01 липня 2008 року в підприємстві «Оберіг»працюють 4 інваліди. Відповідно до доручення керівника відділення Фонду їй доручено підготувати довідку про кількість працівників по формі, яка надається в регіональну комісію. Далі вона підготувала довідку за №01-17/11 від 25.09.2008 року, в якій зазначила дані щодо кількості працюючих осіб в тому числі і інвалідів в підприємстві «Оберіг», що зазначені у вищевказаних документах, які подав директор підприємства «Оберіг»ОСОБА_2. В подальшому вона надала ОСОБА_13 вказану довідку для підписання і після підписання ОСОБА_2 отримав цей документ.

З приводу того що в графі «назва показника»даної довідки зазначено, що середньооблікову чисельність штатних працівників на кінець травня 2008 року, а не на 01 липня 2008 року вона пояснила, що при написанні цієї довідки вона допустила технічну помилку. В дійсності в цьому документі дані відображені станом на 01 липня 2008 року, які і передбачені в документах, що надав їх директор підприємства «Оберіг»ОСОБА_2 а через допущену нею помилку в довідці вказано період станом на кінець травня 2008 року.

Будучи допитаною в судовому засіданні свідок ОСОБА_16 пояснила, що з травня 2001 по 2 листопада 2010 року по даний час працювала заступником керуючого Тернопільського обласного відділення Фонду соціального захисту інвалідів, а на даний час є керуючою відділенням Фонду соціального захисту інвалідів. В її службові обовязки входило забезпечення організації роботи по виконанню працівниками відділення соціальних програм по захисту інвалідів.

В Тернопільське обласне відділення Фонду соціального захисту інвалідів 24 вересня 2008 року поступила заява директора підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху»про надання довідки про кількість працюючих інвалідів та загальну кількість працюючих на підприємстві «Оберіг»працівників з метою в подальшому отримання дозволу на пільги по податках, та надано звіт про кількість працюючих на підприємстві інвалідів та довідку з переліком інвалідів які працюють в підприємстві «Оберіг»де зазначено що станом на 01 липня 2008 року в даному підприємстві працюють 4 інваліди. В подальшому керівником відділення доручено ОСОБА_14 підготувати довідку про кількість працівників по формі, яка надається в регіональну комісію, яка підготувала довідку за №01-17/11 від 25.09.2008 року, в якій зазначила дані щодо кількості працюючих осіб в тому числі і інвалідів в підприємстві «Оберіг», які зазначені в документах, поданих ОСОБА_11.

З приводу того що в графі «назва показника»даної довідки зазначено, що середньооблікова чисельність штатних працівників на кінець травня 2008 року, а не на 01 липня 2008 року вона пояснила, що це технічна помилка. В дійсності дані відображені станом на 01 липня 2008 року, які і передбачені в документах, що надав їх ОСОБА_2. Після виготовлення, довідка надана ОСОБА_2, який представив її в регіональну комісію з питань діяльності інвалідів.

На скільки їй відомо, що комісією з питань діяльності підприємств інвалідів прийнято рішення про надання дозволу підприємству «Оберіг»на користування пільгами з оподаткування.

Будучи допитаним в судовому засіданні свідок ОСОБА_17 пояснив, що він з листопада 2001 року по даний час працює керівником секретаріату регіональної комісії з питань діяльності підприємств та організацій, громадських організацій інвалідів в Тернопільській області. В його службові обовязки входить організаційно-технічне забезпечення роботи комісії і ін.

18 вересня 2008 року в регіональну комісію з питань діяльності інвалідів в Тернопільській області надійшла заява голови Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»ОСОБА_2 про надання дозволу на право отримання дозволу по оподаткуванню з додатками відповідних документів. Однак при подачі заяви ОСОБА_2 не надав довідки з відділення Фонду соціального захисту інвалідів про кількість працюючих інвалідів. При здачі зазначених документів, ОСОБА_2 надав довідку про Фонд заробітної плати працівників, де зазначено, що станом а 01 липня 2008 року чисельність працюючих становила 8 чоловік, з яких 4 інваліди. В подальшому ОСОБА_2 в кінці вересня 2008 року представив в комісію довідку з Фонду соціального захисту інвалідів, де зазначено, що кількість інвалідів в підприємстві «Оберіг»є 4 особи з 8 працюючих станом на кінець травня 2008 року. Однак цього він спочатку не помітив, але травень 2008 року не є звітним періодом, а дані при прийнятті рішення враховувалися станом на 01 липня 2008 року, тобто звітний період вираховується в залежності від дати подачі документів. Крім того, ОСОБА_2 надав довідку про Фонд заробітної плати, де зазначено кількість інвалідів станом на 01 липня 2008 року в кількості 4 інваліди.

Взагалі документи на отримання дозволу подаються за два місяці до закінчення дозволу на оподаткування із даними про попередній звітний період. А якщо за попередній звітний період у підприємства не було половини працівників інвалідів, то такий дозвіл підприємству б не надавався.

Як вбачається з оголошених в судовому засіданні показань потерпілої ОСОБА_5, вона є інвалідом дитинства 3 групи з терміном довічно. З червня 2006 року по березень 2009 року вона працювала офіс-менеджером підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху».

З листопада 2007 року по вересень 2008 року директором підприємства «Оберіг»був ОСОБА_12, а до листопада 2007 року директором цього підприємства був ОСОБА_2 який знову зайняв цю посаду в вересні 2008 року. Також ОСОБА_2 являвся головою Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», яке є засновником підприємства «Оберіг» і знаходиться в одному приміщенні з підприємством. Під час перебування ОСОБА_12 на посаді директора підприємства «Оберіг»фактично організацією фінансово-господарської діяльності підприємства займався ОСОБА_2.

Протягом 2008 року вона отримувала нерегулярно заробітну плату і не в повному обсязі, але про отримання заробітної плати вона завжди розписувалася в відомостях. Фактично виплачував заробітну плату працівникам підприємства «Оберіг»ОСОБА_2.

ОСОБА_4 працював з березня 2008 року програмістом підприємства «Оберіг»і виходив на роботу приблизно чотири місяці, а пізніше останній фактично взагалі не приходив на роботу.

Оглянувши платіжну відомість №НЗП-000007 за липень 2008 року вона пояснила, що підписувала цей документ, однак з нарахованих їй заробітної плати в сумі 471,48 гривень вона отримала 200 гривень. Зарплату їй виплачував ОСОБА_2, який видав їй тільки 200 гривень і дав вказівку розписатися в відомості за отримання нею всієї суми заробітної, обіцяючи що в майбутньому він поверне всю зарплату. Після цього вона розписалася в відомості про виплату їй зарплати.

За серпень 2008 року вона заробітну плату отримала повністю. Оглянувши платіжну відомість №НЗП-000010 за вересень 2008 року вона пояснила, що підписувала цей документ, однак з нарахованих їй 471,48 гривень заробітної плати ОСОБА_2 виплатив їй тільки 200 гривень. Оглянувши платіжну відомість №НЗП-000012 за жовтень 2008 року, вона пояснила, що підписувала цей документ і зарплату в сумі 200 гривень вона отримала повністю. Оглянувши платіжну відомість №НЗП-000013 за жовтень 2008 року, вона пояснила, що підписувала цей документ, однак нарахованих їй 287,97 гривень зарплати вона взагалі не отримала, а розписалася в відомості по вказівці ОСОБА_2. Оглянувши платіжну відомість №НЗП-000014 за листопад 2008 року, вона пояснила. що підписувала цей документ, однак з нарахованих їй 820,25 гривень зарплати ОСОБА_2 виплатив їй тільки 200 гривень. Оглянувши платіжну відомість №15 за грудень 2008 року вона пояснила, що зарплату в сумі 820,25 гривень не отримала взагалі.

В кожному випадку заробітну плату їй виплачував ОСОБА_2 і тоді, коли директором підприємства «Оберіг»був ОСОБА_12. Коли ОСОБА_2 виплачував тільки частину заробітної плати, то говорив, що іншу частину він виплатить пізніше, але в відомостях необхідно розписуватися за отриманий повний розмір зарплати. Претензій до ОСОБА_2 у неї немає. (том №1 а.с. № 221-225).

Як вбачається з оголошених в судовому засіданні показань свідка ОСОБА_12, він є інвалідом 1 групи і з червня 2007 року по 14 листопада 2007 року працював інженером з охорони праці підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів та підтримки інвалідного руху», а з 14 листопада 2007 року по 08 вересня 2008 року працював директором даного підприємства. До листопада 2007 року директором підприємства «Оберіг»був ОСОБА_2Я, який знову зайняв цю посаду в вересні 2008 року. В його обовязки як директора підприємства входило організація роботи підприємства. Однак фактично організацією роботи підприємства «Оберіг»займався ОСОБА_2, який на час його перебування на посаді директора був головою Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», яка є засновником підприємства «Оберіг».

Печатка підприємства «Оберіг»перебувала постійно в ОСОБА_2, а при прийнятті на роботу працівників, ОСОБА_2 самостійно проводив з ними спілкування і ОСОБА_2 друкував накази, які давав йому на підпис. Взагалі в підприємстві «Оберіг»заробітну плату виплачував ОСОБА_2, який разом із бухгалтером отримував гроші в банку для виплати заробітної плати. Відомості про виплату заробітної плати формувала по вказівці ОСОБА_2 бухгалтер ОСОБА_3, і надавала їх ОСОБА_2, який і виплачував заробітну плату працівникам і працівники розписувалися на відомостях про отримання зарплати.

В березні 2008 року в підприємство «Оберіг»прийнято програмістом ОСОБА_4. На роботу його фактично приймав ОСОБА_2, а наказ про прийняття останнього на роботу друкував ОСОБА_2 і дав йому на підпис.

Взагалі ОСОБА_4 приходив на роботу приблизно два-три рази на тиждень відповідно до домовленості із ОСОБА_11, який фактично займався організацією діяльності підприємства, однак ОСОБА_4 виходив на роботу до червня 2008 року. Чи виплачував ОСОБА_2 заробітну плату ОСОБА_4, йому цього невідомо. Однак ОСОБА_4 заяви на звільнення не писав і тому він не підписував наказ про звільнення ОСОБА_4 з роботи, однак останній фактично з середини червня 2008 року на роботу не виходив, а ОСОБА_2 не складав наказу про звільнення ОСОБА_4 з роботи і йому на підпис такий наказ не надавав та нічого з приводу цього працівника не повідомляв.

В вересні 2008 року він звільнився з посади директора підприємства «Оберіг», а ОСОБА_2 зайняв цю посаду. Заробітну плату протягом 2008 року він отримав повністю (том №1 а.с.№ 257-261).

Як вбачається з оголошений в судовому засіданні показань свідка ОСОБА_9, 01 грудня 2008 року він був прийнятий директором підприємства «Оберіг»ОСОБА_11 на роботу муляром підприємства «Оберіг». При прийнятті його на роботу, ОСОБА_2 повідомив його про те, щоб він знаходився вдома і на роботу не приходив, а якщо буде робота, то ОСОБА_2 йому зателефонує. Через деякий час він зателефонував до ОСОБА_2, і останній повідомив що роботи ще немає, а в влітку 2009 року ОСОБА_2 зателефонував і сказав написати заяву на звільнення, оскільки роботи в підприємстві «Оберіг»для муляра фактично не має.

Заробітну плату ОСОБА_2 йому фактично не виплачував, оскільки він фактично не працював в підприємстві «Оберіг».

Оглянувши платіжну відомість №15 на видачу зарплати за грудень 2008 року він пояснив, що не підписував цього документу і заробітну плату в сумі 612,8 гривень він не отримував (том №1 а.с.№262-265).

Як вбачається, з оголошених в судовому засіданні свідка ОСОБА_10, він є інвалідом 2 групи і практично ніде не працює. Особу на імя ОСОБА_2 він не знає взагалі і в підприємстві «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху» він ніколи не працював.

Оглянувши платіжну відомість №15 на видачу зарплати за грудень 2008 року він пояснив, що не підписував цього документу і заробітну плату в сумі 574 гривень він не отримував. Станом на 2008-2009 роки він взагалі ніде не працював і нікому свої дані не повідомляв та не просив його працевлаштоувати. Чому по документах підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»він числився працівником цього підприємства, він пояснити не може (том №1 а.с.№266-270).

Крім того, вина ОСОБА_2 доводиться й іншими дослідженими в судовому засіданні доказами:

- протоколом №1 Установчих зборів Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»від 20.07.2003 року, відповідно до якого ОСОБА_2 обрано головою Правління Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»( том №1 а.с.№ 143-145);

- наказом №8 К від 08 вересня 2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 призначено на посаду директора підприємства «Оберіг» Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»(том3.с.№96);

- статутом підприємства «Оберіг», відповідно до якого підприємство «Оберіг»є підприємством інвалідів і засновано на власності Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»(том №1 а.с.№ 47-54);

- наказом №11К від 01 грудня 2008 року, в який внесено неправдиві відомості про прийняття ОСОБА_10 на підставі заяви на посаду слюсаря підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху» з окладом 605 гривень (том №3 а.с.№ 93);

- протоколом огляду речового доказу наказу №11К від 01 грудня 2008 року (том №3 а.с.№ 131-132);

- випискою про операції по рахунку підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»в АКБ «Імексбанк», відповідно до якої підприємством «Оберіг»27 лютого 2008 року отримано 1800 гривень на виплату заробітної плати працівникам за січень 2008 року, 21 березня 2008 року отримано 1746,19 гривень на виплату заробітної плати працівникам за лютий 2008 року, 08 квітня 2008 року отримано 3010 гривень на виплату заробітної плати працівникам за березень 2008 року, 19 червня 2008 року отримано 6468 гривень на виплату заробітної плати працівникам за травень 2008 року, 23 липня 2008 року отримано 3630 гривень на виплату заробітної плати працівникам за червень 2008 року, 04 серпня 2008 року отримано 2500 гривень на виплату заробітної плати працівникам за червень 2008 року, 02 вересня 2008 року отримано 5595 гривень для виплати заробітної плати працівникам за липень 2008 року, 19 вересня 2008 року отримано 2773,64 гривень для виплати заробітної плати працівникам за серпень 2008 року, 19 вересня 2008 року отримано 4055,25 гривень на аванс по заробітній платі за вересень 2008 року, 20 листопада 2008 року отримано 3400 гривень як аванс по зарплаті за вересень 2008 року, 02 грудня 2008 року отримано 2700 гривень на виплату заробітної плати працівникам за вересень 2008 року, 26 грудня 2008 року отримано 13823,45 гривень на виплату працівникам заробітної плати за листопад-грудень 2008 року (том №2 а.с.№176-230);

- грошовим чеком серії ЛБ №2521720 від 27 лютого 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»1800 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за січень 2008 року (том №2 а.с.№232);

- грошовим чеком серії ЛБ №2521722 від 21 березня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»1746 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за лютий 2008 року (том №2 а.с.№ 233);

- грошовим чеком серії ЛБ №5176876 від 08 квітня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»3010 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за березень 2008 року (том № 2а.с.№234);

- грошовим чеком серії ЛБ №5176880 від 19 червня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»6468 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за травень 2008 року (том № 2а.с.№235);

- грошовим чеком серії ЛБ №5176893 від 23 липня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»3630 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за червень 2008 року (том № 2а.с.№237);

- грошовим чеком серії ЛБ №5176897 від 04 серпня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»2500 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за червень 2008 року (том № 2а.с.№238);

- грошовим чеком серії ЛБ №5840577 від 02 вересня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»5595 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за липень 2008 року та 4054,44 гривень для виплати працівникам підприємства заробітної плати за серпень 2008 року (том № 2а.с.№239);

- грошовим чеком серії ЛБ №5840581 від 19 вересня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»2773,64 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за серпень 2008 року та 4055,25 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за вересень 2008 року (том №2 а.с.№240);

- грошовим чеком серії ЛБ №5840586 від 20 листопада 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»3400 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати (том 2№ а.с.№241);

- грошовим чеком серії ЛБ №5840587 від 02 грудня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»2700 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати (том № 2а.с.№ 242);

- грошовим чеком серії ЛБ №5840588 від 26 грудня 2008 року, відповідно до якого підприємство «Оберіг»отримало в АКБ «Імексбанк»13823 гривень на виплату працівникам підприємства заробітної плати за листопад-грудень 2008 року (том №2 а.с.№243);

- платіжною відомістю №НЗП-000011 за січень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 169,74 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 454);

- платіжною відомістю №НЗП-000002 за лютий 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 169,74 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№455);

- платіжною відомістю №НЗП-00003 за березень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 452,29 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 452,29 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№456);

- платіжною відомістю №НЗП-000004 за квітень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 471,48 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 127,3 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 457);

- платіжною відомістю №НЗП-000005 за травень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 612,8 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 254,63 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 458);

- платіжною відомістю №НЗП-000006 за червень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 612,8 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 254,63 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 459);

- платіжною відомістю №НЗП-000007 за липень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 612,8 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 471,48 гривень заробітної плати, ОСОБА_5 належить до виплати 471,48 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 460);

- платіжною відомістю №НЗП-000009 за серпень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 471,48 гривень заробітної плати, ОСОБА_6 належить до виплати 300,53 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 461);

- платіжною відомістю №НЗП-000010 за вересень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 471,48 гривень заробітної плати, ОСОБА_5 належить до виплати 471,48 гривень заробітної плати, ОСОБА_6 належить до виплати 471,48 гривень, ОСОБА_7 належить до виплати 820,25 гривень зарплати (том №2 а.с.№ 462);

- платіжною відомістю №НЗП-000011 за жовтень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_7 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 463);

- платіжною відомістю №НЗП-000012 за жовтень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 300 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 200 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 464)

- платіжною відомістю №НЗП-000013 за жовтень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 520,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 287,97 гривень заробітної плати, ОСОБА_5 належить до виплати 287,97 гривень заробітної плати, ОСОБА_6 належить до виплати 278,47 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 465);

- платіжною відомістю №НЗП-000014 за листопад 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 984,3 гривень заробітної плати, ОСОБА_5 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_6 належить до виплати 820,25 гривень, ОСОБА_7 належить до виплати 820,25 гривень зарплати (том №2 а.с.№ 466);

- платіжною відомістю №15 за грудень 2008 року, відповідно до якої ОСОБА_3 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_4 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_5 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_6 належить до виплати 820,25 гривень заробітної плати, ОСОБА_7 належить до виплати 820,25 гривень зарплати, ОСОБА_9 належить до виплати 612,8 гривень заробітної плати, ОСОБА_10 належить до виплати 574,55 гривень заробітної плати (том №2 а.с.№ 467);

- протоколом огляду речових доказів - відомостей про виплату заробітної плати працівникам підприємства «Оберіг»за 2008 рік (том №3 а.с.№131-132);

- звітом про кількість працюючих на підприємстві «Оберіг»інвалідів від 24 вересня 2008 року, в який внесено неправдиві відомості про те, що станом на 01 липня 2008 року в підприємстві «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»чисельність працюючих становить 8 чоловік, з яких 4 особи інваліди (том №2 а.с.№251);

- списком інвалідів, які працюють в підприємстві «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху», який є додатком до Звіту про кількість працюючих на підприємстві «Оберіг»інвалідів, в якому містяться неправдиві відомості про те, що станом на 01 липня 2008 року в підприємстві «Оберіг»працює програмістом інвалід І групи ОСОБА_4 (том № 2а.с.№252);

- довідкою №01-17/11 від 25 вересня 2008 року органу соціального захисту інвалідів про кількість працюючих інвалідів та загальну кількість працюючих інвалідів на підприємстві та в організації громадської організації інвалідів, в якій містяться недостовірні відомості про те, що в підприємстві «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху» працює 4 інваліди (том №2 а.с.№249,258);

- довідкою від 15 вересня 2008 року про фонд заробітної плати, в яку внесено неправдиві відомості про те, що станом на 01 липня 2008 року в підприємстві «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»чисельність працюючих становить 8 чоловік, з яких 4 особи інваліди (том №2 а.с.№256);

- протоколом огляду речових доказів - Звіту та списку кількості працюючих на підприємстві «Оберіг»інвалідів, довідки про фонд заробітної плати і довідки органу соціального захисту про кількість працюючих в підприємстві «Оберіг»інвалідів (том №2 а.с.№287-288);

- рішенням регіональної комісії з питань діяльності підприємств та організацій громадських організацій інвалідів у Тернопільської області від 29 вересня 2008 року, відповідно до якого на засіданні комісії прийнято рішення надати дозвіл підприємству «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»на право користування пільгами з податку на додану вартість та з оподаткування прибутку підприємства терміном з 01 жовтня 2008 року до 01 липня 2009 року (том №2 а.с.№283-285);

- дозволом №8 Регіональної комісії з питань діяльності підприємств та організацій громадських організацій інвалідів у Тернопільській області, відповідно до якого підприємство «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»надано право на користування пільгами з оподаткування податку на додану вартість та оподаткування прибутку підприємств з терміном з 01 жовтня 2008 року до 01 липня 2009 року (том № 3а.с.№ 141);

- довідкою №7/35-00/34905694 від 29.03.2011 року Про результати аналізу бухгалтерських документів підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»за період з 01.10.2008 року по 01.07.2009 року, відповідно до якої підприємство «Оберіг»у звязку із користуванням пільгами з податку на прибуток та податку на додану вартість в період часу з 01.10.2008 року по 01.07.2009 року не сплачено до бюджету податку на прибуток в сумі 14865,4 гривень та податку на додану вартість в сумі 38841,5 гривень, а всього на загальну суму 53706,9 гривень (том №3 а.с.№258-262);

- випискою про операції по рахунку підприємства «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»в АКБ «Імексбанк», відповідно до якої підприємство «Оберіг»Тернопільської обласної громадської організації «Центр реабілітації інвалідів і підтримки інвалідного руху»13.11.2008 року отримано в АКБ «Імексбанк»3200 гривень на купівлю товарів та послуг, 26.12.2008 року перераховано 2828 гривень ПП ОСОБА_18 за матеріали, 26.12.2008 року перераховано 20000 гривень ПП фірма «Золотий кондор» за будівельні матеріали, 26.12.2008 року перераховано ООО «Веснянка» 63077 гривень за вікна, 29.12.2008 року перераховано 1136.15 гривень ТзОВ Медіа Дім «Ріа», 29.12.2008 року перераховано 2000 гривень підприємству «Оберіг-Авто»за надання авто послуг, 29.12.2008 року 10000 гривень перераховано ПП Ліщинському за матеріали, 29.12.2008 року 10000 гривень перераховано ТзОВ «Агрофірма Дружба»за матеріали, 12.01.2009 року отримано 12000 гривень на закупівлю матеріалів, 14.01.2009 року перераховано ТзОВ «Епіцентр»2932 гривень за товарно-матеріальні цінності, 15.01.2009 року отримано 3000 гривень на придбання матеріалів, 19.01.2009 року перераховано ТзОВ «Епіцентр»2000 гривень за будівельні матеріали, 29.01.2009 року отримано 2000 гривень готівкою на придбання матеріалів, 27.02.2009 року отримано 1900 гривень готівкою на закупівлю матеріалів (том №2 а.с.№176-230);

Проаналізувавши вищенаведені докази в їх сукупності, враховуючи те, що показання потерпілих та свідків по справі є логічними, послідовними, на протязі всього судового та судового слідства не змінювались, повністю узгоджуються з іншими матеріалами, які є в справі суд приходить до переконання про доведеність вини підсудного ОСОБА_2 у вчиненні інкримінованих йому злочинів, а до його показань в частині невизнання ним вини ставиться критично, вважаючи їх такими, що спрямовані на ухилення від відповідальності за скоєне.

Також суд вважає що дії ОСОБА_2 органом досудового слідства кваліфіковані правильно:

-за ч. 3 ст. 191 КК України, як привласнення та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно;

-ч.1 ст. 366 КК України, як службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, складання та видача завідомо неправдивих документів;

-ч.1 ст. 364 КК України, як зловживання службовим становищем, тобто умисне в інтересах третіх осіб використання службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, що заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам;

-ч.1 ст. 209 КК України, як легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто вчинення фінансової операції чи правочину з коштами одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

При призначенні покарання підсудному ОСОБА_2, суд відповідно до вимог ст.65-67 КК України, враховує ступінь тяжкості вчинених злочинів, велику кількість епізодів злочинної діяльності, конкретні обставини справи, його особу, зокрема те, що він є судимим та приходить до переконання, що виправлення та перевиховання та попередження вчинення ОСОБА_11 нових злочинів, без ізоляції від суспільства неможливе, а тому йому слід призначити покарання у вигляді позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності, повязані з виконанням адміністративно-господарських та організаційно розпорядчих обовязків, з конфіскацією коштів або іншого майна здобутого злочинним шляхом та з конфіскацією майна.

Разом з тим, врахувавши дані про особу ОСОБА_20, зокрема те, що він є інвалідом першої групи, має на утриманні трьох неповнолітніх дітей, позитивно характеризується по місцю проживання, обставини, які помякшують покарання, а саме, часткове визнання вини, відсутність обставин, які б обтяжували покарання, суд вважає за доцільне призначити покарання у розмірі наближеному до мінімального, що передбачений у санкції найбільш суворої статті обвинувачення.

Запобіжний захід, до набрання вироком законної сили, ОСОБА_2 залишити попередній - підписку про невиїзд із зареєстрованого місця проживання або перебування.

По справі заявлено цивільний позов ОСОБА_6 на суму 550, 48 грн., який слід задовольнити, а також підприємством „Оберіг”, який з огляду на неявку в судове засідання представника підприємства «Оберіг»та не підтримання позову слід залишити без розгляду

По справі є судові витрати за проведення почеркознавчих експертиз, які слід стягнути з підсудного.

Речові докази, а саме звіт та список кількості працюючих на підприємстві «Оберіг»інвалідів, довідка органу соціального захисту про кількість працюючих в підприємстві «Оберіг»інвалідів, довідка про фонд заробітної плати, наказ №11 К про прийняття на роботу ОСОБА_10, платіжні відомості №НЗП-000011 за січень 2008 року, №НЗП-000002 за лютий 2008 року, №НЗП-00003 за березень 2008 року, №НЗП-000004 за квітень 2008 року, №НЗП-000005 за травень 2008 року, №НЗП-000006 за червень 2008 року, №НЗП-000007 за липень 2008 року, №НЗП-000009 за серпень 2008 року, №НЗП-000010 за вересень 2008 року, №НЗП-000011 за жовтень 2008 року, №НЗП-000012 за жовтень 2008 року, №НЗП-000013 за жовтень 2008 року, №НЗП-000014 за листопад 2008 року, №15 за грудень 2008 року, які знаходяться при кримінальній справі залишити при справі після вступу вироку в законну силу.

Разом з тим, виходячи з того, що ОСОБА_2 вчинив злочини передбачені ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 364; ч.1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України, до постановлення вироку Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 23 червня 2010 року, за яким ОСОБА_2 було засуджено за ч.1 ст. 364 КК України на 3 роки обмеження волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; за ч.2 ст. 364 КК України на 3 роки позбавлення волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; за ч. 1 ст. 366 КК України до штрафу в розмірі 850 грн.; за ч. 2 ст. 366 КК України на 2 роки позбавлення волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; на підставі ч.1 ст. 70 КК України , за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим остаточно призначено 3 роки позбавлення волі, без позбавлення права обіймати керівні посади в підприємствах установах, організаціях усіх форм власності; на підставі ст.75 КК України звільненого від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 2 роки; на підставі ст.76 КК України покладено обовязки не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої системи; повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично зявлятися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи, суд вважає, що на підставі ч. 4 ст. 70 КК України, дані вироки, щодо нього, слід виконувати самостійно.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.323, 324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 364, ч.1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України і призначити йому покарання:

-за ч. 1 ст. 191 КК України 3 роки 6 місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності, повязані з виконанням адміністративно-господарських та організаційно розпорядчих обовязків строком на 3 роки;

-за ч. 1 ст. 364 КК України 6 місяців арешту з позбавленням права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності, повязані з виконанням адміністративно-господарських та організаційно розпорядчих обовязків строком на 1 рік 6 місяців;

-за ч. 1 ст. 366 КК України 850 грн. штрафу з позбавленням права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності, повязані з виконанням адміністративно-господарських та організаційно розпорядчих обовязків строком на 1 рік;

-за ч. 1 ст. 209 КК України 3 роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності, повязані з виконанням адміністративно-господарських та організаційно розпорядчих обовязків строком на 2 роки з конфіскацією коштів або іншого майна здобутого злочинним шляхом та з конфіскацією майна.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_2 покарання у вигляді 3 років 6 місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності, повязані з виконанням адміністративно-господарських та організаційно розпорядчих обовязків строком на 3 роки, з конфіскацією коштів або іншого майна здобутого злочинним шляхом та з конфіскацією майна.

Відповідно до ч. 4 ст. 70 КК України, вважати ОСОБА_2 засудженим до покарання у виді у вигляді 3 років 6 місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності, повязані з виконанням адміністративно-господарських та організаційно розпорядчих обовязків строком на 3 роки, з конфіскацією коштів або іншого майна здобутого злочинним шляхом , з конфіскацією майна та за вироком Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 23 червня 2010 року, засудженим за ч.1 ст. 364 КК України на 3 роки обмеження волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; за ч.2 ст. 364 КК України на 3 роки позбавлення волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; за ч. 1 ст. 366 КК України до штрафу в розмірі 850 грн.; за ч. 2 ст. 366 КК України на 2 роки позбавлення волі, із застосуванням ст. 69 КК України без позбавлення права обіймати керівні посади в установах, підприємствах та організаціях усіх форм власності; на підставі ч.1 ст. 70 КК України , за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим остаточно призначено 3 роки позбавлення волі, без позбавлення права обіймати керівні посади в підприємствах установах, організаціях усіх форм власності; на підставі ст.75 КК України звільненого від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 2 роки; на підставі ст.76 КК України покладено обовязки не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої системи; повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично зявлятися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи, які виконувати самостійно.

Запобіжний захід, до набрання вироком законної сили, ОСОБА_2 залишити попередній - підписку про невиїзд із зареєстрованого місця проживання або перебування.

Цивільний позов ОСОБА_6 задовольнити, стягнути з ОСОБА_2 на користь ОСОБА_8 550, 48 грн.

Цивільний позов підприємства „Оберіг” - залишити без розгляду

Стягнути з ОСОБА_2 судові витрати за проведення експертиз:

-за проведення почеркознавчої експертизи № 1-334/11 від 23.03.2011 року на суму 562,56 грн., на користь НДЕКЦ при УМВС України в Тернопільській області, (код 24524727, банк одержувача УДК в Тернопільській області, МФО 838012, р/р 35221003000215);

-за проведення почеркознавчої експертизи № 1-394/11 від 29.03.2011 року на суму 281,28 грн., на користь НДЕКЦ при УМВС України в Тернопільській області, (код 24524727, банк одержувача УДК в Тернопільській області, МФО 838012, р/р 35221003000215).

Речові докази - Звіт та список кількості працюючих на підприємстві «Оберіг»інвалідів, довідка органу соціального захисту про кількість працюючих в підприємстві «Оберіг»інвалідів, довідка про фонд заробітної плати, наказ №11 К про прийняття на роботу ОСОБА_10, платіжні відомості №НЗП-000011 за січень 2008 року, №НЗП-000002 за лютий 2008 року, №НЗП-00003 за березень 2008 року, №НЗП-000004 за квітень 2008 року, №НЗП-000005 за травень 2008 року, №НЗП-000006 за червень 2008 року, №НЗП-000007 за липень 2008 року, №НЗП-000009 за серпень 2008 року, №НЗП-000010 за вересень 2008 року, №НЗП-000011 за жовтень 2008 року, №НЗП-000012 за жовтень 2008 року, №НЗП-000013 за жовтень 2008 року, №НЗП-000014 за листопад 2008 року, №15 за грудень 2008 року знаходяться при кримінальній справі. залишити при справі після вступу вироку в законну силу.

На вирок може бути подана апеляція на протязі 15 діб, з моменту його проголошення, через Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області до апеляційного суду Тернопільської області.

Головуючий суддяП. П. Гуменний