Постанова № 17810745, 13.07.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 4-675/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

13.07.2011Кировский районный суд

г. Днепропетровска

Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Леонов А.А., рассмотрев представление в.и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Бояркиной Ю.А. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л

В суд поступило представление в.и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Бояркиной Ю.А. о выемки документов, содержащих банковскую тайну

В обоснование своего представления следователь указал, что в производстве СО НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска находится уголовное дело №99116506 по признакам преступления, предусмотренного ч.2 ст.205 УК Украины.

Согласно материалам уголовного дела, в период июля 2010 года по настоящее время, неустановленные следствием лица, действуя умышленно, путем неправомерного использования паспортных данных подставных лиц, перерегистрировали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо), которым является: ООО «Нанотек»(код ЕГРПОУ 36094816), с целью прикрытия незаконной деятельности, а именно незаконного формирования налогового кредита по налогу на добавленную стоимость иных субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц), путем оформления бестоварных операций с использованием текущих счетов и других обязательных реквизитов предприятия ООО «Нанотек»(код ЕГРПОУ 36094816), а также заведомо подложных документов бухгалтерского учета и налоговой отчетности, составленных для завуалирования указанной преступной деятельности, чем причинили государству крупным материальный ущерб на общую сумму 572 670 гривен.

23.06.2011 года по данному факту прокурором Кировского района г. Днепропетровска возбуждено уголовное дело № 99116506 по признакам преступления, предусмотренного по ч.2 ст.205 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что предприятие ООО «Нанотек»(код ЕГРПОУ 36094816) перерегистрировано на «подставных»лиц, за материальное вознаграждение, без цели осуществлять предпринимательскую деятельность. Лица, указанные как в учредительных, регистрационных, финансовых и бухгалтерских документах предприятий ООО «Нанотек»(код ЕГРПОУ 36094816), никакой финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия не вели. Кроме того неустановленные лица на протяжении 2010-2011 года, без действительного намерения осуществлять деятельность, связанную с производством и продажей товарно-материальных ценностей, выполнением и представлением работ и услуг, используя реквизиты, печати и счета приобретенных ими «фиктивных»субъектов хозяйственной деятельности, в том числе ООО «Нанотек» (код ЕГРПОУ 36094816), документально оформляли несуществующие операции на получение товарно-материальных ценностей, работ и услуг, после чего, данные документы использовались различными субъектами хозяйственной деятельности на территории Украины, для отображения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита и занижения своих налоговых обязательств по уплате в бюджет налога на добавленную стоимость и прибыли.

Также в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий по уголовному дело №99116506, было установлено, что неустановленные следствием лица используют ООО «Нанотек»(код ЕГРПОУ 36094816) в преступной схеме работы «конвертационного»центра, направленной на незаконное формирование налогового кредита по налогу на добавленную стоимость иных субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц). Кроме того, было установлено, что в данной схеме, кроме ООО «Нанотек»(код ЕГРПОУ 36094816), задействован ряд «транзитных»и «фиктивных»предприятий, а именно: ООО «Нанотек»(код ЕГРПОУ 36094816), ЧП «ГРОНА-Л»(код ЕГРПОУ 32121068), ООО «ПЭП «ДНЕПРО-РЕСУРС»(код ЕГРПОУ 36785778), ООО «ФК «ДНЕПРО-АКТИВ»(код ЕГРПОУ 36841298), ООО ФК «СОЮЗ АКТИВ»(код ЕГРПОУ 37277067), ООО «ДНЕПРОТОРГ ПЛЮС»(код ЕГРПОУ 37375559), ООО «Фирма Етос»(код ЕГРПОУ 19435278).

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО «Фирма Етос»(код ЕГРПОУ 19435278), для ведения финансово-хозяйственной деятельности в филиале «Донбасское региональное управление АО «Финростбанк»(МФО 377131), открыт счет № 26000533000130.

В своем представлении следователь ссылается на необходимость производства выемки документов, содержащих банковскую тайну, из филиала «Донбасское региональное управление АО «Финростбанк»(МФО 377131) с целью проведения полного, всестороннего и объективного досудебного следствия, а также изучения материалов движения денежных средств по указанному счету.

Согласно ч.3 ст.178 УПК Украины, выемка документов, содержащих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи и в порядке, согласованном с руководителем соответствующего учреждения.

Изучив материалы представления, выслушав мнение следователя, полагаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку имеются достаточные основания полагать, что в документах, связанных со счетом №26000533000130, открытом в филиале «Донбасское региональное управление АО «Финростбанк», содержится информация, имеющая существенное значение для установления истины по делу,

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л

Дать разрешение сотрудникам НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска на проведение выемки в филиале «Донбасское региональное управление АО «Финростбанк»(МФО 377131), юридический адрес: г. Днепропетровск, ул. Дзержинского, д.10, документов юридического дела по открытию счета №26000533000130, сведений о движение денежных средств на указанном счете за период времени с открытия по настоящее время, платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств, с момента открытия по настоящее время.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья А. А. Леонов