Постанова № 17604677, 11.08.2011, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 0907/4-1219/2011 року

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2011 року м. Івано-Франківськ

Суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М. розглянувши подання слідчого з ОВС відділення з розслідування кримінальних справ слідчого відділу податкової міліції ДПА в Івано-Франківській області Каркіча Є.В. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці, арешту коштів та проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС відділення з розслідування кримінальних справ слідчого відділу податкової міліції ДПА в Івано-Франківській області Каркіч Є.В. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці, арешту коштів та проведення виїмки.

З поданих до суду матеріалів подання вбачається, що директор ТОВ «БК «Комфортбуд-2» ОСОБА_2 за попередньою змовою із невстановленими особами, умисно ухилився від сплати податків в сумі 652 905 грн. за період 2008-2010 років шляхом безпідставного формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість по документально оформлених операціях із ТОВ «Союз Плюс Сервіс» (м. Львів). Так, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою із невстановленими особами, з метою заниження обєкта оподаткування в порушення вимог п.п.7.2.1 та п.п.7.2.6 п.7.2, п.п.7.4.1та п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» на підставі підроблених документів включив до складу податкового кредиту з податку на додану вартість кошти в сумі 652 905 грн., внаслідок чого ухилився від його сплати до бюджету.

З цього приводу Слідчим відділом податкової міліції ДПА в Івано-Франківській області розслідується кримінальна справа №326301, порушена відносно директора ТОВ «БК «Комфортбуд-2» ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за попередньою змовою із невстановленими особами, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

З матеріалів подання також вбачається, що директором ТОВ «БК «Комфортбуд-2»" було відкрито у АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) рахунок №26049033123000.

Розглянувши матеріали подання та враховуючи вищенаведене, в суду є достатні підстави вважати, що подання підставне та підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 130, 178, 179, 181, 183, 186 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задоволити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці, проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номеру платіжного документа, сумою платежу, залишку коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції) за період з моменту відкриття по даний час по рахунку ТОВ «БК «Комфортбуд-2» (код за ЄДРПОУ 33162343) №26049033123000, відкритого у АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) та накласти арешт по рахунку ТОВ «БК «Комфортбуд-2» (код за ЄДРПОУ 33162343) №26049033123000, який відкритий у АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) із зупиненням видаткових операцій, крім операцій зі сплати податків, зборів, єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Антоняк Т.М.