Постанова № 17590969, 25.07.2011, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

25.07.2011

Дело №2024/4-628/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

25 июля 2011 г. Ленинский районный суд г. Харькова

в составе:

председательствующего Лазарева А.В.,

секретаря Клименко О.А.,

с участием прокурора Гетьмана П.С.,

защитника ОСОБА_1,

с участием заявителя ОСОБА_2,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Ленинского районного суда г. Харькова жалобу ОСОБА_2 на постановление о возбуждении уголовного дела, -

установил:

12 апреля 2011 г. ОСОБА_2. обратился в суд с жалобой в порядке ст. 236-7 УПК Украины с просьбой отменить постановление о возбуждении уголовного дела Харьковской межрайонной транспортной прокуратуры от 8 апреля 2011 г. по признакам в действиях основателей и должностных лиц ООО «ПФК «Кубера Трейд»состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины - фиктивное предпринимательство, мотивируя тем, что постановление вынесено незаконно и акт №268/23-304/36626616 от 25 февраля 2011 г. по результатам выездной плановой документальной проверки, проведенной ГНИ в Ленинском районе г. Харькова, послуживший основанием для возбуждения дела также является незаконным.

В судебном заседании заявитель и защитник доводы жалобы поддержали.

Защитник также пояснил, что оспариваемое постановление о возбуждении уголовного дела подлежит безусловной отмене и потому, что в настоящее время хозяйственным судом Харьковской области и Харьковским апелляционным хозяйственным судом приняты решения о необоснованности выводов указанной проверки ГНИ в Ленинском районе г. Харькова.

Прокурор просит оставить жалобу без удовлетворения, поскольку дело возбуждено на законных основаниях.

Исследовав материалы, на основании которых было возбуждено уголовное дело, выслушав объяснения лица, которое подало жалобу, его защитника, мнение прокурора, исследовав материалы дела №2024/4-628/11, суд оставляет жалобу без удовлетворения по следующим основаниям.

Оспариваемое постановление было вынесено 8 апреля 2011 г. Харьковским межрайонным транспортным прокурором по признакам преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 1 УК Украины по факту фиктивного предпринимательства с использованием субъекта предпринимательской деятельности ООО «ПФК «Кубера Трейд».

Из постановления о возбуждении уголовного дела следует, что в ходе расследования уголовного дела №18110002, возбужденного по факту злоупотребления должностными лицами ГП «Укрспецвагон»своим служебным положением установлено, что ГП «Укрспецвагон»в течение 2010 2011 г.г. по договорам поставки оприходовало товарноматериальные ценности от ООО «ПФК «Кубера Трейд».

Согласно акта №268/23-304/36626616 от 25 февраля 2011 г. о результатах выездной плановой документальной проверки, проведенной ГНИ в Ленинском районе г. Харькова, все договоры по приобретению и продаже товарно-материальных ценностей с участием ООО «ПФК «Кубера-Трейд»по цепи к ГП «Укрспецвагон»являются никчемными согласно ст. ст. 203, 215, 228 ЦК Украины, поскольку преследовали цель формирования для выгодоприобретателя налогового кредита.

С учетом изложенного, прокурор пришел к выводу о том, что в действиях основателей и должностных лиц ООО «ПФК «Кубера Трейд»усматриваются признаки фиктивного предпринимательства, то есть создание или приобретение субъекта предпринимательской деятельности / юридического лица/ с целью прикрытия незаконной деятельности.

В соответствии со ст. 236-8 УПК Украины, рассматривая жалобу на постановление о возбуждении уголовного дела, суд должен проверять наличие поводов и оснований для вынесения постановления о возбуждении уголовного дела, законность источников получения данных ставших основанием для вынесения постановления о возбуждении уголовного дела, и не вправе рассматривать и заранее решать те вопросы, которые решаются судом при рассмотрении дела по сути.

Согласно ст. 94 УПК Украины, поводом к возбуждению уголовного дела, в частности, является непосредственное обнаружение органом дознания, следователем, прокурором или судом признаков преступления. Дело может быть возбуждено только в тех случаях, когда имеются достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления.

В силу ст. 97 УПК Украины, прокурор, следователь, орган дознания или судья обязаны принимать заявления и сообщения о совершенных или готовящихся преступлениях, в том числе и по делам, не подлежащим их ведению.

Из обжалуемого постановления следует, что поводом к возбуждению уголовного дела послужило непосредственное выявление следователем во время расследования уголовного дела №18110002 признаков преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины, а основанием материалы уголовного дела №18110002 и указанный акт ГНИ в Ленинском районе г. Харькова от 25 февраля 2011 г..

Согласно акта ГНИ в Ленинском районе г. Харькова от 25 февраля 2011., проведенной проверкой и анализом бухгалтерской, налоговой отчетности, первичных документов, установлено отсутствие в ООО «ПФК «Кубера» - Трейд»необходимых производственных мощностей, а именно: основных фондов, складских помещений, транспортных средств, отсутствие достаточного количества штатных работников и специалистов, которые принимали б участие в совершении хозяйственных операций, что указывает на невозможность фактического осуществления хозяйственной деятельности данным предприятием.

По мнению ГНИ в Ленинском райне г. Харькова, «ПФК «Кубера Трейд»отразило в налоговом учете затраты по хозяйственным операциям относительно приобретения товаров / работ, услуг/ и их дальнейшей реализации субъектам хозяйственной деятельности, которые фактически не совершались, а поэтому являются никчемными.

На основании изложенного, суд считает, что уголовное дело было возбуждено на законных основаниях в соответствии с требованиями ст. 94, 97 УПК Украины, в результате непосредственного выявления следователем во время расследования уголовного дела №1810002 признаков преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины.

Тот факт, что после возбуждения уголовного дела решением хозяйственного суда Харьковской области от 14 апреля 2011 г. было отказано в иске ДП «Украинского центра по эксплуатации специализированных вагонов «Укрспецвагон»к ООО «ПФК «Кубера-Трейд» о признании недействительными 8 договоров поставки между ними за период июня, августа 2010 г., февраля 2011 г. и это решение постановлением Харьковского апелляционного хозяйственного суда от 15 июня 2011 г. оставлено без изменений не является основанием для отмены обжалуемого постановления о возбуждении уголовного дела по ч. 1 ст. 205 УК Украины.

С учетом, собранных доказательств, в том числе и указанных решений хозяйственного суда, на досудебном следствии и в суде будет сделан вывод о наличии- отсутствии состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины / фиктивное предпринимательство/ с использованием субъекта предпринимательской деятельности ООО «ПФК «Кубера Трейд»в действиях отдельных лиц.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 236-8 УПК Украины суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

Жалобу ОСОБА_2 на постановление Харьковского межрайонного транспортного прокурора от 8 апреля 2011 г. о возбуждении уголовного дела №18110002 по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины по факту фиктивного предпринимательства с использованием субъекта предпринимательской деятельности ООО «ПФК «Кубера Трейд»- оставить без удовлетворения.

Следственные действия по указанному уголовному делу №18110002 возобновить.

На постановление судьи в течение 7 суток со дня его вынесения может быть подана апелляция в апелляционный суд Харьковской области.

Судья А.В. Лазарев