Постанова № 17396116, 17.06.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

4-250/11

П О С Т А Н О В А

17 червня 2011 року місто Маріуполь

Орджонікідзевський районний суд міста Маріуполя Донецької області у складі:

головуючого судді Гноєвого С.С.,

при секретарі ,

участю прокурора - Матвєєва А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальну справу з розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у М.Маріуполі Павлика Ю.В. про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у М.Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-01-016-0049, порушена у відношенні директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» ОСОБА_1 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

ОСОБА_1, являючись директором ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» (код ЄДРПОУ 30211220), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741200000002987 від 11.01.1998р. за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Азовстальська, 6.103, кв. 57, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Маріуполя, у період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в порушення п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по нібито придбанню товарів (робіт, послуг) у СГД з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «Максіма» (ІІШ 32788490521), ТОВ «Маргеотех» (ШН 342733905817), ПП «Азов-бізнес-Трейдінг» (ІПН 335041005830), ПП «Томь» (ІПН 220411505826), ПП «Магнолія» (ІПН 318914405825), ТОВ «Євровтормет» (ІПН 357266226509), ТОВ «Стек» (ІПН 310544005816), умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 132 404грн. та податок на прибуток в розмірі 1415505грн., а всього податків на загальну суму 2547909 грн., що встановлено висновком спеціаліста №202 від 21.04.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_1, як службової особи - директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» (код ЄДРПОУ 30211220) в період з 2008р. по 2010р. мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129).

16 червня 2011р. до суду поступило подання про проведення виїмки в ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) та ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» (код ЄДРПОУ 30211220) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків,

сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів пропускного режиму, документів на транспортування продукції, банківских виписок про оплату, реєстрів зиписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного зухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення зб'єктивної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи га дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись :т.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у М.Маріуполі та ГВПМ ДШ у И.Маріуполі проведення виїмки в ПАТ «ММК ім.Ілліча»(код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПАТ «ММК ім.Ілліча»(код ЄДРПОУ 00191129) та ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»(код ЄДРПОУ 30211220) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів пропускного режиму, документів на транспортування продукції, банківских виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Судья ______ Гноєвого С.С