Постанова № 17372098, 20.07.2011, Конотопський міськрайонний суд Сумської області

Справа № 4-370/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"20" липня 2011 р.

Суддя Конотопського міськрайонного суду Сумської області Галян С.В.

з участю прокурора Волосюк Ю.Б. розглянувши подання старшого слідчого слідчого СВ Конотопського МВ УМВС України в Сумській області Кагітіна С.М. про проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ “Українські передові технології”,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Конотопського МВ УМВС України в Сумській області Кагітін С.М. звернувся до суду з поданням, яке погоджено зКонотопським міжрайонним прокурором Муравенком О.Ю., в якому прохає надати згоду на проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ “Фітеко” за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 2А, обґрунтовуючи це тим, що відповідно до матеріалів планової документальної перевірки ПП «Агротемп» за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року встановлено, що директор підприємства ОСОБА_2 уклав договір №1 від 25.10.2008 року про надання послуг з перевезення із фізичною особою-підприємцем ОСОБА_2 Даний договір був підписаний однією особою ОСОБА_2 з обох сторін. За надані послуги в 2010 році ПП «Агротемп» перерахував грошові кошти на розрахунковий рахунок фізичній особі-підприємцю. У відповідності до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) ПП «Агротемп» за 2010 рік встановлено, що ПП «Агротемп» відобразив взаємовідносини з ФОП ОСОБА_2 лише в розрахунку за перший квартал. У вказаних звітах за 2-й, 3-й та 4-й квартали 2010 року (від 27.07.2010 року, від 26.10.2010 року та від 26.01.2011 року відповідно) операції з ФОП «ОСОБА_2.» відображені не були. За результатами даного порушення платнику донараховано податку з доходів фізичних осіб у сумі 83187 грн.

Таким чином, невстановлені особи від імені керівника ПП «Агротемп» подали до Роменської ДПІ підроблену податкову звітність Форму №1 ДФ Затверджену наказом ДПА України від 29.09.2003 року №451 та декларації з податку на прибуток.

За факту підроблення податкової звітності невстановленими особами від імені керівника ПП «Агротемп», СВ Конотопського МВ УМВС України в Сумській області 29.06.2011 року порушено кримінальну справу № 11580155 за ознаками ст. 358 ч. 1 КК України.

Приводом для порушення кримінальної справи є висновок спеціаліста НДЕКЦ ОСОБА_3 за №46 від 25.06.11року, яким було встановлено підроблення податкової звітності невстановленими особами від імені керівника ПП «Агротемп» та матеріали планової документальної перевірки ПП «Агротемп» (код ЄДРПОУ 22590605) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року.

В ході проведених слідчих дій були вилученні первинні фінансово-бухгалтерські документи та печатки ПП «Агротемп" та ПП «Грат». В ходу аналізу даних документів встановлено, що дані підприємства мали фінансово-господарську діяльність із підприємством ТОВ “Українські передові технології” (код ЄДРПОУ 32248157). А тому є підстави вважати, що в офісних приміщеннях ТОВ “Українські передові технології” можуть зберігатись і можуть бути знищені предмети і документи, які були знаряддям вчинення злочинів, підроблені первинні бухгалтерські документи підприємства, печатки, бланки з відтисками печаток фіктивних підприємств та інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини у справі .

Вивчивши матеріали справи, вислухавши слідчого, думку прокурора, вважаю, що подання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 22 КПК України слідчий зобовязаний вживати всіх, передбачених законом заходів для всебічного, повного і обєктивного дослідження обставин справи.

Як вбачається із матеріалів справи у слідчого є достатньо підстав вважати, що в офісних приміщеннях ТОВ “Українські передові технології” за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 2А, можуть зберігатись і можуть бути знищені предмети і документи, які були знаряддям вчинення злочинів, підроблені первинні бухгалтерські документи підприємства, печатки, бланки з відтисками печаток фіктивних підприємств та інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини у справі.

Керуючись ст. 177 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В :

Дозволити проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ “Українські передові технології” (код ЄДРПОУ 32248157) за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 2А.

Постанова не оскаржується.

Суддя:С. В. Галян