Постанова № 17361122, 11.07.2011, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 4/1522/3001/11

ПОСТАНОВА

11 липня 2011 року суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., розглянувши подання старшого слідчий СВ Шевченківського ВМ Приморського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Короп І.П., узгоджене з заступником прокурора Приморського району м. Одеси, про проведення виїмки в рамках кримінальної справи №104201100177,-

ВСТАНОВИВ:

Як вказано в поданні слідчого, з грудня 2007 року невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності створено ТОВ «Селектор», засновником якого ніби-то виступив громадянин ОСОБА_2 Фактично вказана особа наміру на створення та реєстрацію вказаного товариства, а також на зайняття в ньому господарською діяльністю не мала, обов'язки керівника чи бухгалтера товариства не виконувала, бухгалтерську та іншу документацію не підписувала та печаткою не користувалась.

Після цього ТОВ «Селектор»було зареєстровано державним реєстратором виконавчого комітету Одеської міської Ради, а також поставлено на облік як платник податків у ДПІ у Приморському районі міста Одеси.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, невстановлені особи документи ТОВ «Селектор»використовували в злочинних схемах для мінімізації податкових зобов'язань реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, а також для переведення безготівкових грошових коштів у готівку. При цьому до органів ДПА надавались завідомо підроблені офіційні документи - податкові декларації з ПДВ, до яких були внесені неправдиві відомості про вчинення операцій ТОВ «Селектор»з іншими платниками податків.

Так, згідно податкової декларації з ПДВ за липень 2008 року, ТОВ «Селектор»сформувало кредит з ПДВ іншим суб'єктам господарської діяльності на суму 6 375 980 грн., за серпень 2008 року - на суму 10 143 238 грн., за вересень 2008 року - на суму 9 199 225 грн., за жовтень 2008 року - на суму 7 649 112 грн., а усього на загальну суму 33 367 555 грн., що більше ніж у тисячу разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

За даним фактом старшим прокурор відділу нагляду за додержанням законодавства про боротьбу з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, Управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України радник юстиції Михайловим Р.Г. порушена кримінальна справа за ознаками злочину передбаченого ст.205 ч.2 КК України.

З метою встановлення фактичних обсягів проведених фінансово-господарських операцій, правильності відображення їх по бухгалтерському та податковому обліку, повноти нарахування та сплати службовими особами ТОВ «СЕЛЕКТОР»податків, а також визначення фактичної ролі у цьому - виникла необхідність отримати з банківської установи інформацію про рух коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «СЕЛЕКТОР», а також проаналізувати інші банківські документи, які свідчать про причетність конкретних осіб до відкриття і проведення по ньому операцій, зняття у вигляді готівки значних сум коштів.

Інформація по руху коштів по даному рахунку та інші документи, які подавались та складались для відкриття рахунку представляють для слідства інтерес, разом з тим, відповідно до ст.60 Закону України "Про банки і банківську діяльність'' - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківської таємницею.

Враховуючи, що інформація про стан руху коштів ТОВ «СЕЛЕКТОР»по рахункам №26004321496701 та №26003311496701, відкритих в ПАТ АБ «ПІВДЕННИЙ», картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття банківських рахунків, документи про використання системи "Клієнт-Банк", платіжні доручення, чеки та інші документи, мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, слідчий, за згодою заступника прокурора Приморського району м. Одеси, просить суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в ПАТ АБ «ПІВДЕННИЙ», за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1 код МФО 328209, відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «СЕЛЕКТОР»(код ЄДРПОУ 35503507) №26004321496701 та №26003311496701, відкритих в ПАТ АБ «ПІВДЕННИЙ»на паперовому носієві, із вказаною датою, повною розшифровкою контрагентів та призначення платежу за період з 13.12.2007 року по 01.01.2010 року, та документів, що стосуються відкриття та обслуговування зазначених банківськіх рахунків.

Вивчивши подання слідчого та надані матеріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав.

Керуючись ст.178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в ПАТ АБ «ПІВДЕННИЙ», за адресою: м.Одеса, вул. Краснова, 6/1 код МФО 328209:

Відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «СЕЛЕКТОР»(код ЄДРПОУ 35503507) №26004321496701 та №26003311496701, відкритих в ПАТ АБ «ПІВДЕННИЙ»на паперовому носієві, із вказаною датою, повною розшифровкою контрагентів та призначення платежу за період з 13.12.2007 року по 01.01.2010 року.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків №26004321496701 та №26003311496701 відкритих в ПАТ АБ «ПІВДЕННИЙ», а саме:

Обліково-реєстраційної справи устав, засновний договір, ТОВ «СЕЛЕКТОР»(код ЄДРПОУ 35503507);

-- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка;

-- заяви на відкриття рахунку;

-- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

-- копії свідоцтва про державну реєстрацію(перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи завіреного нотаріально;

-- ксерокопії паспортів уповноважених осіб;

-- оригіналу довіреності на право вчинення юридичних дій від імені ТОВ «СЕЛЕКТОР»(код ЄДРПОУ 35503507);

-- договору найму чи інший документ про призначення на посаду директора ТОВ «СЕЛЕКТОР»(код ЄДРПОУ 35503507);

-- оригіналу довіреності на ім'я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунків, засвідченої нотаріально;

-- заяв на видачу чекових книжок;

-- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 13.12.2007 року по 01.01.2010 року;

-- заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк";

-- договору на обслуговування системи "клієнт-банк";

-- акту про введення системи "клієнт-банк-клієнт" в експлуатацію;

-- документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк"';

-- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;

-- інших документів, що знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

-- платіжних доручень на перерахунок грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «СЕЛЕКТОР»(код ЄДРПОУ 35503507) з 13.12.2007 року по 01.01.2010 року;

-- чеків на отримання готівки ТОВ «СЕЛЕКТОР»(код ЄДРПОУ 35503507) з 13.12.2007 року по 01.01.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Іванов В.В.

11.07.2011