Постанова № 17282298, 22.07.2011, Шевченківський районний суд м. Чернівців

4-738/11р.

П О С Т А Н О В А

22 липня 2011 рокуШевченківський районний суд м. Чернівці

в складі:

головуючого судді -Чебан В.М.

при секретарі - Костащук І.І.

з участю прокурора - Рулякова О.В.

розглянувши подання старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області Іванович Л.М. про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта Чернівецької філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А) - ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»(код ЄДРПОУ 33522198; юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), рахунок №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області Іванович Л.М. звернулась до суду з поданням, погодженим заступником прокурора Чернівецької області М.М.Савіним, про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта Чернівецької філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А) - ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»(код ЄДРПОУ 33522198; юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), рахунок №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області.

В поданні слідчий посилається на те, що слідчим відділом податкової міліції Державної податкової адміністрації в Чернівецькій області розслідується кримінальна справа №Я-110441, порушена за ст. 191 ч.5 КК України відносно службових осіб ТОВ ВКФ „Компанія „Слава" (юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), які, зловживаючи службовим становищем, умисно, незаконно заволоділи державними коштами, як бюджетним відшкодуванням з ПДВ, у сумі 491 528 грн.

В процесі досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю виробничо-комерційна фірма „Компанія „Слава" в особі директора ОСОБА_2 з метою експорту партій вольфрамового дроту уклало з англійською компанією „PRIMUM MOBILE LTD" (Suite 4, 59-60 Russel Square, London, WC1B 4HP Country of Origin: United Kingdom Corporation, tax reference number 623/2225318613, LV52 AIZK0001 1400 52162 в Aizkraukles Banka Riga, Latvia, S.W.I.F.T. AIZK LV 22) в особі директора ОСОБА_3 Трім зовнішньоекономічні контракти: №20 від 01.08.2006 року та №23 від 01.11.2006 року.

За даними НЦБ Інтерполу від 27.11.2007 року компанія „PRIMUM MOBILE LTD" з 30.11.2005 року по 30.09.2007 року була „сплячою", а саме - відносилась до категорії „DORTMAN", тобто не здійснювала підприємницьку діяльність. Тому дана компанія фактично не могла укласти зовнішньоекономічний контракт з ТОВ ВКФ „Компанія „Слава" та здійснювати купівлю вольфрамового дроту, який ТОВ ВКФ „Компанія „Слава" нібито експортувало компанії „PRIMUM MOBILE LTD", так як остання взагалі на той час не діяла.

Договором поставки №33-09 від 01.12.2005 року, укладеного у м. Бресті (Республіка Білорусь), передбачено, що „PRIMUM MOBILE LTD", United Kingdom, - постачальник, та ВАТ «Брестський електроламповий завод», - покупець, уклали договір поставки комплектуючих для електроламп на загальну суму 295600 доларів США. Відправником товару є "G.R. Sklad Celni”, розташований за адресою: Польща, Zalesie 77 37-630 Oleszyce Chmielek 201 a, 23-412 Lukova Polska за дорученням „PRIMUM MOBILE LTD".

Згідно інформації КДБ Республіки Білорусь, протягом 2006 року фірма „PRIMUM MOBILE LTD" поставила на ВАТ «Брестський електроламповий завод»(«БЭЛЗ») тіло накалювання з вольфраму на загальну суму 23352 долари США. Дані комплектуючі поступали з польського складу Sklad Celni ”. ТОВ „Компанія „Слава" в період з 2006 2007 років поставок тіла накалювання з вольфрамового дроту на ВАТ «БЭЛЗ»не здійснювало. Переговори по придбанню тіла накалювання через „PRIMUM MOBILE LTD" велись з представником української фірми ТОВ «Віза»ОСОБА_2, від якого поступила пропозиція організувати поставки через англійську комерційну структуру.

Таким чином, посадові особи ТОВ ВКФ «Компанія «Слава», використовуючи організаційно-правову форму англійської компанії „PRIMUM MOBILE LTD", не здійснюючої фінансово-господарської діяльності протягом 2006-2007 років, документально відобразили реалізацію вольфрамового дроту для вказаної компанії по завищеним цінам, внаслідок чого 25.03.2008 року незаконно заволоділи бюджетними коштами, як відшкодуванням податку на додану вартість в сумі 491528 грн.

За умовами зовнішньоекономічних контрактів: №20 від 01.08.2006 року та №23 від 01.11.2006 року, укладених між ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»та „PRIMUM MOBILE LTD", перерахування коштів від англійської компанії за поставлений вольфрамовий дріт здійснювалось через валютний рахунок ТОВ ВКФ «Компанія «Слава», відкритий 17.05.2005 року в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282; 58000, м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А) №26006051602015.

На підставі зазначеного органами досудового слідства вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282; м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А), і які становлять банківську таємницю клієнта банку ТОВ ВКФ «Компанія «Слава», містяться дані, що мають доказове значення. Вказані документи неможливо отримати без розкриття банківської таємниці.

В своєму поданні слідчий просить суд надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта Чернівецької філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А) - ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»(код ЄДРПОУ 33522198; юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), рахунок №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області.

Розглянувши подання, вислухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали подання, суд вважає, що подання є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що слідчим відділом податкової міліції Державної податкової адміністрації в Чернівецькій області розслідується кримінальна справа №Я-110441, порушена 29 червня 2011 року за ст. 191 ч.5 КК України відносно службових осіб ТОВ ВКФ „Компанія „Слава" (юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), які, зловживаючи службовим становищем, умисно, незаконно заволоділи державними коштами, як бюджетним відшкодуванням з ПДВ, у сумі 491 528 грн.

Також встановлено, що за умовами зовнішньоекономічних контрактів: №20 від 01.08.2006 року та №23 від 01.11.2006 року, укладених між ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»та „PRIMUM MOBILE LTD", перерахування коштів від англійської компанії за поставлений вольфрамовий дріт здійснювалось через валютний рахунок ТОВ ВКФ «Компанія «Слава», відкритий 17.05.2005 року в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282; 58000, м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А) №26006051602015.

Також те, що ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»має відкриті банківські рахунки в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк», підтверджується розширеними відомостями про платника податку (а.с.20-23).

Як вбачається зі змісту та матеріалів подання, на даний час є підстави вважати, що в документах, які знаходяться в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282; м.Чернівці, вул. Стасюка, 14-А), і які становлять банківську таємницю клієнта банку ТОВ ВКФ «Компанія «Слава», містяться дані, що мають доказове значення. Вказані документи неможливо отримати без розкриття банківської таємниці.

Також документи, які необхідно вилучити, мають істотне значення для повного та обєктивного розслідування кримінальної справи, прийняття законного та обґрунтованого рішення.

Посилання слідчого на те, що вилучення вказаних документів вплине на повноту, обєктивність та всебічність розслідування та вирішення справи в цілому є обґрунтованими, у звязку з чим подання підлягає задоволенню.

Згідно вимог ч. 4 ст. 178 КПК України примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 КПК України.

На підставі викладеного, у відповідності до п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 14-1, 66, 177, 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта Чернівецької філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А) - ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»(код ЄДРПОУ 33522198; юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), рахунок №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: