Постанова № 17225211, 17.05.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

17 мая 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «Ерсте Банк»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «Ерсте Банк».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

В производстве СО НМ ГНА в Днепропетровской области находится уголовное дело №99117009, возбужденное в отношении ОСОБА_1 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_1, являясь генеральным директором ООО «ФС Украина»(код ЕГРПОУ 36365424), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета 02.03.2009 г., взятого на налоговый учет в ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска, расположенного по адресу: АДРЕСА_1, то есть должностным лицом субъекта предпринимательской деятельности, исполняющий организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности и являющийся, в соответствии со ст.ст. 9, 11 Закона Украины "О системе налогообложения" № 1251-Х11 от 25.06.1991 года, п.п. 2.13, 2.14 "Положения о документальном обеспечении записей в бухгалтерском учете и отчетности в Украине" № 88 от 23.03.1995 года, ст. 8 Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" № 996-Х11V от 16.07.1999 года, ответственным за ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также за исчисление и уплату налогов, сборов и других обязательных платежей, в период с 16.12.2009 г. по 25.03.2011 г., действуя умышленно, в нарушение п.п. 5.1.7. п. 5.1 ст. 5, Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года, п.п. 3.2.1 п. 3.2 ст. 3 Закона Украины «О порядке погашения обязательств налогоплательщиков перед бюджетами и государственными целевыми фондами»№ 2181-ІІІ (с изменениями и дополнениями), путем необоснованного применения нулевой ставки налога на добавленную стоимость при ведении внешнеэкономической деятельности, уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 4210018,15 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что ООО «ФС Украина»(код ЕГРПОУ 36365424) находится на расчетно-кассовом обслуживании в АО «Ерсте Банк»(МФО 380009), в котором ему были открыты текущие счета №№ 260037752, 260067751, 260097750, 260038298, которые используются для ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «ФС Украина»(код ЕГРПОУ 36365424).

Так, следователь просил, с целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну, а именно сведения о движении денежных средств по указанным счетам ООО «ФС Украина»(код ЕГРПОУ 36365424), а также документы, послужившие основанием для их открытия и использования, которые имеют значение по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств в АО «Ерсте Банк»

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Площенко О.В. производство выемки в помещении АО «Ерсте Банк»(МФО 380009) документов, содержащих банковскую тайну, а именно:

·юридическое дело ООО «ФС Украина»(код ЕГРПОУ 36365424), в том числе: копия паспорта, документы, отражающих открытие, распоряжение текущими счетами №№ 260037752, 260067751, 260097750, 260038298, в АО «Ерсте Банк»(МФО 380009), принадлежащими ООО «ФС Украина»(код ЕГРПОУ 36365424): заявления на открытие счетов, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договора на расчетно-кассовое обслуживание;

·сведения (реестр) о движении денежных средств по текущим счетам №№ 260037752, 260067751, 260097750, 260038298, принадлежащим ООО «ФС Украина»(код ЕГРПОУ 36365424), за период с 01.01.2009 года по 01.05.2011 года, с указанием текущего счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному текущему счету.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья: К.А. Шелестов