Постанова № 17170759, 10.02.2011, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

ПОСТАНОВЛЕНИЕ о производстве выемки

г. Запорожье«9»февраля 2011 года

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Смолка И. А., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Бескровной О.И. о производстве выемки по уголовному делу №741004, -

УСТАНОВИЛ:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве следственного отделения налоговой милиции ГНИ в Жовтневом районе г.Запорожья находится уголовное дело №741004, возбужденное в отношении директора ПП «Зерноресурс-2007» ОСОБА_2, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия, что ОСОБА_2 в период с 01.10.09 по 01.03.10 на основании приказа №1 от 29.09.09 года, являясь директором ЧП «Зерноресурс-2007», ответственным за организацию бухгалтерского и налогового учета предприятия, полноту отображения в учете всех хозяйственных операций, правильность отнесения доходов и затрат по соответствующим отчетным периодам, достоверность и своевременность начисления и уплаты в бюджет налогов, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль, путем искажения данных о финансово-хозяйственной деятельности предприятия в документах налоговой отчетности за указанный период, в нарушение п.7.3.1 п.7.3, п.7.4.5. п.7.4, п.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 г. №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями) и п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.94 (с изменениями и дополнениями), уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 980 637,84 грн. и налога на прибыль на сумму 1 235 107,30 грн., а всего налогов на общую сумму 2 215 745,14 грн.

Таким образом, в результате преступных действий ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на суму 2 215 745,14 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия установлено, что ЧП «Зерноресурс-2007»(код ЕГРПОУ 35366921) имело финансово-хозяйственные с ООО «Агрокапитал-СВ»(код ЕГРПОУ 34656722) в период времени с 01.09.09 по 01.05.10. ООО «Агрокапитал-СВ»открыт банковский счет в ПАО КБ «Приватбанк»(МФО 305299) №26005060092012. По данному банковскому счету ООО «Агрокапитал-СВ»производило перечисления денежных средств на банковский счет ЧП «Зерноресурс-2007»в качестве оплаты за материалы. Согласно карточки с образцами подписи и оттиска печати предприятия, изъятой в ПАО КБ «Приватбанк»право распоряжения денежными средствами по банковскому счету №26005060092012, принадлежащему ООО «Агрокапитал-СВ»принадлежит директору указанного предприятия ОСОБА_3 и заместителю директора этого же предприятия ОСОБА_4. Допрошенный в качестве свидетеля ОСОБА_3 пояснил, что летом 2009 года передал мужчине по имени ОСОБА_5 все уставные и учредительные документы, а также печать ООО «Агрокапитал-СВ», после чего не имеет отношения к финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Допрошенный в качестве свидетеля ОСОБА_4 в порядке ст.63 Конституции Украины отказался от дачи показаний.

На основании вышеизложенного, с целью установления лица, которое перечисляло денежные средства с банковского счета ООО «Агрокапитал-СВ»на банковский счет ЧП «Зерноресурс-2007»возникла необходимость в проведении выемки документов ООО «Агрокапитал-СВ», содержащих банковскую тайну.

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в

процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной.

Согласно ст. 178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что в помещении ПАО КБ «Приватбанк»в г.Днепропетровске (МФО 305299), находятся документы ООО «Агрокапитал-СВ», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

1.Провести в помещении ПАОТ КБ «Приватбанк»в г.Днепропетровске (МФО 305299) выемки оригиналов следующих документов: платежных поручений, денежных чеков, мемориальных ордеров и иных документов, на основании которых осуществлялось движение денежных средств по банковскому счету №26005060092012, принадлежащему ООО «Агрокапитал-СВ»(код ЕГРПОУ 34656722), за период времени с 01.09.2009 года по 01.05.2010 года;

документов по установлению ООО «Агрокапитал-СВ»(код ЕГРПОУ 34656722) электронной системы «Клиент-Банк», актов приема-передачи паролей (ключей), сведений об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номере телефона, а так же всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в учреждении банка в период,^ремени с 01.09.2009 года по 01.05.2010 года, которые являлись основанием для зачисления и списания денежных средств с банковского счета №26005060092012, с указанием лица, которое их подписывало (пароль которого указано на электронном документе).

2.Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения. Постановление обжалованию не подлежит. Судья:И А. Смолка