Постанова № 17121782, 25.06.2011, Олександрівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Донецька)

4-1035/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

25.06.2011 Ленинский районный суд г. Донецка в составе председательствующего судьи Принцевской Н.Н., при секретаре Миготиной Е.С., с участием прокурора Васенкова П.В., защитника ОСОБА_1,

рассмотрев представление старшего следователя по ОВД ГСУ МВД Украины Коноплева О.В., об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения, уроженку г. Днепропетровска, гражданку Украины, с высшим образованием, не замужем, работающей менеджером ООО «СВС-Групп», ранее не судимой, проживающей по адресу: АДРЕСА_1, подозреваемой в совершении преступлений, предусмотренных ч.2-3 ст.358, ч.2 ст. 205 УК Украины,-

У С Т А Н О В И Л:

Главным следственным управлением МВД Украины проводится досудебное следствие по уголовному делу № 24-254, возбужденному по признакам преступления предусмотренного ч. 2,3 ст. 358, ч.2 ст. 205 УК Украины.

Досудебным следствием установлено, что с февраля по март 2010 года, на территории г. Днепропетровска ОСОБА_3, действуя умышленно, повторно по предварительному сговору с неустановленными лицами с целью прикрытия незаконной деятельности от контролирующих органов Украины, и уклонения от уплаты налогов, от имени директора ООО «Мерсенариес»(ЕГРПОУ 36053607) ОСОБА_4 подделала и использовала заведомо подложные документы, а именно: отчетную декларацию по налогу на прибыль предприятия от 08.02.2010 за 2009 год и приложение к порядку составления декларации по налогу на прибыль предприятия - уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 18.03.2010 за 2009 год.

Так, в указанный период времени, ОСОБА_3, действуя с неустановленными лицами, с использованием электронно-вычислительной техники внесли заведомо ложные сведения в строку 01.1 декларации по налогу на прибыль предприятия от 08.02.2010 за 2009 год сумму валового дохода от продажи товаров (работ, услуг) в размере 52715042 грн.

В дальнейшем, при корректировке сумм валового дохода предприятия за 2009 год ОСОБА_3, повторно, с неустановленными лицами используя электронно-вычислительную технику, внесли заведомо ложные сведения в строку 1 приложения к порядку составления декларации по налогу на прибыль предприятия - уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 18.03.2010 за 2009 год сумму не учтенного валового дохода от продажи товаров (работ, услуг) в размере 587 640 352 грн.

Фактическая сумма валового дохода от продажи товаров (работ, услуг) ООО «Мерсенариес»(ЕГРПОУ 36053607) за 2009 год составляет 720 992 315 грн., которая задекларирована декларациями по НДС, уточняющих расчетов налоговых обязательств, а также приложения № 5 к порядку заполнения и представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в разрезе контрагентов и проведенным экспертным исследованиям (заключение № 211 от 19.05.2011 ), которым установлено, что в нарушение п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»№ 334/94- ВР от 28.12.1994 (с изменениями и дополнениями).

Таким образом, предприятием ООО «Мерсенариес»была занижена валовые доходы в декларации по налогу на прибыль за 2009 год и дополнение к порядку составления декларации по налогу на прибыль предприятия - уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 18.03.2010 за 2009 год путем не включения в состав валовых доходов от продажи товаров (работ, услуг) в сумме 80636921 грн.

Занижение валовых доходов привело к недоначислению в бюджет налога на прибыль за 2009 в сумме 20159230 грн.

Кроме того, в феврале 2010 года, ОСОБА_3 по предварительному сговору с неустановленными лицами, предоставили в Левобережную межрайонную ГНИ (в индустриальном районе) г. Днепропетровска поддельную декларацию ЧП «Мерсенариес»(ЕГРПОУ 36053607) по налогу на прибыль предприятия от 08.02.2010 за 2009 год. В марте 2010 года, продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_3 с неустановленными лицами предоставили в указанную ГНИ поддельный документ, а именно приложение к порядку составления декларации по налогу на прибыль предприятия - уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлений самостоятельно выявленных ошибок от 18.03.2010 за 2009 год, таким образом использовали заведомо поддельные документы.

Кроме того, в ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_3, по предварительному сговору с неустановленными лицами с целью прикрытия незаконной деятельности по переводу безналичных денежных средств в наличные и получения от такой деятельности незаконной прибыли, повторно, зарегистрировали и приобрели субъекты предпринимательской деятельности ООО «Роун Ван»ЕГРПОУ 35216044, ЧП «Рускус» ЕГРПОУ 36960542 зарегистрированные в Левобережной межрайонной ГНИ (в индустриальном районе) г. Днепропетровска, ООО «Кенднери»ЕГРПОУ 36960558 зарегистрировано в ГНИ Красногвардейского района г. Днепропетровска, ЧП «Мерсенариес»ЕГРПОУ 36053607 зарегистрировано в Левобережной межрайонной ГНИ (в индустриальном районе) г. Днепропетровска, и ООО «Систем Сервис Плюс» ЕГРПОУ 34774832 зарегистрировано в ГНИ Бабушкинского района г. Днепропетровска.

Так, 22.06.2011 в ходе проведения обыска в офисном помещении расположенном по адресу: г. Днепропетровск, ул. Глинки, д.2, Офис 11,12 было изъяты печати, компьютерная техника, черновые записи фиктивных предприятий.

22.06.2011 в отношении ОСОБА_3 возбуждено уголовное дело по признакам преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 205, ч.2-3 ст. 358 УК Украины.

25 июня 2011 г. в Ленинский районный суд г. Донецка поступило представление следователя по ОВД ГСУ МВД Украины Коноплева О.В, с согласия заместителя прокурора Донецкой области, об избрании в отношении ОСОБА_3 меры пресечения в виде заключения под стражу.

Данное представление следователь мотивировал тем, что ОСОБА_3, оставаясь на свободе, может скрыться от следствия и суда, чем воспрепятствует установлению истины по делу и исполнению процессуальных решений.

22.06.2011 года, в 19 часов ОСОБА_3задержана в порядке ст. 115 УПК Украины по подозрению в совершении указанных преступлений.

Прокурор поддержал представление следователя и просил суд избрать в отношении ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения, меру пресечения в виде заключения под стражу.

Выслушав подозреваемую, прокурора, исследовав материалы уголовного дела, суд считает, что в удовлетворении представления следователя об избрании в отношении ОСОБА_3 меры пресечения в виде содержания под стражей необходимо отказать по следующим основаниям.

ОСОБА_3 подозревается в совершении преступления, относящегося к категории средней тяжести, имеет постоянное место жительство и регистрации, ранее не судима, с высшим образованием, работает. Органом досудебного следствия не представлено объективных подтверждений того, что ОСОБА_3 может скрыться от следствия и суда, воспрепятствовать установлению истины по делу.

Таким образом, суд полагает, что в удовлетворении представления об избрании в отношении ОСОБА_3 меры пресечения в виде содержания под стражей необходимо отказать, избрав в отношении подозреваемой меру пресечения подписку о невыезде, при этом суд считает, что такая мера пресечения обеспечит надлежащее процессуальное поведение подозреваемой.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 148-150, 165-1, 165 2 УПК Украины, суд-

П О С Т А Н О В И Л:

В удовлетворении представления об избрании в отношении ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения, подозреваемой в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 205 ч.2, 358 ч.ч.2, 3 УК Украины меры пресечения в виде содержания под стражей отказать.

Избрать в отношении ОСОБА_3 меру пресечения подписку о невыезде.

Постановление может быть обжаловано в Апелляционный суд Донецкой области в течение 3-х суток с момента его вынесения.

Судья: Н. М. Принцевська