Постанова № 17106272, 15.07.2011, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №4-1276/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.07.2011 року м. Житомир

суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., розглянувши подання старшого слідчого ОВС СВ ПМ ДПА у Житомирській області про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по кримінальній справі № 079027/10, -

                                                             ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС СВ ПМ ДПА у Житомирській області звернувся до суду з поданням в якому просить суд надати дозвіл АТ „УкрСиббанк» (МФО 351005) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів клієнта - ВАТ „Овруцький молочноконсервний комбінат”, посилаючись на те, що в провадженні органу досудового слідства знаходиться кримінальна справа №079027/10, порушена за ознаками складу злочину, провадженні СВ ПМ ДПА у Житомирській області знаходиться кримінальна справа порушена щодо ОСОБА_1 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України та ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В поданні вказано, що на території м. Києва та м. Житомира були створені та в період з 2006-2010 років діяли злочинні групи осіб – „конвертаційні центри”, метою яких було сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Суть злочинної схеми полягає в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість у підприємств-платників ПДВ, шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ланцюг «транзитних» та «фіктивних» підприємств, які фактично фінансово-господарською діяльністю не займалися, а саме: ТОВ „Юнік-Бізнес-Груп” (код ЄДР 36330632), ТОВ „Промбуд-Техно”, (код ЄДР 36004779), ТОВ „РІП” (код ЄДР 35545662), ТОВ „Сімбор” (код ЄДР 35545636), ТОВ „Накраторгсервіс” (код ЄДР 36303043), ТОВ «Феро Буд» (код ЄДР 35545699); ТОВ «Талос-Україна» (код ЄДР 37002637), ТОВ «Дерикторія» (код ЄДР 36531027), ТОВ «Акрос-Трейд» (код ЄДР 37019677), ТОВ «Хелдіг» (код ЄДР 34600795), ПП „Міддел Груп” (код ЄДР 36330796), ТОВ „Фірма-Теплий дім” (код ЄДР 35744840), ТОВ „Брабусгруп” (код ЄДР 36947977), Об’єднання „Житомирська міська інвестиційна будівельна корпорація” (код ЄДР 30736856), ТОВ „Титул-Буд-Сервіс” (код ЄДР 35905669), ТОВ „Фортексбуд” (код ЄДР 36086721), ТОВ „Енергія Лімітед” (код ЄДР 36125786), ТОВ „УТК” Аргумент” (код ЄДР 34619880) та ТОВ „Альбатрос Компані” (код ЄДР 37145398).

За таких обставин, податкові зобов’язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались.

Так, в ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що послугами зазначених „конвертаційних центрів” користувалось ВАТ „Овруцький молочноконсервний комбінат” (код ЄДР 00418047), яке за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліках підприємства проведення взаєморозрахунків із вищевказаними суб’єктами господарювання, що мають ознаки «фіктивності», незаконно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість.

В ході досудового слідства встановлено, що ВАТ „Овруцький молочноконсервний комбінат” (код ЄДР 00418047) відкрито рахунки № 26003049669000 (код валюти 643), № 26003049669000 (код валюти 840), № 26003049669000 (код валюти 980), № 26003049669000 (код валюти 978), в АТ „УкрСиббанк» (МФО 351005).

На підставі вищевикладеного, з метою повного, всебічного та об’єктивного дослідження всіх обставин справи необхідно вилучити документи, які містять банківську таємницю в АТ „УкрСиббанк» (МФО 351005), по рахунках № 26003049669000 (код валюти 643), № 26003049669000 (код валюти 840), № 26003049669000 (код валюти 980), № 26003049669000 (код валюти 978), які належать ВАТ „Овруцький молочноконсервний комбінат” (код ЄДР 00418047).                                                                      Враховуючи викладене, та те, що зазначені вище документи мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, з метою повного, всебічного та об’єктивного дослідження обставин справи, слідчий просить суд подання задовольнити.                                                                      Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає до задоволення.

Керуючись вимогами ст. 178 КПК України, суд –                    

                                                                                                                         ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

1. Надати дозвіл АТ „УкрСиббанк» (МФО 351005) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів клієнта - ВАТ „Овруцький молочноконсервний комбінат” (код ЄДР 00418047) по рахунках № 26003049669000 (код валюти 643), № 26003049669000 (код валюти 840), № 26003049669000 (код валюти 980), № 26003049669000 (код валюти 978), за період з 01.10.2010 року по 08.07.2011 року, а саме:

- Інформацію про рух коштів по рахунках № 26003049669000 (код валюти 643), № 26003049669000 (код валюти 840), № 26003049669000 (код валюти 980), № 26003049669000 (код валюти 978), які належать ВАТ „Овруцький молочноконсервний комбінат” (код ЄДР 00418047), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежу, обігу грошових коштів по дебіту та кредиту на вищевказаних рахунках, в роздрукованому вигляді та на магнітних носіях, за період з 01.10.2010 року по 08.07.2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: