Постанова № 17106270, 15.07.2011, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №4-1270/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.07.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С. М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 039004/09 про накладення арешту на банківські рахунки -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку ПАТ «Агрокомбанк», в зв»язку з розслідуванням кримінальної справи № 039004/09, що порушена відносно директора ТОВ «ХВС-Україна» ОСОБА_1, директора ТОВ «Еста Паркет Україна» ОСОБА_3 за ознаками складу злочинів, передбачених ч.2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в особливо великих розмірах скоєного за попередньою змовою групою осіб.

В поданні вказано, що ОСОБА_1 являючись директором ТОВ «ХВС-Україна» (код ЄДР 36029642), яке зареєстроване виконавчим комітетом Бердичівської міської ради Житомирської області 20.08.08 та зареєстроване як платник ПДВ 05.09.08, діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Еста Паркет Україна» (34937773) ОСОБА_3, в період з 01.01.2009 року по 01.04.2010 року, організували злочинну схему направлену на сприяння ТОВ «Еста Паркет Україна» в умисному ухиленні від сплати податку на додану вартість до державного бюджету.

Суть злочинної схеми полягає в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість ТОВ «Еста Паркет Україна», шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через «фіктивні» підприємства, які фактично фінансово-господарською діяльністю не займалися, а саме: ТОВ «Металтехзбут», ТОВ «Пульсар Люкс», ТОВ «Євролайн-Трейд».

Так, слідством встановлено, що ОСОБА_1 за попередньою змовою із ОСОБА_3, організували придбання у приватних підприємців на території України заготовок для паркету, які експортувались ТОВ «ХВС-Україна» для ТОВ «Техномар Адрем ЛТД» (Естонія).

Як встановлено досудовим слідством фактично, паркетна дошка поставляється напряму від ТОВ «ХВС-Україна» на ТОВ «Еста Паркет Україна».

Таким чином, внаслідок умисних дій ОСОБА_1 та ОСОБА_3, у ТОВ «Еста Паркет Україна» в період часу з 01.01.2009 року по 01.04.2010 року, штучно сформовано незаконний податковий кредит по податку на додану вартість в сумі 3.382.426,0 грн., а податкові зобовязання по сплаті до державного бюджету ПДВ, було незаконно перекладено на фіктивні ТОВ «Металтехзбут», ТОВ «Пульсар Люкс», ТОВ «Євролайн-Трейд» і до бюджету не сплачено, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 3.382.426,0 грн.

Приймаючи до уваги, що в Київській ФПАТКБ "Південкомбанк" (МФО 320876 м.Київ) відкритий рахунок № НОМЕР_1, які належать ТОВ "Еста Паркет Україна" засновником якого є ОСОБА_3, і на даних рахунках знаходяться грошові кошти здобуті злочинним шляхом, з метою відшкодування збитків завданих бюджету злочинними діями ОСОБА_3, забезпечення цивільного позову та виконання вироку в частині можливої конфіскації майна, слідчий просить суд подання задовольнити.

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.126 КПК України, ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

П О С Т А Н О В И В:

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 відкритих ТОВ "Еста Паркет Україна" (34937773), в Київській ФПАТКБ "Південкомбанк" (МФО 320876 м.Київ), які знаходяться на рахунках та які будуть надходити на рахунки, в частині видаткових операцій, крім обовязкових платежів до державного бюджету;

Надати дозвіл Київській ФПАТКБ "Південкомбанк" (МФО 320876 м.Київ) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, а саме інформації, щодо залишку коштів на рахунку №НОМЕР_1, на момент накладення арешту.

Надати дозвіл Київській ФПАТКБ "Південкомбанк" (МФО 320876 м.Київ) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, а саме інформації, щодо залишку коштів на рахунку №НОМЕР_1, станом на перше число наступного місяця до 31.12.11р.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: