Постанова № 16897886, 16.02.2011, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 2018/4-368/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

16.02.2011 г. Судья Киевского районного суда г.Харькова Бородина Н.М., с участием прокурора Фальченко Д.В., рассмотрев представление следователя по ОВД следственного отдела Управления СБ Украины в Харьковской области старший лейтенант юстиции Загуменного А.С. о проведении выемки по уголовному делу № 2181, -

У С Т А Н О В И Л :

Следственным отделом УСБ Украины в Харьковской области расследуется уголовное дело № 2181, возбужденному в отношении гражданина Украины ОСОБА_2 декларанта ПП «Биотехнология»по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст. 201 УК Украины.

Согласно материалам уголовного дела и представления следователя, установлено, что Декларантом ЧП «Биотехнология»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в отдел таможенного оформления (далее ОТО) № 1 Харьковской областной таможни для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/109510 в режиме «ІМ 40»на товар - «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм»(регистрационное свидетельство на лекарственный препарат № UA/5835/01/01 производство фирмы erkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 467 855,20 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенному органу были поданы следующие документы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80696635 от 17.03.2009 г., сертификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия № 568823 от 17.03.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 93 571,04 грн., при этом относительно уплаты НДС были применены льготы в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость»и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік лікарських засобів та виробів медичного призначення, операції з продажу яких звільняються від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнология»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в ОТО № 1 Харьковской областной таможни для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/109511 в режиме «ІМ 40»на товар - «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм»(регистрационное свидетельство на лекарственный препарат № UA/5835/01/01 производство фирмы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 480 909,67 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенному органу были поданы следующие документы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80696764 от 20.03.2009 г., сертификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия № 569302 от 20.03.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 96 181,93 грн., при этом относительно уплаты НДС были применены льготы в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость»и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік лікарських засобів та виробів медичного призначення, операції з продажу яких звільняються від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнология»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в ОТО № 1 Харьковской областной таможни для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/109673 в режиме «ІМ 40»на товар - «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм»(регистрационное свидетельство на лекарственный препарат № UA/5835/01/01 производство фирмы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 452 302,61 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенному органу были поданы следующие документы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80696901 от 26.03.2009 г., сертификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия № 65288 от 26.03.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 91 860,52 грн., при этом относительно уплаты НДС были применены льготы в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость» и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік лікарських засобів та виробів медичного призначення, операції з продажу яких звільняються від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнология»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в ОТО № 1 Харьковской областной таможни для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/109831 в режиме «ІМ 40»на товар - «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм»(регистрационное свидетельство на лекарственный препарат № UA/5835/01/01 производство фирмы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 452 927,60 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенному органу были поданы следующие документы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80697155 от 02.04.2009 г., сертификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия № 655499 от 02.04.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 90 585,52 грн., при этом относительно уплаты НДС были применены льготы в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость»и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік лікарських засобів та виробів медичного призначення, операції з продажу яких звільняються від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнология»ОСОБА_2 17.06.2009 г. в ОТО № 1 Харьковской областной таможни для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/111433 в режиме «ІМ 40»на товар - «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм»(регистрационное свидетельство на лекарственный препарат № UA/5835/01/01 производство фирмы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 298 519,11 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенному органу были поданы следующие документы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80699144 от 09.06.2009 г., сертификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия от 08.06.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 66 868,28 грн., при этом относительно уплаты НДС были применены льготы в сумме 60897,90 грн. в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость»и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік лікарських засобів та виробів медичного призначення, операції з продажу яких звільняються від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнология»ОСОБА_2 24.06.2009 г. в ОТО № 1 Харьковской областной таможни для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/111670 в режиме «ІМ 40»на товар - «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм»(регистрационное свидетельство на лекарственный препарат № UA/5835/01/01 производство фирмы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 477 718,22 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенному органу были поданы следующие документы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80699523 от 18.06.2009 г., сертификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия № 58189 от 18.06.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 95 543,64 грн., при этом относительно уплаты НДС были применены льготы в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость» и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік лікарських засобів та виробів медичного призначення, операції з продажу яких звільняються від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнология»ОСОБА_2 30.07.2009 г. в ОТО № 1 Харьковской областной таможни для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/112835 в режиме «ІМ 40»на товар - «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм»(регистрационное свидетельство на лекарственный препарат № UA/5835/01/01 производство фирмы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 237 451,31 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенному органу были поданы следующие документы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80700567 от 22.07.2009 г., сертификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия № 572323 от 22.07.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 237 451,31 грн., при этом относительно уплаты НДС были применены льготы в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость»и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік лікарських засобів та виробів медичного призначення, операції з продажу яких звільняються від обкладання податком на додану вартість».

По результатам проведения проверки законности вышеуказанных экономических операций Государственной таможенной службой Украины были получены от таможенных органов Нидерландов материалы, согласно которым производителем товара «вазелиновое масло, сырье для производства нестерильных лекарственных форм», заявленным по ГТД № 800000001/9/109510 от 25.03.2009 г., № 800000001/9/109511 от 25.03.2009 г., № 800000001/9/109673 от 25.03.2009 г., № 800000001/9/109831 от 25.03.2009 г., № 800000001/9/111433 от 17.06.2009 г., № 800000001/9/111670 от 24.06.2009 г., № 800000001/9/112835 от 30.07.2009 г. является фирма nneborn Refined Products B.V.», что сопровождалось выдачей соответствующего сертификата анализа фирмы nneborn Refined Products B.V.»на каждую партию товара, также установлено несоответствие текста контракта от 24.03.2009 г. № 230708 и коммерческих инвойсов, предоставленных во время таможенного контроля по указанным ГТД с теми, что были получены от таможенных органов Нидерландов.

В представлении следователь просит вынести постановление о производстве выемки в ПАО «Укрсиббанк»материалов юридического дела, а также реестра движения денежных средств по счету открытому ЧП «Биотехнология» в ПАО «Укрсиббанк».

Принимая во внимание, что в материалах уголовного дела имеются точные данные о том, что у ЧП «Биотехнология» имеется счет № 26009035905200 в долларах США, в ЕВРО и в рублях в ПАО «УкрСиббанк», т.е. в банке имеется информация о движении денежных средств по указанному счету, а также другие документы, которые имеют доказательственное значение и необходимы для полного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела, суд считает необходимым представление удовлетворить.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. ст. 22, 66, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление органа досудебного следствия удовлетворить.

Произвести выемку в ПАО «УкрСиббанк»(ЕГРПОУ 09807750, МФО 351005):

- за период с 01.01.2009 по 31.12.2009 г.г. перечисление со счетов, которые были открыты на ЧПФ «Биотехнология»(код ЕГРПОУ 23144701), № 26009035905200 в российских рублях, № 26009035905200 в долларах США, № 26009035905200 в ЕВРО денежных средств (реестр движения денежных средств по указанным счетам) с указанием платежей, плательщика, дат и номеров документов, на основании которых осуществлялись платежи, номера счетов и идентификационных номеров предприятий, на которые или с которых поступали денежные средства, оригиналов платежных поручений;

- юридического дела ЧПФ «Биотехнология»(код ЕГРПОУ 23144701), в том числе карточек с образцами подписей и печатей, доверенностей на получение денежных средств и выписок по счетам, заявлений, справок, установочных документов, приказов, распоряжений и анкет.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья