Постанова № 16886072, 01.06.2011, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.06.2011 Справа №4-1360/11 м.Тернопіль

Суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області І.М.Тиха, при секретарі Матрифайло І.А., з участю прокурора Нужди Ф.Т., ознайомившись з поданням першого заступника голови начальника УПМ ДПА в Тернопільській області Гажоса О.В. про дачу дозволу на надання інформації, яка містять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в:

Перший заступник голови начальник УПМ ДПА в Тернопільській області Гажос О.В. за погодженням з заступником прокурора Тернопільської області Гулевським Г.Б. звернувся до суду із поданням, у якому просить надати дозвіл на надання інформації установами банку про обсяг та обіг коштів на рахунках ТОВ "Євро-Мед" (код ЄДРПОУ 32154394, м. Київ) на паперових та магнітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, назви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: р/р № 26007301000055 (код валюти 980) у Ф ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі (МФО 321767); р/р № 26052301000055 (код валюти 980) у ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі (МФО 321767), посилаючись на те, що дана інформація буде використана з метою викриття злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ст.ст. 209, 366 КК України зі сторони службових осіб ПП "Торговий Дім "Пас-Центр", ПП "СТЕНД-АП", ПП "Мілан", ТОВ "Євро-Мед", ПП "АННА-СОЛО" та приватного підприємця ОСОБА_2, запобігання вчиненню злочинів, притягнення винних до відповідальності, оскільки іншими способами одержати документальне підтвердження даних, які вказують на ознаки злочину не можливо.

Із подання слідує, що в ході проведення оперативно розшукових заходів УПМ ДПА в Тернопільській області отримано інформацію про факти, які свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та “конвертації” грошових коштів зі сторони наступних СГД: ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" (код ЄДРПОУ 34419341, м.Тернопіль); ПП "СТЕНД-АП" (код ЄДРПОУ 35534357, м.Київ); ПП "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Тернопіль); ТОВ "Євро-Мед" (код ЄДРПОУ 32154394, м. Київ); ПП "АННА-СОЛО" (код ЄДРПОУ 31286411, м.Київ); ПП ОСОБА_2 (код ДРФО НОМЕР_1, м. Збараж, Тернопільської області).

Встановлено, що в період з травня 2008р. по червень 2009р. приватний підприємець ОСОБА_2 в декларації по ПДВ подавав нульові показники. В той же час за період з травня 2008р. по січень 2009р. на його розрахунковий рахунок з кредитного рахунку № 26007301000055, відкритого в Тернопільській філії "ВТБ Банк", приватним підприємством "Євро-Мед" переказано грошові кошти для оплати за ТМЦ на загальну суму 1 914 359,64 грн. (в т.ч. ПДВ 319059,00 грн.).

ТОВ "Євро-Мед" в деклараціях про прибуток задекларувало валового доходу: за 2008рік 2 367 475 грн.; за 3 місяці 2009 року 1 685 000 грн.; в подальшому звітності не подавало. По деклараціях з ПДВ загального обсягу продаж: за 2008 рік 3 951 475 грн.; за 5 місяців 2009 року 1 685 000 грн., в подальшому звітності не подавало.

В той же час згідно наявної оперативної інформації по вищезгаданому розрахунковому рахунку в Тернопільській філії "ВТБ Банк" прихід коштів на ТОВ "Євро-Мед" за період з квітня 2008 року по квітень 2009 року становив 11 310 664 грн., розхід коштів 11 436 222,02 грн. (в тому числі знято готівкою на "господарські витрати" - 1 115 080 грн.).

Аналогічно, за період з 24.04.2008р. по 23.10.2008р. на рахунок ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" з рахунку № 26007301000055 приватним підприємством "Євро-Мед" переведено грошові кошти для оплати за ТМЦ на загальну суму 5 962 546,35 грн. (в т.ч. ПДВ 972 510,44 грн.). В деклараціях про прибуток та ПДВ ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" за вищезазначений період значаться нульові показники, що свідчить про відсутність діяльності.

За період з 24.04.2008р. по 19.08.2008р. на рахунок ПП "Мілан" з рахунку № 26007301000055 приватним підприємством "Євро-Мед" переведено грошові кошти на загальну суму 1 123 450,00 грн., та отримано від ПП "Мілан" кошти в сумі 847095,67 грн. В декларації з ПДВ приватного підприємства "Мілан" за вищезазначений період значаться нульові показники.

В той же час ПП "Мілан" з кредитного рахунку № 26002023169001 Тернопільського відділення "Укрінбанк" за період з 04.02.2008р. по 02.02.2009р. знято готівкою 4 639 335,00 грн., а загальний прихід коштів на даний рахунок ПП "Мілан" за вказаний період становив 8 333 695,04 грн., розхід коштів 8 375 145,82 грн.

Крім того, з рахунків №26007301000055 в Тернопільській філії "ВТБ Банк" та №26002023169001 Тернопільського відділення "Укрінбанк" ТОВ "Євро-Мед" були перераховані кошти на ПП "Анна-Соло" та ПП "СТЕНД-АП".

ПП "Торговий Дім "Пас-Центр", ПП "СТЕНД-АП", ПП "Мілан" ТОВ "Євро-Мед", ПП "АННА-СОЛО" за адресами реєстрації не знаходяться та до єдиного державного реєстру внесено запис про відсутність за місцем реєстрації.

Прокурор Нужда Ф.Т. подання підтримав, посилаючись на викладені у ньому мотиви та не заперечив проти його задоволення.

З метою викриття злочинів та запобігання їх вчинення, притягнення винних до відповідальності, враховуючи думку прокурора, вважаю, що подання необхідно задовольнити, надавши дозвіл на надання інформації установами банку Ф ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі та ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі працівникам УПМ ДПА в Тернопільській області про обсяг та обіг коштів на рахунках ТОВ "Євро-Мед" (код ЄДРПОУ 32154394, м. Київ) на паперових та магнітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, назви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: р/р № 26007301000055 (код валюти 980) у Ф ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі (МФО 321767); р/р № 26052301000055 (код валюти 980) у ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі (МФО 321767).

Керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

п о с т а н о в и в:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на надання інформації установами банку Ф ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі та ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі працівникам УПМ ДПА в Тернопільській області про обсяг та обіг коштів на рахунках ТОВ "Євро-Мед" (код ЄДРПОУ 32154394, м. Київ) на паперових та магнітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, назви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: р/р № 26007301000055 (код валюти 980) у Ф ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі (МФО 321767); р/р № 26052301000055 (код валюти 980) у ПАТ „ВТБ Банк” у м. Тернополі (МФО 321767).

Головуючий суддяІ. М. Тиха