Постанова № 16886071, 01.06.2011, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.06.2011 Справа №4-1357/11

м.Тернопіль

Суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області І.М.Тиха, при секретарі Матрифайло І.А., з участю прокурора Нужди Ф.Т., ознайомившись з поданням першого заступника голови начальника УПМ ДПА в Тернопільській області Гажоса О.В. про дачу дозволу на надання інформації, яка містять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в:

Перший заступник голови начальник УПМ ДПА в Тернопільській області Гажос О.В. за погодженням з заступником прокурора Тернопільської області Гулевським Г.Б. звернувся до суду із поданням, у якому просить надати дозвіл на надання інформації установами банку про обсяг та обіг коштів на рахунках ПП "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Тернопіль) на паперових та магнітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, назви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: р/р № 26054156498500 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26009156498500 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26007156498502 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26008156498501 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005), посилаючись на те, що дана інформація буде використана з метою викриття злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ст.ст. 209, 366 КК України зі сторони службових осіб ПП "Торговий Дім "Пас-Центр", ПП "СТЕНД-АП", ПП "Мілан", ТОВ "Євро-Мед", ПП "АННА-СОЛО" та приватного підприємця ОСОБА_2, запобігання вчиненню злочинів, притягнення винних до відповідальності, оскільки іншими способами одержати документальне підтвердження даних, які вказують на ознаки злочину не можливо.

Із подання слідує, що в ході проведення оперативно розшукових заходів УПМ ДПА в Тернопільській області отримано інформацію про факти, які свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та “конвертації” грошових коштів зі сторони наступних СГД: ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" (код ЄДРПОУ 34419341, м.Тернопіль); ПП "СТЕНД-АП" (код ЄДРПОУ 35534357, м.Київ); ПП "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Тернопіль); ТОВ "Євро-Мед" (код ЄДРПОУ 32154394, м. Київ); ПП "АННА-СОЛО" (код ЄДРПОУ 31286411, м.Київ); ПП ОСОБА_2 (код ДРФО НОМЕР_1, м. Збараж, Тернопільської області).

Встановлено, що в період з травня 2008р. по червень 2009р. приватний підприємець ОСОБА_2 в декларації по ПДВ подавав нульові показники. В той же час за період з травня 2008р. по січень 2009р. на його розрахунковий рахунок з кредитного рахунку № 26007301000055, відкритого в Тернопільській філії "ВТБ Банк", приватним підприємством "Євро-Мед" переказано грошові кошти для оплати за ТМЦ на загальну суму 1 914 359,64 грн. (в т.ч. ПДВ 319059,00 грн.).

ТОВ "Євро-Мед" в деклараціях про прибуток задекларувало валового доходу: за 2008рік 2 367 475 грн.; за 3 місяці 2009 року 1 685 000 грн.; в подальшому звітності не подавало. По деклараціях з ПДВ загального обсягу продаж: за 2008 рік 3 951 475 грн.; за 5 місяців 2009 року 1 685 000 грн., в подальшому звітності не подавало.

В той же час згідно наявної оперативної інформації по вищезгаданому розрахунковому рахунку в Тернопільській філії "ВТБ Банк" прихід коштів на ТОВ "Євро-Мед" за період з квітня 2008 року по квітень 2009 року становив 11 310 664 грн., розхід коштів 11 436 222,02 грн. (в тому числі знято готівкою на "господарські витрати" - 1 115 080 грн.).

Аналогічно, за період з 24.04.2008р. по 23.10.2008р. на рахунок ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" з рахунку № 26007301000055 приватним підприємством "Євро-Мед" переведено грошові кошти для оплати за ТМЦ на загальну суму 5 962 546,35 грн. (в т.ч. ПДВ 972 510,44 грн.). В деклараціях про прибуток та ПДВ ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" за вищезазначений період значаться нульові показники, що свідчить про відсутність діяльності.

За період з 24.04.2008р. по 19.08.2008р. на рахунок ПП "Мілан" з рахунку № 26007301000055 приватним підприємством "Євро-Мед" переведено грошові кошти на загальну суму 1 123 450,00 грн., та отримано від ПП "Мілан" кошти в сумі 847095,67 грн. В декларації з ПДВ приватного підприємства "Мілан" за вищезазначений період значаться нульові показники.

В той же час ПП "Мілан" з кредитного рахунку № 26002023169001 Тернопільського відділення "Укрінбанк" за період з 04.02.2008р. по 02.02.2009р. знято готівкою 4 639 335,00 грн., а загальний прихід коштів на даний рахунок ПП "Мілан" за вказаний період становив 8 333 695,04 грн., розхід коштів 8 375 145,82 грн.

Крім того, з рахунків №26007301000055 в Тернопільській філії "ВТБ Банк" та №26002023169001 Тернопільського відділення "Укрінбанк" ТОВ "Євро-Мед" були перераховані кошти на ПП "Анна-Соло" та ПП "СТЕНД-АП".

ПП "Торговий Дім "Пас-Центр", ПП "СТЕНД-АП", ПП "Мілан" ТОВ "Євро-Мед", ПП "АННА-СОЛО" за адресами реєстрації не знаходяться та до єдиного державного реєстру внесено запис про відсутність за місцем реєстрації.

Прокурор Нужда Ф.Т. подання підтримав, посилаючись на викладені у ньому мотиви та не заперечив проти його задоволення.

З метою викриття злочинів та запобігання їх вчинення, притягнення винних до відповідальності, враховуючи думку прокурора, вважаю, що подання необхідно задовольнити, надавши дозвіл на надання інформації установою банку АТ „УкрСиббанк” у м. Києві працівникам УПМ ДПА в Тернопільській області про обсяг та обіг коштів на рахунках ПП "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Тернопіль) на паперових та магнітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, назви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: р/р № 26054156498500 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26009156498500 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26007156498502 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26008156498501 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005).

Керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

п о с т а н о в и в:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на надання інформації установою банку АТ „УкрСиббанк” у м. Києві працівникам УПМ ДПА в Тернопільській області про обсяг та обіг коштів на рахунках ПП "Мілан" (код ЄДРПОУ 33011826, м.Тернопіль) на паперових та магнітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, назви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: р/р № 26054156498500 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26009156498500 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26007156498502 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005); р/р № 26008156498501 (код валюти 980) у АТ „УкрСиббанк” у м. Києві (МФО 351005).

Головуючий суддяІ. М. Тиха