Постанова № 16708629, 08.02.2011, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 1-п-228/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

"08" лютого 2011 р.

Дзержинский районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

председательствующего судьи Сильченко В.Е.

при секретаре Алисовой Т.С.

с участием прокурора Самойленко С.В.

Судья Дзержинского районного суда г. Кривого Рога ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отделения налоговой милиции СГНИ ГМК г. Кривого Рога по уголовному делу № 99115203 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, работая директором Коммунального жилищного предприятия № 12 г. Кривого Рога (код 21885149), зарегистрированного как налогоплательщик налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в Северной МГНИ в г. Кривом Роге, являясь служебным лицом предприятия, в обязанности которой входит осуществление орган и^ацион до-распорядительных и административно-хозяйственных функций на предприятии, будучи ответственной за организацию работы бухгалтерии предприятия, соблюдение налогового законодательства и других законов Украины, своевременное перечисление и уплату налогов в бюджет государства, в период времени с 01.01.2003 г. по 01.04.2009 г., нарушая требования норм Бюджетного Кодекса Украины в части первоочередности уплаты согласованных налоговых обязательств, входящих в систему налогообложения Украины и формируют доходную часть государственного бюджета Украины, а также нарушая требования п.п.5.3.1 ст.5 Закона Украины и погашении обязательств налогоплательщиков перед бюджетами и государственными :к фондами " № 2181-Ш от 21.12.2000 г.; ст. 67 Конституции Украины; п.п.З п. 1 ст. 9 Закона Украины "О системе налогообложения" № 1251-XII от 25.06.1991 г., при наличии денежных средств на расчетных счетах предприятия, умышленно не осуществила перечисления в государственный бюджет Украины налогов, уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость, что привело к фактическому не поступления в бюджет денежных средств на общую сумму 422 317,74 грн., что более чем в 5000 раз превышает установленный законом налогооблагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Согласно проведенной Северной МГНИ в г. Кривом Роге проверки - Акт "О результатах

внеплановой выездной проверки Коммунального жилищного предприятия № 12

(код ЕГРПОУ 21885149) по вопросам соблюдения требований налогового законодательства за

период с 01.07.2007 г. по 31.05.2010 г., валютного и другого законодательства за период с

01.07.2007 г. по 31.05.2010 г." №-81/231/21885149 от 16.09.2010 года; Справка " о фактических

начисленных (без учета пени и штрафных санкций)»и фактически оплаченных денежных средств

налога на добавленную стоимость КЖП №12 (ЕГРПОУ 21885149) за период с 01.01.03 г. по

ЩШт. " от 11.05.2011 года-предприятие за период с 01.01.2003 года по 01.04.2009 года не

числило в государственный бюджет налоговые обязательства по налогу на добавленную

стоимость в размере 422 317,74 грн.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу было установлено, что КЖП № 12 г. кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) имеет расчетные счета в ПАО «ТЕРРА БАНК» г. Кривого Рога МФО 380601, №26008106008293, №26009300018293, №26000104008293, №26000300028293, №26001103008293, №26007107008293. №26009105008293 i де находятся документы связанные с открытием и обслуживанием счетов КЖП № 12.

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по вышеуказанным расчетным счетам за период с 0Г.01.2003г.по 16.09.2010 г.

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение

следователя, принимая во внимание, что в ПАО «ТЕРРА БАНК» г. Кривого Рога МФО 380601,

находятся документы имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь

от. 22, 177, 178 УПК Украины и ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской

деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку документов в помещении ПАО •-ТЕРРА БАНК» г. Кривого Рога МФО 380601, расположенного по адресу г. Кривой Рог. ул. Циолковского " 2. содержащих банковскую тайну по счетам Коммунального жилищного предприятия № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) №26008106008293. №26009301          16000104008293, №26000300028293, №26001103008293, №26007107008293. №261          5          за период с 01.01.2003 г. по 16.09.2010 г., а именно: 1.          Документов отражающих открытие, распоряжение по счетам №26008106008293, №26009300018293,          №26000104008293,          2600030          16001103008293, №26007107008293, №26009105008293 в ПАО «ОСОБА_3 i I живого Рога МФО 380601, принадлежащих Коммунальному жилищному предприятию № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) и их использование (заявление на открытие счета, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копню паспорта уполномоченного представителя).

2.          Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3.          Движения денежных средств по указанным счетам на бумажном носителе (в электронном виде) с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4.          Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Проведение выемки поручить оперативным сотрудникам OHM Северной МГНИ в г. Кривом Роге.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит

Суддя:ОСОБА_4