Постанова № 16398785, 27.04.2011, Подільський районний суд міста Києва

4-289/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.04.2011 Подільського районного суду м. Києва Войтенко Т.В., при секретарі Волошину В.М., за участю прокурора Живіло В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва Новачука С.А. про проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення предметів та документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, порушеній за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД», ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т», ТОВ «Профісистем-М» за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особами ПП «Фірма АФА» за ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва Новачук С.А.. за згодою заступника прокурора Подільського району м.Києва, вніс до суду подання про проведення обшуку в житлі ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення бухгалтерських документів та інших первинних документів ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком», ТОВ «Радіосистема» та ПП «Фірма АФА», речей, матеріальних цінностей здобутих злочинним шляхом, а також техніки із встановленою системою клієнт-банк підприємств, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі №77-00183, порушеній за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД», ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т», ТОВ «Профісистем-М» за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особами ПП «Фірма «AFA».

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, прокурор також просив подання задовольнити з викладених у ньому підстав.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, прокурора, вважаю, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

З матеріалів подання вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 77-00183 порушена за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД» (код ЄДРПОУ 35790504), ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТОВ «Профісистем-М» (код ЄДРПОУ 35644739) за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особами ПП «Фірма «AFA».

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені слідством особи, що діяли від імені ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» та ТОВ «Прим-Трейдполіс» в період 2008-2009 років перераховували грошові кошти з рахунків даних підприємств на рахунок ПП «Фірма «Афа» нібито за купівлю скретч карток, які потім службові особи ПП «Фірма «Афа» перерахували на підприємства-провайдерів скретч карток.

В подальшому, підприємства-провайдери скретч карток передали продукцію службовим особам ПП «Фірма «Афа».

Разом з тим, ПП «Фірма «Афа» дані картки згідно видаткових накладних та довіреностей передавав начебто службовим особам ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» та ТОВ «Прим-Трейдполіс», а насправді вони реалізовувались фізичним особам підприємцям на ринку «Караваєві дачі», які за отримані скретч картки, які їм документально не належать, передавали готівку службовим особам ПП «Фірма «АФА».

Разом з цим, до кримінальної справи залучено матеріали Департаменту боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА України, щодо проведення невстановленими слідством особами, що діли від імені ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД», ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т», ТОВ «Прим-Трейдполіс», ТОВ «Профісистем-М», ПП «Нікобуд», ПП «Шляхбуд» операцій з документального оформлення купівлі-продажу скретч карток поповнення рахунків мобільного звязку у ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774) та ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048).

Встановлено, що засновником та директором ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774, зареєстроване в м. Києві), ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048, зареєстроване в м. Києві), ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999, зареєстроване в м. Хмельницький) являється одна особа ОСОБА_5.

ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» та ТОВ «Ільфаком» в особі ОСОБА_5 здійснює діяльність з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема», яке придбаває скретч картки у ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем».

В подальшому встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфаком» здійснює лише документальне оформлення операцій з придбання скретч карток у самої себе як директора ТОВ «Радіосистема», а фактично реалізовує скретч картки за готівку через мережу торгівельних обєктів та автозаправних станцій в м. Хмельницький.

Разом з цим встановлено, що ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфаком» формує податковий кредит від операцій з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема» та в свою чергу формує податкові зобовязання даних підприємств шляхом документального оформлення операцій із рядом субєктів господарської діяльності України щодо надання маркетингових послуг, щодо продажу металопрокату, будівельних матеріалів, хімічної продукції тощо.

При цьому субєкти господарської діяльності України отримують право на формування податкового кредиту від начебто отриманих послуг і товару від ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфаком» здійснюючи перерахування грошових коштів на рахунки зазначених підприємств.

В подальшому ОСОБА_5 як засновник та директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Радіосистема», перераховує грошові кошти отримані від різних субєктів господарської діяльності України на рахунок ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем» за скретч картки, здійснює реалізацію карток через торгівельні мережі за готівку, яку повертає службовим особам ряду субєктів господарювання.

ОСОБА_5 проживає за адресою: АДРЕСА_2? частини якої за даними Хмельницького БТІ належить їй на праві приватної власності, інша частина її дочці ОСОБА_7

З відомостей подання вбачається, що ОСОБА_7 фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 яка належить на праві власності співзасновнику ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Радіосистема» ОСОБА_3.

З огляду на наявність достатніх даних про те, що в квартирі співзасновника ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Радіосистема» ОСОБА_3 можуть знаходитись бухгалтерські документи та інші первинні документи ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Радіосистема», речі, матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом, а також техніка із встановленою системою клієнт-банк підприємств, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі та з метою не допущення їх знищення, суд приходить до висновку, що подання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук в житлі за адресою: АДРЕСА_1 що належить ОСОБА_3 з метою виявлення предметів та документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі №77-00183.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯВойтенко Т. В.