Постанова № 16398773, 15.02.2011, Подільський районний суд міста Києва

4-134/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.02.2011 Суддя Подільського районного суду м. Києва Войтенко Т.В., при секретарі Кривошея О.В., за участю прокурора Живіло В.В., розглянувши подання слідчого СВ податкової міліції ДПІ у Подільському районі м. Києва капітана податкової міліції Собко С.Л. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та про проведення виїмки в банківській установі, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ податкової міліції ДПІ у Подільському районі м. Києва капітан податкової міліції Собко С.Л. за погодженням із начальником СВ Подільського РУ ГУМВС України в місті Києві підполковником міліції Довбаш Р.С., за згодою заступника прокурора Подільського району м.Києва Мельніченка М.І.., вніс до суду подання про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та про проведення виїмки в банківській установі.

Подання обґрунтоване тим, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м. Києва розслідується кримінальна справа №77-00186, порушена 15.11.2007 р. СВ ПМ ДПА у м. Києві за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Луганськ Індустріал ХХІ Вік» (код ЄДРПОУ 34942495), ТОВ «Фірон» (код ЄДРПОУ 36335410), ТОВ «Анчоус плюс» (код ЄДРПОУ 33366196), ТОВ «Захід Інтеграція» (код ЄДРПОУ 36336042) вчиненого невстановленими слідством особами, за фактом підробки та використання невстановленими особами документів ТОВ «Транспортно промислова компанія» (код ЄДРПОУ 31273177), ТОВ «Сайвік» (код ЄДРПОУ 34603031), ТОВ «Легат-М» (код ЄДРПОУ 32594607), ТОВ «Виробничо-комерційна компанія «ДВМ» (код ЄДРПОУ 34482339) та ПП «Ніка і Компанія» (код ЄДРПОУ 36632352) та відносно ОСОБА_4, який умисно ухилився від сплати податків у значних розмірах, тобто за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 205 ч.2, 358 ч.1, ч.3, 212 ч.1 КК України.

ТОВ «Легат-М» зареєстровано в РДА Подільського району м. Києва 30.07.2003 за №10711200000002295 за юридичною адресою: 04080, м. Київ, вул. Костянтинівська 71. Згідно реєстраційних даних директором та засновником вказаного підприємства являється ОСОБА_5, який згідно висновку спеціаліста №147 від 02.02.2011 р. не підписував податкову декларацію з ПДВ та 5 додаток до неї за грудень 2010 року ТОВ «Легат-М».

ТОВ «Виробничо-комерційна компанія «ДВМ» зареєстровано в РДА Подільського району м. Києва 07.03.2007 за №1071120000022673 за юридичною адресою: 04071, м. Київ, вул. Оболонська 7. Згідно реєстраційних даних директором та засновником вказаного підприємства являється ОСОБА_6, який згідно висновку спеціаліста №139 від 31.02.2011 р. не підписував податкову декларацію з ПДВ та 5 додаток до неї за грудень 2010 року ТОВ «Виробничо-комерційна компанія «ДВМ».

ПП «Ніка і Компанія» зареєстровано в РДА Подільського району м. Києва 22.09.2009 за №10711020000026099 за юридичною адресою: 04176, м. Київ, вул. Електриків26, корпус 43. Згідно реєстраційних даних директором та засновником вказаного підприємства являється ОСОБА_7, яка згідно висновку спеціаліста №146 від 02.02.2011 р. не підписувала податкову декларацію з ПДВ та 5 додаток до неї за грудень 2010 року ПП «Ніка і Компанія».

З подання вбачається, що в ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Легат-М» (код ЄДРПОУ 32594607), ТОВ «Виробничо-комерційна компанія «ДВМ» (код ЄДРПОУ 34482339) та ПП «Ніка і Компанія» (код ЄДРПОУ 36632352) в період з грудня 2010 року по січень 2011 року внесли до офіційних документів (податкових декларацій з податку на додану вартість та 5 додатку до декларації з ПДВ «Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») завідомо неправдиві відомості та використали їх у своїй злочинній діяльності з метою надання послуг ПП «Стилет Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Альтекс-Юг» (код ЄДРПОУ 37048928), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та іншим підприємствам України по мінімізації своїх податкових зобовязань.

По справі постала необхідність в отриманні інформації про рух коштів на рахунку №НОМЕР_1 ПП «Агропрайд», які відкрито в АТ «ОТП Банк» громадянином ОСОБА_8 - директором ПП «Аргопрайд», з метою отримання фактичних даних щодо обставин кримінальної справи №77-00186.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав. Прокурор просила суд подання слідчого задовольнити з викладених у ньому підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання, приходжу до висновку про відсутність підстав задоволення подання виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Зі змісту ст. 62 цього Закону та ст. 178 КПК України випливає, що суд може звернутися з письмовою вимогою (рішенням) про розкриття банківської таємниці до відповідної банківської установи під час провадження досудового слідства з ініціативи правоохоронного органу, в провадженні якого перебуває справа.

Питання про розкриття банківської таємниці у кримінальному судочинстві може бути порушене відповідним органом перед судом лише за умови заведення оперативно-розшукової справи або порушення кримінальної справи, що підтверджується відповідними постановами, і наявності достатніх підстав, які обґрунтовують таку необхідність.

Як вбачається з наданих разом із поданням документів, кримінальна справа відносно посадових осіб чи за фактом фіктивного підприємництва ПП «Агропрайд» не порушувалась, в обґрунтування необхідності розкриття банківської таємниці відносно ПП «Агропрайд» вказано лише на те, що невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Легат-М», ТОВ «Виробничо-комерційна компанія «ДВМ» та ПП «Ніка і Компанія» внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості та використали їх у своїй злочинній діяльності з метою надання послуг ПП «Агропрайд».

Однак наявність будь-яких господарських відносин ТОВ «Легат-М», ТОВ «Виробничо-комерційна компанія «ДВМ» та ПП «Ніка і Компанія», за фактом фіктивного підприємництва яких порушено кримінальну справу, з ПП «Агропрайд» не достатньо для встановлення підстав, обґрунтованості та необхідності розкриття інформації, що містить банківську таємницю, та проведення виїмки документів відносно контрагента таких підприємств, а відтак, у задоволенні подання потрібно відмовити.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України та ст. 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, -

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні подання слідчого СВ податкової міліції ДПІ у Подільському районі м. Києва капітана податкової міліції Собко С.Л. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та про проведення виїмки в банківській установі відмовити.

Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку до Апеляційного суду м.Києва.

СУДДЯВойтенко Т. В.