Постанова № 16366048, 31.05.2011, Ковпаківський районний суд м. Суми

№1806/4-353/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки

30 травня 2011 року м. Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА в Сумській області майора податкової міліції Лопатка С.В. про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Сумській області перебуває кримінальна справа № 11790013, яка була порушена заступником начальника ВРКС СВ ПМ ДПА в Сумській області майором міліції Лопатка С.В. відносно колишнього директора ТОВ «Сумиторг-партнер»ОСОБА_2 за фактом ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 997 тис. 179 грн., яка є особливо великим розміром, та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч. 3, 366 ч. 2 КК України.

У ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що на протязі 2009-2010 років, з метою ухилення від сплати податків, директор ТОВ «Сумиторг-партнер»підробив договори про виконання робіт по технічному обслуговуванню, діагностиці обладнання та ремонту виробничих приміщень, укладені між ТОВ «Сумиторг-партнер»(Замовник) та ТОВ «Сатурн Трейд», ПП «З-Д», ПП «АФ «Інтертрейд», ТОВ «Дельта-Буд», ПП «Лейн»(Виконавці), акти виконаних робіт, та інші документи щодо надання вказаних послуг зазначеними підприємствами.

Підроблені документи використані в бухгалтерському і податковому обліку ТОВ «Сумиторг-партнер»та протиправно враховані при складанні декларацій з ПДВ за вересень, жовтень, листопад, грудень 2009 року та січень, лютий, березень 2010 року, в яких ним безпідставно занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету всього у сумі 3997179 грн.

Внаслідок відображення по бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Сумиторг-партнер»проведення фінансово-господарських операцій з вказаними підприємствами, службовими особами вказаного підприємства порушені вимоги положень пп. 7.2.3. п. 7.2, пп. 7.4.1. п. 7.4, пп. 7.5.1. п. 7.5 ст. 7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість».

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА в Сумській області майор податкової міліції Лопатка С.В. звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з поданням про розкриття банківської таємниці і проведення в АТ «Астра Банк»(МФО 380548) за адресою: м. Київ, пр.-т. Героїв Сталінграду, 16-В, виїмки документів, що становлять банківську таємницю, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, для подальшого проведення досудового слідства у кримінальній справі, перевірки факту проведення розрахунків.

Суд вивчивши матеріали справи вважає, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних в поданні відомостей необхідно для повного та всебічного встановлення обставин справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та виїмку документів в приміщеннях АТ «Астра Банк»(МФО 380548) за адресою: м. Київ, пр-т. Героїв Сталінграду, 16-В, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:

-документів, які були надані ТОВ «Сумиторг-партнер»(м. Дніпропетровськ, вул. Калинова, буд. 87, кв. 516, код за ЄДРПОУ 36334443) до АТ «Астра Банк» (МФО 380548), для відкриття розрахункового рахунку № 26005000797901, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

-документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»ТОВ «Сумиторг-партнер»;

-документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Сумиторг-партнер», за допомогою яких здійснювалися електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

-документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Сумиторг-партнер», за допомогою якої здійснювалися електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

-договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

-карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

-роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 26005000797901 ТОВ «Сумиторг-партнер»(код ЄДРПОУ 36334443), за період з 23.04.09 по 31.12.10;

-матеріалів юридичної справи ТОВ «Сумиторг-партнер»(код ЄДРПОУ 36334443);

-чеків про зняття готівки за період з 23.04.09 по 31.12.10.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: А.М.АЛФЬОРОВ