Постанова № 16362302, 23.03.2011, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 4-819/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 березня 2011 року Суддя Рівненського міського суду

Музичук Н.Ю., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ в місті Рівне підполковника податкової міліції В.І.Данильчука про проведення виїмки первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів в приміщенні ВАТ «СКФ Україна»/код ЄДРПОУ 05745160/, місто Луцьк, вулиця Боженко,34 , -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ в місті Рівне підполковника податкової міліції В.І.Данильчук звернувся до суду з поданням погодженим заступником прокурора Рівненської області про проведення виїмки первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів в приміщенні ВАТ «СКФ Україна»/код ЄДРПОУ 05745160/, місто Луцьк, вулиця Боженко,34, а саме фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з «Захід-Еліт-Буд»( код ЄДРПОУ 35491853, АДРЕСА_1) за період 2008-2009 років, по кримінальній справі № 82/11-11 порушеній 28 січня 2011 року старшим слідчим відносно засновника та власника приватного підприємства «Захід-Еліт-Буд»ОСОБА_3 за фактом доведення до банкрутства, за ознаками злочину, передбаченого ст. 219, ч.2 ст.366 КК України.

Вказує, що Засновник та власник приватного підприємства «Захід-Еліт-Буд»(код ЄДРПОУ 35491853, АДРЕСА_1) ОСОБА_3 05 серпня 2010 року, керуючись ст. 51 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»подав до Господарського суду, Рівненської області офіційну письмову заяву про порушення справи про банкрутство ПП ”Захід-Еліт-Буд”, в якій зазначив, що підприємство має кредиторську заборгованість в сумі 149156 грн., дебіторська заборгованість відсутня.

09 серпня 2010 року Ухвалою Господарського суду Рівненської області по справі №9/31 було порушено провадження про банкрутство ПП „Захід-Еліт-Буд”, введено процедуру розпорядження майном боржника, призначено розпорядника майна, накладено арешт на все майно та грошові кошти та введено мораторій на задоволення вимог кредиторів.

17 листопада 2010 року Ухвалою Господарського суду Рівненської області по справі 9/31прийнято рішення про ліквідацію ПП ”Захід-Еліт-Буд” та затверджено ліквідаційний баланс в загальній сумі 149156 грн. і включено до реєстру вимоги кредиторів:

- Фонд соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань у м. Кузнецовськ на суму 314.81 грн.;

- Фонд соціального страхування з тимчасової втрати працездатності Володимирецької районної виконавчої дирекції на суму 281.98 грн.;

- Управління пенсійного фонду в м. Кузнецовськ на суму 337.78 грн.;

- Кузнецовська ОДПІ на суму 148222 грн.

Перевіркою фінансової платоспроможності ПП ”Захід-Еліт-Буд” встановлено, що згідно договорів підряду №1/06-2008 від 03.06.2008 року та договору підряду №2/07-2008 від 15.07.2008 року, ПП ”Захід-Еліт-Буд” в період з червня 2008 року по травень 2009 року виконало будівельно-монтажні роботи для ВАТ „СКФ ”Україна” (код ЄДРПОУ 05745160, м. Луцьк, вул. Боженко, 34) на загальну суму 253656.6 грн., кошти надійшли на розрахунковий рахунок ПП ”Захід-Еліт-Буд” та в подальшому зняті засновником підприємства ОСОБА_3 і не були оприбутковані по бухгалтерському обліку, а використані в особистих інтересах.

Також встановлено осіб, які від ПП ”Захід-Еліт-Буд” виконували будівельно-монтажні роботи на ВАТ „СКФ ”Україна” і яким не виплачена заробітна плата становить 99.0 тис. грн.

Таким чином, засновник ПП ”Захід-Еліт-Буд” ОСОБА_3 своїми діями призвів до стійкої фінансової неспроможності даного підприємства, чим завдав великої матеріальної шкоди в загальній сумі 248156 грн.

Крім цього, засновник та власник ПП «Захід-Еліт-Буд»ОСОБА_3, в силу покладених на нього організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських функцій, від по ві д но ст. 67 Кон сти ту ції Укра ї ни, ст. ст. 9, 11 За ко ну Укра ї ни “Про си с те му опо да т ку ван ня”, ст. 2, ст.10 Закону України “Про податок на додану вартість, ст. 20 Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств”, з метою доведення підприємства до банкрутства, в період з червня 2008 року по травень 2009 року, особисто вносив до офіційних документів податкових декларацій з податку на додану вартість та декларацій з податку на прибуток підприємства завідомо неправдиві відомості, підписував та подавав до Кузнецовської ОДПІ, чим спричинив тяжкі наслідки на суму 248156 грн., за ознаками злочинів, передбачених ст. 219, ч.2 ст.366 КК України.

Для встановлення істини та повного всебічного і орбєктивного дослідження всіх обставин справи необхідно провести виїмку в приміщенні ВАТ «СКФ Україна»/код ЄДРПОУ 05745160/, місто Луцьк, вулиця Боженко,34, а саме фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з «Захід-Еліт-Буд»( код ЄДРПОУ 35491853, АДРЕСА_1) за період 2008-2009 роки договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти прийому-передачі векселів або інших цінних паперів, акти виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт, накладні, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, платіжні доручення, рахунки-фактури, кошториси робіт (послуг), акти взаємозвірок.

Дослідивши подання, матеріали кримінальної справи № 82/11-11, приходжу до висновку що інформація, яку носять зазначені вище фінансово-господарські та бухгалтерські документи по взаємовідносинах з «Захід-Еліт-Буд»( код ЄДРПОУ 35491853, АДРЕСА_1) за період 2008-2009 років, має істотне значення для встановлення істини по справі.

Згідно положень ч.4 ст.178 КПК України, примусова виїмка оригіналів первинних фінансово-господарський документів та / або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованої постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого ч.5 ст.177 цього Кодексу. .

За наведених обставин, враховуючи те, що по даній справі необхідно провести виїмку, з метою встановлення істини та повного всебічного і обєктивного дослідження всіх обставин справи, та у відповідності з чинним законодавством, суд вважає подання старшого слідчого обгрунтованим та наявними всі підстави до задоволення вимог такого подання.

На підставі викладеного, керуючись ч.5 ст. 177, ч.4 ст. 178 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки в приміщенні ВАТ KF Україна»(ЄДРПОУ 05745160, м. Луцьк, вул. Боженко, 34) фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з «Захід-Еліт-Буд»( код ЄДРПОУ 35491853, АДРЕСА_1) за період 2008-2009 роки договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти прийому-передачі векселів або інших цінних паперів, акти виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт, накладні, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, платіжні доручення, рахунки-фактури, кошториси робіт (послуг), акти взаємозвірок та інші бухгалтерські документи за вказаний період, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського

міського суду Музичук Н.Ю.