Постанова № 16307720, 20.04.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 20.04.2011

Справа № 4-829/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАІНИ

20 квітня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запорожжя Рибалко Н.І., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненко А.М. про проведення виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з матеріалів подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненко А.М. про проведення виїмки, в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №241102, яку порушено відносно ОСОБА_2 за фактом вчинення фіктивного підприємництва тобто створення юридичної особи ТОВ «Дубрава-3»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Під час проведення досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, з метою здійснення фіктивного підприємництва, з використанням паспорта і ідентифікаційного коду ОСОБА_3, підготував та здійснив державну реєстрацію субєкта господарювання ТОВ «Дубрава-3», відповідно до яких ОСОБА_3 є засновником вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності з проведення безтоварних операцій та наступної конвертації грошових коштів у готівку, отриманих від підприємств та організацій. В результаті вищевказаних дій, ОСОБА_2 в період з 14.04.2009 по 30.09.2009, використовуючи реквізити та печатку ТОВ «Дубрава-3»штучно оформив господарські операції, та безпідставно сформував валові витрати та податковий кредит ПОГ «Партнери», внаслідок чого державі завдано матеріальні збитки в розмірі 170 430 грн. Додатково під час слідства встановлено, що ТОВ «Дубрава-3»безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ для ТОВ «ТВ-Голд»(код ЄДРПОУ 35258770), яке нібито здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Дубрава-3». Відповідно до проведеної документальної перевірки ТОВ «Дубрава-3»за період 01.04.2009 по 31.01.2011, за результатами якої складено акт №31/25-253/34718207 від 28.02.11 року, встановлено нікчемність правочинів ТОВ «Дубрава-3»в період з квітня 2009 року по січень 2011 року.

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітан податкової міліції Літвиненко А.М. зазначає, що для повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, у слідства виникла необхідність у виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТВ-Голд»по взаємовідносинам з ТОВ «Дубрава-3»за 2009 рік, просить подання задовольнити.

Відповідно до ст.178 КПК України, виїмка документів, що складають банківську таємницю, проводиться лише за мотивованою постановою судді.

Дослідивши подання про проведення виїмки та матеріали, надані старшим слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітаном податкової міліції Літвиненко А.М., судом не вбачається підстав для задоволення подання, оскільки, матеріали подання на підтверджують необхідність виїмки оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТВ-Голд».

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60,62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненко А.М. про проведення виїмки, - відмовити.

Постанова може бути оскаржена протягом трьох днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Запорізької області.

Суддя Орджонікідзевського

районного суду м. Запорожжя Н.І. Рибалко