Постанова № 16262358, 10.06.2011, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 2018/4-1728/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

10.06.2011 г. 2018/4-1728/11/09

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

10.06. 2011 г. г. Харьков

Судья Киевского районного суда г. Харькова Николаенко И.В. , при секретаре Газиной О.С., с участием прокурора Соломка Н.А., адвоката ОСОБА_1, рассмотрев представление следователя СО НМ ГНА в Харьковской области об избрании меры пресечения в виде заключение под стражу в отношении: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, урож. С. \терновая, Чугуевского района Харьковской области, украинца, гражданина Украины, образование высшее, женат, ранее судим 12.12.2008 г. Великописаревским судом Сумской области по ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 15, ч.1 ст. 201, ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 358, ч.1 и ч.3 ст. 358 УК Украины к штрафу, в мае 2011 года привлечен к уголовной ответственности УСБ Украины в Сумской области по ст.ст. 15 ч.2, 201 ч.2, 358 ч.2, 358 ч.3 УК Украины, директор ООО «Право Синтез», зарегистрирован по адресу: АДРЕСА_1, проживает: АДРЕСА_2

подозревоемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 212 ч.3 УК Украины,-

У С Т А Н О В И Л:

Согласно материалов уголовного дела, директор ООО "Право-Синтез" ОСОБА_2 в период сентября 2010г., преследуя умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах, путём использования в своей финансово-хозяйственной деятельности поддельных актов закупки сельскохозяйственной продукции, а также справок формы №3ДФ о праве физического лица на получение дохода от налогового агента без удержания налога, в период сентября 2010 года уклонился от уплаты налога с доходов физических лиц в бюджет государства в сумме 2983376,52грн., что повлекло тяжкие последствия.

ГНИ в Дзержинском районе г.Харькова проведена внеплановая невыездная документальная проверка ООО «Право-синтез», по результатам которой составлен Акт «О результатах внеплановой невыездной документальной проверки ООО «Право - Синтез», код ЕДРПОУ 35859466 по вопросам соблюдения требований налогового и другого законодательства за период с 14.05.2008 года по 31.12.2010, а также валютного законодательства за период с 14.05.2008 по 12.04.2011»№ 1231/2305/35859466 от 19.04.2011.

При проверке правильности начисления налога с доходов физических лиц установлено, что согласно договора № 10 от 17.02.2010 года, заключенному ООО «Право-синтез»с предприятием-нерезидентом ООО "Транс-Сервис" (Российская Федерация, Белгородская область, Грайворонский район, с. Козинка, ул. Республиканская 21), директор - ОСОБА_3, установлены отгрузки товара (отгружено яблоки свежие, томаты свежие, огурцы свежие, орехи, чернослив, петрушка, щавель, укроп, кинза, вода замороженная. В ходе следствия установлено, что в сентябре 2010 года ОСОБА_2 по актам закупки сельскохозяйственной продукции выдал наличные денежные средства физическим лицам - гражданам за якобы полученный товар, о чем свидетельствуют подписи физических лиц в актах в строке «деньги получил». Акты закупки сельскохозяйственной продукции оформлены от ООО «Право-синтез». Однако, имея умысел на уклонение от уплаты налогов и приобретая продукцию у неустановленных лиц, ОСОБА_2 использовал в своей деятельности поддельные справки о праве физического лица на получение дохода от налогового агента без удержания налога Формы № 3 ДФ физических лиц, проживающих в АДРЕСА_3, которые являлись льготой и освобождали ООО «Право-синтез»от налога с доходов физических лиц в размере 15%. Однако, в ходе опроса физических лиц, а именно: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, якобы поставлявших в адрес ООО «Право-синтез»плодовоовощную продукцию, установлено, что выращиванием плодовоовощных культур они не занимаются, за оформлением справок № 3ДФ в Подгородненской городской Совет Днепропетровского района не обращались, акты закупок сельскохозяйственной продукции не подписывали, денежных средств от ООО «Право-синтез» не получали, в бухгалтерских документах о получении от ООО «Право-синтез»средств, не подписывались и вообще со служебными лицами и предприятием ООО «Право-синтез»не знакомы.

Налог с доходов граждан ООО «Право-синтез» не удерживался и не перечислялся в бюджет государства, ссылаясь на Справки о праве физического лица на получение дохода от налогового агента без удержания налога Формы № 3 ДФ, утвержденной Постановлением Кабинета Министров Украины от 01.08. 2006 № 1063 «Об утверждении Порядка выдачи справки о праве физического лица на получение дохода от налогового агента без удержания налога и ее формы».

07.06.2011 г. ОСОБА_2 был задержан в порядке ст. 115 УПК Украины.

Изучив материалы дела, выслушав мнение прокурора, считавшего необходимым избрать меру пресечения содержание под стражей в СИЗО г.Харькова, следователя, поддержавшего представление, адвоката, полагавшего необходимым избрать в отношение ОСОБА_2 меру пресечения в виде подписки о невыезде, суд считает, что в целях полного и объективного рассмотрения представления, необходимо продлить срок задержания под стражей подозреваемого до десяти суток, в связи с истребованием данных о личности подозреваемого.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 148, 155, 162-2 УПК Украины, суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

Продлить срок задержания в отношении ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_6 до 10 суток.

Постановление обжалованию не подлежит

Судья