Постанова № 15826933, 24.05.2011, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-145/11

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.05.2011

суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області Маханьков О.В.,

при секретарі Коноплицької В.В.,

за участю прокурора Лазоренко О.В.

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ старшого лейтенанта податкової міліції Воронюк В.А. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахункових рахунках ПП «СТМ_Сервіс»(код 35107258) , які знаходяться у приміщенні Полтавській обласній дирекції Акціонерного товариства «Райффазен Банк Аваль»у м.Полтава (МФО 331605) м.Полтава, вул.Монастирська буд.№5А ,-

В С Т А Н О В И В :

До Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області звернувся старший слідчий СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ старший лейтенант податкової міліції Воронюк В.А. з поданням, погодженим у встановленому порядку з прокурором міста Кременчука, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахункових рахунках ПП «СТМ_Сервіс»(код 35107258) , які знаходяться у приміщенні Полтавській обласній дирекції Акціонерного товариства «Райффазен Банк Аваль»у м.Полтава (МФО 331605) м.Полтава, вул.Монастирська буд.№5А

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який подання підтримав, вивчивши матеріали справи, приходить до висновку, що подання законне і обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав:

16.05.2011 року заступником начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ ст.лейтенантом податкової міліції Дем*яненко Д.П. порушено кримінальну справу № НОМЕР_1 відносно директора ПП «СТМ_Сервіс»/ код ЄДРПОУ 35107258/ ОСОБА_5 за фактом заволодіння чужим майном/грошовими коштами у великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем , тобто за ознаками злочину передбаченого ч.4 ст.191КК України

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»№2121-111 від 07.12.2000, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є:

1.відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.операції, яків були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;

3.фінансово-економічний стан клієнтів;

4.системи охорони банку та клієнтів;

5.інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Так, судом встановлено, що ході досудового слідства виявлено, що службовими особами ПП «СТМ - Сервіс»(код за ЄДРПОУ 35107258) (далі підприємство -виконавець) в 2010 році здобуто перемогу у тендері, проведеному Управлінням по інвестиціях та будівництву виконавчого комітету Комсомольської міської ради Полтавської області (замовник), на проведення комплексу будівельно монтажних робіт обєкту «Зовнішніх каналізаційних мереж у мікрорайоні Піддубне (с. Піддубне пригород м. Комсомольська, Полтавської області) ІІ черга», на що з останнім був укладений договір підряду за № 1/10с від 02.04.2010р. Згідно умов договору, фінансування робіт здійснюється за рахунок коштів спеціального фонду охорони навколишнього середовища міського бюджету, за умови виникнення бюджетних зобовязань в разі наявності та в межах відповідних бюджетних асигнувань. Також умовами даного договору встановлено, що розрахунки за виконані роботи замовник здійснює на підставі довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форма КБ-3), акту приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), підписаних уповноваженими представниками сторін. Підписання акта приймання-передачі є підставою для проведення остаточних розрахунків між сторонами.

Таким чином, протягом часу з жовтня 2010 року по грудень 2010 року, директором ПП «СТМ - Сервіс»ОСОБА_5 здано роботи, на що останнім були складені та підписані відповідні акти (форма КБ-2в) з додатками

Згідно документів, які визначають обсяг проведених робіт, вартість яких необхідно оплатити, встановлено, що директором ПП «СТМ - Сервіс»ОСОБА_5 до складу загально - виробничих витрат (додатки до актів), включено витрати відрахування на соціальні заходи від заробітної плати в прямих витратах 39,12% від заробітної плати співробітників, на загальну суму 92 716 грн. без ПДВ. В свою чергу зазначені суми включені до актів виконаних будівельних робіт. На підставі складених та поданих до ВК Комсомольської міської Ради документів, які вказують на зазначені витрати, останньою проведено розрахунок, шляхом перерахування грошових коштів на банківський рахунок ПП «СТМ - Сервіс». Даними Пенсійного фонду України зазначені витрати, які підтверджуються лише в сумі 10 157 грн., що на 99 070,18 грн. з ПДВ менше ніж перераховано та отримано фактично на банківські рахунки ПП «СТМ - Сервіс».

Так, директором ПП «СТМ - Сервіс»ОСОБА_5 допущені порушення вимог п.3.3.6, п.3.3.12, п.1.3.4.1. ДБН Д.1.1-1-2000 «Правил визначення вартості будівництва», затверджених Наказом Держбуду України від 27.08.200р. за № 174, згідно яких (кошторисною нормою є сукупність ресурсів встановлена на прийнятний вимірник будівельних або монтажних робіт та конструкцій, що виражена в натуральних величинах або у відносній формі до актів виконаних робіт, тобто включено надлишкові обєми в частині витрат та вартості маш. год. роботи механізмів). В актах приймання виконаних будівельних робіт та у підсумкових відомостях ресурсів (із застосуванням машин та механізмів) зазначено показники 3383,9 маш.год. по ціні 28,66грн./маш.год на суму 96983 грн. без ПДВ, а згідно рапортів роботи обладнання ПП «СТМ - Сервіс»фактично відпрацьовано 2714 маш.год. вартістю 12,31 грн./маш.год. на суму 33409грн. Тобто вартість виконаних будівельних робіт із застосуванням машин та механізмів ПП «СТМ - Сервіс»завищена на 76288,4грн. з ПДВ. Суми документально відображених витрат перераховані на банківський рахунок ПП «СТМ - Сервіс», як розрахунок за вищевказані роботи.

Загальна сума витрат із будівельно-монтажних робіт, що безпідставно та в порушення діючого законодавства України завищена директором ПП «СТМ - Сервіс»ОСОБА_5, згідно договору підряду за № 1/10с від 02.04.2010р., за період часу з 01.10.2010р. по 31.12.2010р., становить 178 319,03 грн. з ПДВ.

Враховуючи вищевикладене, директор ПП «СТМ - Сервіс»ОСОБА_5 у період часу з 01.10.2010р. по 31.12.2010р. в порушення вимог п.3.3.6, п.3.3.12, п.1.3.4.1. ДБН Д.1.1-1-2000 Наказу Держбуду України від 27.08.200р. за № 174, будучи службовою особою, що займає посаду повязану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обовязків, діючи умисно з корисливих мотивів заволодів чужим майном (грошовими коштами виконавчого комітету Комсомольської міської Ради Полтавської області) шляхом зловживання своїм службовим становищем, в результаті чого завдав Державі збитків на загальну суму 178 319,03 грн., що у 410 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян та є великим розміром.

Приймаючи до уваги викладене, враховуючи, що інформація про стан рахунку коштів ПП «СТМ - Сервіс»(код за ЄДРПОУ 35107258) та відомості про осіб які фактично відкривали рахунок в установі банку і користувались ним при здійсненні фінансових операцій мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, з метою повного, всебічного проведення досудового слідства, необхідно провести виїмку по рахунку № 26054980343382, а саме:

-виписки про рух грошових коштів по рахунку № 26054980343382 (Українська гривня, Долар США, Євро, російський рубль) ПП «СТМ - Сервіс»(код за ЄДРПОУ 35107258) відкритих у Полтавській обласній дирекції акціонерного товариства «Райффайзен Банк Аваль»у м. Полтава, за період з 23.06.2010 року по 18.05.2011 року з інформацією про точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПП «СТМ - Сервіс» та банківські установи в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ, в том числі електронний варіант на магнітному носії;

-виписки про рух грошових коштів по вказаному рахунку в розрізі підприємств контрагентів по кожному контрагенту окремо з зазначенням загальної суми платежу, загального періоду даного платежу, призначення платежу;

-операцій, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угод за вказаний період;

-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства;

-грошових чеків, листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням, в тому числі договорів укладених з іншими субєктами підприємницької діяльності щодо придбання і продажу цінних паперів, які мають значення для встановлення істини по справі, з метою повного і об'єктивного з'ясування обставин справи, суд приходить до висновку, що подання слід задовольнити та надати дозвіл на проведення виїмки документів, що мають істотне значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»ст. 178 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ старшого лейтенанта податкової міліції Воронюк В.А. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахункових рахунках ПП «СТМ_Сервіс»(код 35107258) , які знаходяться у приміщенні Полтавській обласній дирекції Акціонерного товариства «Райффазен Банк Аваль»у м.Полтава (МФО 331605) м.Полтава, вул.Монастирська буд.№5А - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати дозвіл старшому слідчому СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції Воронюк В.А. на проведення виїмки у приміщенні Полтавській обласній дирекції Акціонерного товариства «Райффазен Банк Аваль»у м.Полтава (МФО 331605) м.Полтава, вул.Монастирська буд.№5А по рахунку № 26054980343382, а саме:

-виписки про рух грошових коштів по рахунку № 26054980343382 (Українська гривня, Долар США, Євро, російський рубль) ПП «СТМ - Сервіс»(код за ЄДРПОУ 35107258) відкритих у Полтавській обласній дирекції акціонерного товариства «Райффайзен Банк Аваль»у м. Полтава, за період з 23.06.2010 року по 18.05.2011 року з інформацією про точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПП «СТМ - Сервіс» та банківські установи в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ, в том числі електронний варіант на магнітному носії;

-виписки про рух грошових коштів по вказаному рахунку в розрізі підприємств контрагентів по кожному контрагенту окремо з зазначенням загальної суми платежу, загального періоду даного платежу, призначення платежу;

-операцій, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угод за вказаний період;

-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства;

-грошових чеків, листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням, в тому числі договорів укладених з іншими субєктами підприємницької діяльності щодо придбання і продажу цінних паперів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: О.В.Маханьков