Постанова № 15729215, 23.05.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 4-947/11

ПОСТАНОВА

Іменем України

23 травня 2011р. суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Галагуза В.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївський області Чернетченко В.В., узгоджене з заступником начальника СВ ПМ ДПА у Миколаївський області Петренко А.І.,

про проведення виїмки,-

встановив:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа № 11800012, порушена за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів справи ОСОБА_3, являючись директором ТОВ «Контрол-Ком» (код ЄДРПОУ 37075176), достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських відносин с підприємствами ТОВ «Акса» (код ЄДРПОУ 35639294), ТОВ «Транс Гарант Сервіс» (код ЄДРПОУ 35639320), незаконно включив до складу податкового кредиту з податку на додану вартість за звітні періоди серпня жовтня 2010 року суму ПДВ у розмірі 2618659 гривень в звязку з придбанням товарів (робіт, послуг) від вищевказаних підприємств.

Під час досудового слідства виникла необхідність у призначенні економічної експертизи на дослідження якої необхідно надати дані щодо руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Контрол-Ком», а також чеки за якими отримувались готівкові грошові кошти в касі банку.

Крім того, вивченням даних руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Контрол-Ком»необхідно встановити чи спростувати можливий факт перерахування грошових коштів підприємством «Контрол-Ком»на поточні рахунки ТОВ «Акса», ТОВ «Транс Гарант Сервіс».

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Контрол-Ком»відкрито в АБ "Дiамантбанк", МФО 320854, поточний рахунок №2600236310042.

Єдиним можливим способом встановити обставини руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ТОВ «Контрол-Ком».

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ «Контрол-Ком», як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ТОВ «Контрол-Ком»необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу „клієнт-банк” та угоди щодо надання банківською установою кредитних коштів, а також встановити ІР - адреси компютерів з яких здійснювався обмін платіжними електронними документами та отримання з Банку виписок з поточних рахунків.

В поданні слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки в АБ "Дiамантбанк", МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, буд. 10-а.

Вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню, так як в " АБ "Дiамантбанк", МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, буд. 10-а, можуть знаходитись документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 178КПК України, суд, -

постановив:

подання про проведення виїмки задовольнити.

Провести виймку у АБ "Дiамантбанк", МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, буд. 10-а, наступних документів:

-документів, які містять дані про рух грошових коштів по поточному рахунку №2600236310042, який належить ТОВ «Контрол-Ком» (код ЄДРПОУ 37075176), із зазначенням назв контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, кореспондуючого рахунку, назви банка кореспондента, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з моменту відкриття рахунків до моменту проведення виїмки;

-оригіналів документів, які підтверджують зарахування та списання грошових коштів по вищевказаним розрахунковим рахункам за весь період обслуговування ТОВ «Контрол-Ком»: платіжні доручення, чеки, довіреності на право розпоряджання рахунком, заявки на отримання грошових коштів готівкою, а також реєстр із зазначенням дати та часу проведення операцій по розрахунковому рахунку у випадку зняття грошових коштів з вищевказаного розрахункового рахунку;

-документи, які знаходяться у справі з юридичного оформлення даних рахунків ТОВ «Контрол-Ком»: заява на відкриття рахунків, заява на закриття рахунків, договір на розрахунково-касове обслуговування, договір на обслуговування вексельних рахунків, договір про використання «клієнт-банк», «клієнт-Інтернет-банк», «телефонний банкінг»з відповідними додатками, картку із зразками підписів та відбитком печатки, доручень, довіреностей на розпорядження рахунком, заяв на переоформлення рахунку на інших осіб, заяв на розпорядження рахунком без печатки, рішень засновників, договорів про призначення осіб, які мають право розпорядчого підпису при проведенні операцій по рахункам, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади, копії Статуту, установчий договір та акт, положень, наказів про призначення на посади службових осіб підприємства, довідки про внесення юридичної особи в Єдиний державний реєстр підприємств та організацій України, довідки про взяття юридичної особи на облік в органи державної податкової служби України, документи, які відображають видачу векселів та їх погашення, документи у яких міститься інформація про повідомлення банком органів податкової служби про відкриття банківського рахунку;

-документів, які містять дані про ІР - адреси компютерів з яких здійснювався обмін платіжними електронними документами та отримання з Банку виписок з поточних рахунків в разі використання ТОВ «Контрол-Ком»системи «клієнт-банк», «клієнт-Інтернет-банк», «телефонний банкінг»;

документів, які містяться у кредитній справі ТОВ «Контрол-Ком»: заяв на отримання кредиту, заявка - кредитний договір з додатками, анкета, статутні та уставні документи, копії листів паспортів службових осіб, рішень на отримання кредиту, перелік заставного майна, документи поручителів, річні баланси та звіти про фінансові результати, перелік дебіторів та кредиторів з роздруківками сум та дати виникнення заборгованостей, кредитні проекти, план кредитного проекту, графік надходжень та платежів підприємства.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Галагуза В.В.