Ухвала суду № 15636183, 18.05.2011, Апеляційний суд Луганської області

Справа № 10/1290/244/11

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2011 року. Колегія суддів судової палати по кримінальним справам апеляційного суду Луганської області в складі: головуючого: Каткова І.А.

суддів: Кошелева Б.Ф., Кранги Л.С.

за участю прокурора: Барілко С.В.

розглянула у відкритому судовому засіданні в місті Луганську матеріали справи по апеляції зацікавленої особи- директора ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1, на постанову судді Алчевського міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року про накладення арешту на всі без винятку кошти, що перебувають на рахунку № 26009002380980, відкритого ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770) в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кредит” (МФО 304717), з наданням органу досудового слідства інформації про суму залишку коштів на рахунку станом на момент накладення арешту, а також на кінець третього за накладенням арешту банківського дня.

Згаданою постановою судді Алчевського міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року встановлено, що у поданні органу досудового слідства вказано, що слідчим відділом податкової міліції Алчевської ОДПІ проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 10/11/8003, порушеної за фактом фіктивного підприємництва, тобто придбання ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) з метою прикриття незаконної діяльності, що спричинило велику матеріальну шкоду державі, за ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи, діючи від імені службових осіб ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) в період з 01.01.2010 року по 30.06.2010 року шляхом оформлення безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів, робіт та послуг, в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1. ст. 3, п. 4.1 ст. 4, п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997 року із змінами та доповненнями, не маючи законних підстав, збільшили податковий кредит підприємства з ПДВ на суму 1 340 866 гривень.

В ході проведених оперативних заходів встановлено, що у злочинній схемі невстановленими особами спільно з ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) використовувались підприємства ТОВ «Альфа- Метал- Компані» (код за ЄДРПОУ 34202711), ТОВ «СВД Глобал» (код за ЄДРПОУ 36485704), ТОВ «АТ Лугметпроект» (код за ЄДРПОУ 37384521), ТОВ «Метвторпром» (код за ЄДРПОУ 34449769), ТОВ «Метмаш» (код за ЄДРПОУ 35936770), МПП «РА «Рекламний Мир» (код за ЄДРПОУ 32539237), ТОВ «Фобос- Транс- Плюс» (код за ЄДРПОУ 36706649), на розрахункових рахунках яких знаходяться грошові кошти, які признані речовими доказами за кримінальною справою.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) мало фінансово- господарські взаємовідносини з ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770), на розрахункових рахунках якого знаходяться грошові кошти, що належать ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443).

Також було встановлено, що ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770) відкрито поточний рахунок № 26009002380980, відкритий в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кредит” (МФО 304717).

Крім цього, грошові кошти, які знаходяться на рахунку вищевказаного підприємства, можуть бути використані з метою забезпечення можливого цивільного позову у кримінальній справі.

В своїй апеляції заінтересована особа- директор ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1, просить скасувати постанову Алчевського міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року про накладення арешту на всі без винятку кошти ТОВ «Метмаш», що перебувають на рахунку № 26009002380980 в Луганській філії АТ «Банк» Фінанси та кредит», МФО 304717.

Заслухавши доповідача, прокурора, який вважав за необхідне постанову судді Алчевського міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року про накладення арешту на всі без винятку кошти ТОВ „Метмаш” № 26009002380980, відкритого ТОВ «Метмаш» в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кредит”, МФО 304717, залишити без зміни, а апеляцію зацікавленої особи- директора ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1 залишити без задоволення, вивчивши доводи апеляції зацікавленої особи- директора ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1, матеріали справи, колегія суддів судової палати по кримінальним справам вважає, що апеляція зацікавленої особи- директора ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1 підлягає задоволенню, а постанова суду першої інстанції, згідно вимог ст. 370 КПК України, скасуванню.

Задовольнивши подання органу досудового слідства про накладення арешту на всі без винятку кошти, що перебувають на рахунку № 26009002380980, відкритого ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770) в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кредит” (МФО 304717), суд першої інстанції в своїй постанові від 12 квітня 2011 року прийшов до висновку про наявність у матеріалах кримінальної справи достатніх даних, що дають підставу накласти арешт на кошти, що перебувають на зазначеному вище рахунку.

Згідно ст. 126 КПК України, забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

Колегія суддів судової палати по кримінальних справах вважає, що орган досудового слідства не представив доказів того, що директор ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1 несе за законом матеріальну відповідальність за дії обвинувачених або підозрюваних посадових осіб ПП „Ортопроф”, що на розрахункових рахунках ТОВ „Метмаш” знаходяться грошові кошти, що належать ПП „Ортопроф”, а тому подання слідчого СВ ПМ Алчевської ОДПІ Дикого Д.Є. про накладення арешту на рахунок № 26009002380980, відкритого ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770) в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кредит” (МФО 304717), розташованої за адресою: місто Луганськ, вулиця Оборонна, будинок № 7 (а), задоволенню не підлягає.

З урахуванням наведеного є обгрунтованими і підлягають перевірці при новому судовому розгляді подання слідчого СВ ПМ Алчевської ОДПІ Дикого Д.Є. доводи апеляції зацікавленої особи- директора ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1, про те, що судом при винесенні постанови взагалі не з'ясовувалось питання про те, що чи мали господарські взаємовідносини ТОВ «Метмаш» з ТОВ «Ортопроф», яким чином ТОВ «Метмаш» використовувалась в злочинних схемах, які злочинні схеми мали місце, яким чином особисто директор ТОВ «Метмаш» діяв від імені посадових осіб ТОВ «Ортопроф», які безготівкові операції оформлювались і ким, та яким чином директор ТОВ «Метмаш» має відношення до незаконного збільшення податкового кредиту ТОВ «Ортопроф» в сумі 1 340 866 гривень, які грошові кошти та в якій сумі знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Метмаш», що належать ТОВ «Ортопроф».

При таких обставинах колегія суддів судової палати по кримінальних справах вважає, що при новому судовому розгляді подання слідчого СВ ПМ Алчевької ОДПІ Дикого Д.Є. суду першої інстанції необхідно урахувати наведене, виконати вимоги ст. 126 КПК України і прийняти законне і обгрунтоване рішення по справі.

На підставі наведеного, керуючись вимогами ст.ст. 366, 377, 382 КПК України, колегія суддів судової палати по кримінальних справах,

У Х В А Л И Л А:

Постанову судді Алчевського міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року про накладення арешту на всі без винятку кошти, що перебувають на рахунку № 26009002380980, відкритого ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770) в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кредит” (МФО 304717), з наданням органу досудового слідства інформації про суму залишку коштів на рахунку станом на момент накладення арешту, а також на кінець третього за накладенням арешту банківського дня, скасувати, а подання слідчого СВ ПМ Алчевької ОДПІ Дикого Д.Є. направити на новий судовий розгляд в той же суд, але в іншому складі суддів, задовольнивши апеляцію зацікавленої особи- директора ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1.

Головуючий:

Судді: 1.

2.