Постанова № 15586488, 27.04.2011, Подільський районний суд міста Києва

4-291/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" квітня 2011 р. суддя Подільського районного суду м. Києва Трегубенко Л.О., за участю прокурора Живіло В.В., розглянувши подання слідчого слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Подільському районі м. Києва майора податкової міліції Новачука С.А. про надання дозволу на проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1, належної у рівних часках ОСОБА_1 та ОСОБА_2, у зв»язку з порушенням кримінальної справи № 77-00183 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД» (код ЄДРПОУ 35790504), ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТОВ «Профісистем-М» (код ЄДРПОУ 35644739) за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особами ПП «Фірма «AFA», за ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом підроблення документів ТОВ «Прінт-Ком», за ч. 1 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м. Києва майор податкової міліції Новачук С.А., за погодженням із прокурором району, вніс до суду подання про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, обґрунтовуючи тим, що 15.06.2009 р. порушена кримінальна справа № 77-00183 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД» (код ЄДРПОУ 35790504), ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТОВ «Профісистем-М» (код ЄДРПОУ 35644739) за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особами ПП «Фірма «AFA», за ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом підроблення документів ТОВ «Прінт-Ком», за ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що засновники на прохання невстановлених осіб на своє імя в органах державної влади за грошову винагороду створили ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД», ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т», ТОВ «Прим-Трейдполіс», ТОВ «Профісистем-М» з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб.

Також встановлено, що невстановлені слідством особи, що діяли від імені ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т», ТОВ «Прим-Трейдполіс» в період 2008-2009 р.р. перераховували грошові кошти з рахунків даних підприємств на рахунок ПП «Фірма «Афа» нібито за купівлю скретч карток.

Отримані грошові кошти від ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» ТОВ «Прим-Трейдполіс», службові особи ПП «Фірма «Афа» їх перерахували на підприємства-провайдерів скретч карток.

В подальшому, підприємства-провайдери скретч карток передали продукцію службовим особам ПП «Фірма «Афа», які в подальшому дані картки згідно видаткових накладних та довіреностей передавав начебто службовим особам ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» та ТОВ «Прим-Трейдполіс».

Крім цього досудовим слідством встановлено, що фактично картки в адресу ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» та ТОВ «Прим-Трейдполіс» не передавались, а реалізовувались фізичним особам підприємцям на ринку «Караваєві дачі», які за отримані скретч картки, які їм документально не належать, передавали готівку службовим особам ПП «Фірма «АФА».

Разом з цим до кримінальної справи залучено матеріали Департаменту боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА України, щодо проведення сумнівних операцій невстановленими слідством особами, що діли від імені ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД», ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т», ТОВ «Прим-Трейдполіс», ТОВ «Профісистем-М», ПП «Нікобуд», ПП «Шляхбуд» з документального оформлення купівлі-продажу скретч карток поповнення рахунків мобільного звязку у ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» та ТОВ «Ільфаком».

Так встановлено, що засновником та директором ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774, зареєстроване в м. Києві) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048, зареєстроване в м. Києві) являється одна особа ОСОБА_1, яка здійснює діяльність з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999, зареєстроване в м. Хмельницький), яка також являється засновником та директором цього товариства.

При цьому встановлено, що ОСОБА_1 як директор ТОВ «Радіосистема» придбаває скретч картки у ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем», що підтверджено листом директора з безпеки ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем» № 544/01 від 16.03.2011 р..

В подальшому встановлено, що ОСОБА_1, як директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфаком» здійснює лише документальне оформлення операцій з придбання скретч карток у самої себе як директора ТОВ «Радіосистема», а фактично реалізовує скретч картки за готівку через мережу торгівельних обєктів та автозаправних станцій в м. Хмельницький.

Разом з цим встановлено, що ОСОБА_1 як директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфаком» формує податковий кредит даних підприємств від операцій з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема» та в свою чергу формує податкові зобовязання даних підприємств шляхом документального оформлення операцій із рядом субєктів господарської діяльності України щодо надання маркетингових послуг, щодо продажу металопрокату, будівельних матеріалів, хімічної продукції тощо.

При цьому субєкти господарської діяльності України отримують право на формування податкового кредиту від начебто отриманих послуг і товару від ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфаком» здійснюючи перерахування грошових коштів на рахунки зазначених підприємств.

В подальшому ОСОБА_1 як засновник та директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Радіосистема», перераховує грошові кошти отримані від різних субєктів господарської діяльності України на рахунок ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем» за скретч картки, здійснює реалізацію карток через торгівельні мережі за готівку, яку повертає службовим особам ряду субєктів господарювання.

ОСОБА_1 проживає за адресою: АДРЕСА_1, яка належала їй на праві приватної власності з 21.06.1994 р. по 05.06.2007 р., а з 05.06.2007 р. Ѕ даної квартири подарована доньці ОСОБА_2, що підтверджено повідомленням Хмельницького бюро технічної інвентаризації № 635178 від 31.01.2011 р..

З врахування обвинувачення, є достатні підстави вважати, що в квартирі АДРЕСА_1, за місцем реєстрації ОСОБА_1, знаходяться бухгалтерські документи та інші первинні документи ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Радіосистема», речі, матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом, а також техніка із встановленою системою клієнт-банк підприємств, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі та з метою не допущення їх знищення, які можуть бути речовими доказами у справі.

Заслухавши пояснення слідчого та думку прокурора, які підтримали подання, вивчивши матеріали справи, дійшла висновку про необхідність надати згоду на проведення обшуку житла за місцем реєстрації ОСОБА_1, в межах досудового слідства по кримінальній справі №77-00183, оскільки є достатні підстави вважати, що бухгалтерські документи та інші первинні документи ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Радіосистема», речі, матеріальні цінності, здобуті злочинним шляхом, а також техніка із встановленою системою клієнт-банк підприємств, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі та з метою не допущення їх знищення, які можуть бути речовими доказами у справі, які мають значення для встановлення істини у справі, знаходяться в квартирі АДРЕСА_1.

На підставі наведеного, керуючись ст. 177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Надати згоду слідчого слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Подільському районі м. Києва майору податкової міліції Новачуку С.А. на проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1, - за місцем реєстрації ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, в межах досудового слідства по кримінальній справі №77-00183, порушеній за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД» (код ЄДРПОУ 35790504), ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТОВ «Профісистем-М» (код ЄДРПОУ 35644739) за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особами ПП «Фірма «AFA», за ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом підроблення документів ТОВ «Прінт-Ком», за ч.1 ст.358 КК України.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: