Постанова № 15577041, 04.05.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-815/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 травня 2011 року м. Чернігів

Новозаводський районний суд м. Чернігова

в складі : головуючого судді Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернігові справу за поданням старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.М.Бережняк про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.М.Бережняк про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТЦД «Цифрал-сервіс», з тих підстав, що в провадженні перебуває кримінальна справа№69-114, по обвинуваченню ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 та ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що група осіб під керівництвом ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та інші у період 2008-2011 років задіяли створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності повністю підконтрольні їм підприємства: ТОВ "Фалбі-Контракт" (код ЄДРПОУ 36979595), ТОВ "Промет Київ" (код ЄДРПОУ 36629670), ПП "Ді-Трейд" (код ЄДРПОУ 36158663), ТОВ "Київконтракт Лтд" (код ЄДРПОУ 36510185), ТОВ "Інтербудінвест" (код ЄДРПОУ 36589040), ПП "Парвус" (код ЄДРПОУ 35919226), ТОВ "Уніторгсервіс" (код ЄДРПОУ 35919210), ТОВ «Укрпромторг Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393356), ТОВ "Ретоме" (код ЄДРПОУ 37143680), ПП "Сантар-Торг" (код ЄДРПОУ 35415505), ПП "Стекс-Плюс" (код ЄДРПОУ 36184574), ТОВ "Корум Гроуп" (код ЄДРПОУ 35670046), ТОВ "Корумкон" (код ЄДРПОУ 35746350), ТОВ"Ортонікс-Торг"(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ "Амфіктіон-Торг" (код ЄДРПОУ 36159663), ПП "Сінампс" (код ЄДРПОУ 34809388), ТОВ "Салтус Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35530771), ТОВ "Мтм-Груп" (код ЄДРПОУ 36376441), ТОВ "Аквілла-Опт" (код ЄДРПОУ 35945057), ТОВ "Преторіан-XXI" (код ЄДРПОУ 35363997), ТОВ "Меркатор-XXI" (код ЄДРПОУ 35251876), ТОВ "Медіолан-Опт" (код ЄДРПОУ 36159658), ТОВ "Марітімус-Торг" (код ЄДРПОУ 35945078), ТОВ "Інтерспецтехніка-Плюс" (код ЄДРПОУ 34981707), ТОВ "Ткм-Плюс" (код ЄДРПОУ 35761159), ТОВ "Медіа-Арт" (код ЄДРПОУ 36258698), ТОВ "Студія "Меркаба" (код ЄДРПОУ 35529436), ТОВ "Стімекс-К" (код ЄДРПОУ 37242484), ТОВ "Бест Сейлер Лтд" (код ЄДРПОУ 37052583), ПП "Бімметакс" (код ЄДРПОУ 36851604), ПП "Біотехноком-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851541), ТОВ "Вио Груп-XXI" (код ЄДРПОУ 35466057), ТОВ "Фортунат-Опт" (код ЄДРПОУ 36000670), ТОВ "Гелікс-Торг" (код ЄДРПОУ 36048953), ТОВ "Технотрейд-Гроуп" (код ЄДРПОУ 34483815), ТОВ "Альфасервіс" (код ЄДРПОУ 36676253), ТОВ "Олтим Лтд" (код ЄДРПОУ 37186347), ТОВ "Гекта-Гроуп" (код ЄДРПОУ 35761509), ТОВ "Інтер Каскад" (код ЄДРПОУ 36124122), ПП "Дрімекс-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851578), ТОВ "Ав Скайт" (код ЄДРПОУ 36798258), ТОВ "Гранд Прилад Сервіс" (код ЄДРПОУ 36799026), ТОВ "Аверспром" (код ЄДРПОУ 36797799), ТОВ "Маркет Стандарт" (код ЄДРПОУ 36633445), ТОВ "Імпорт Ком" (код ЄДРПОУ 36801071), ТОВ "Мегакомсіті" (код ЄДРПОУ 36509929), ТОВ «Меркатор Плюс» (код ЄДРПОУ 35086762), ТОВ «Укрторгпостач Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393267) використовуючи реквізити та банківські рахунки яких документально оформлювали фактично неіснуючі операції на отримання і продаж ТМЦ, надання послуг, виконання робіт, після чого дані документи передавалися замовникам злочинних послуг для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та валових витрат, заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість і на прибуток підприємств, незаконного відшкодування податку на додану вартість.

Відомості з додатку № 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість («Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») свідчать про незаконне формування службовими особами ТОВ "ТЦД «Цифрал-сервіс" (код ЄДРПОУ 33835218) протягом 2008-2010 років податкового кредиту з ПДВ по безтоварних операціях, за рахунок використання первинних бухгалтерських документів фіктивних підприємств, що містять завідомо неправдиві відомості та здійснення фінансових операцій по перерахуванню коштів.

Проведеними оперативно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів звязку, підтверджується здійснення учасниками злочинної групи безтоварних операцій з подальшим документальним оформленням продажу товарів, робіт, послуг на адресу ТОВ "ТЦД «Цифрал-сервіс», а також їх змова та умисні дії, що направленні на ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "ТЦД «Цифрал-сервіс».

З метою всебічного, повного і обєктивного дослідження обставин та документів ТОВ "ТЦД «Цифрал-сервіс" (код ЄДРПОУ 33835218) по взаємовідносинам з ТОВ "Фалбі-Контракт", ТОВ "Промет Київ", ПП "Ді-Трейд", ТОВ «Київконтракт Лтд", ТОВ "Інтербудінвест", ПП "Парвус", ТОВ "Уніторгсервіс", ТОВ «Укрпромторг Груп - XXI", ТОВ "Ретоме", ПП "Сантар-Торг", ПП "Стекс-Плюс", ТОВ «Корум Гроуп", ТОВ "Корумкон", ТОВ"Ортонікс-Торг"(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ «Амфіктіон-Торг", ПП "Сінампс", ТОВ "Салтус Груп - XXI", ТОВ «Мтм-Груп", ТОВ "Аквілла-Опт", ТОВ "Преторіан-XXI", ТОВ "Меркатор-XXI", ТОВ "Медіолан-Опт", ТОВ "Марітімус-Торг", ТОВ "Інтерспецтехніка-Плюс", ТОВ "Ткм-Плюс", ТОВ "Медіа-Арт", ТОВ "Студія "Меркаба", ТОВ "Стімекс-К", ТОВ "Бест Сейлер Лтд", ПП "Бімметакс", ПП "Біотехноком-Лтд", ТОВ "Вио Груп-XXI", ТОВ "Фортунат-Опт", ТОВ "Гелікс-Торг", ТОВ "Технотрейд-Гроуп", ТОВ "Альфасервіс", ТОВ "Олтим Лтд", ТОВ "Гекта-Гроуп", ТОВ "Інтер Каскад", ПП "Дрімекс-Лтд", ТОВ "Ав Скайт", ТОВ "Гранд Прилад Сервіс", ТОВ "Аверспром", ТОВ "Маркет Стандарт", ТОВ "Імпорт Ком", ТОВ "Мегакомсіті", ТОВ «Меркатор Плюс», ТОВ «Укрторгпостач Груп - XXI", які мають значення у кримінальній справі, до суду подане дане подання.

Вислухавши пояснення слідчого, який подання підтримав та просив його задовольнити, дослідивши матеріали справи, вислухавши думку прокурора, який вважав, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, суд вважає, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки в ТОВ «ТЦД «Цифрал-сервіс» знаходяться документи та інформація, що мають безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись ст.178 КПК України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведення в ТОВ "ТЦД «Цифрал-сервіс" (код ЄДРПОУ 33835218) виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за 2008-2011 роки, а саме: договорів, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозвілів на проведення робіт, ліцензій, журналів вводного інструктажу з техніки безпеки, книг вїзду та виїзду автотранспорту, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, реєєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та техничної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, що свідчать про взаємовідносини з ТОВ "Фалбі-Контракт" (код ЄДРПОУ 36979595), ТОВ "Промет Київ" (код ЄДРПОУ 36629670), ПП "Ді-Трейд" (код ЄДРПОУ 36158663), ТОВ "Київконтракт Лтд" (код ЄДРПОУ 36510185), ТОВ "Інтербудінвест" (код ЄДРПОУ 36589040), ПП "Парвус" (код ЄДРПОУ 35919226), ТОВ "Уніторгсервіс" (код ЄДРПОУ 35919210), ТОВ «Укрпромторг Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393356), ТОВ "Ретоме" (код ЄДРПОУ 37143680), ПП "Сантар-Торг" (код ЄДРПОУ 35415505), ПП "Стекс-Плюс" (код ЄДРПОУ 36184574), ТОВ "Корум Гроуп" (код ЄДРПОУ 35670046), ТОВ "Корумкон" (код ЄДРПОУ 35746350), ТОВ"Ортонікс-Торг"(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ "Амфіктіон-Торг" (код ЄДРПОУ 36159663), ПП "Сінампс" (код ЄДРПОУ 34809388), ТОВ "Салтус Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35530771), ТОВ "Мтм-Груп" (код ЄДРПОУ 36376441), ТОВ "Аквілла-Опт" (код ЄДРПОУ 35945057), ТОВ "Преторіан-XXI" (код ЄДРПОУ 35363997), ТОВ "Меркатор-XXI" (код ЄДРПОУ 35251876), ТОВ "Медіолан-Опт" (код ЄДРПОУ 36159658), ТОВ "Марітімус-Торг" (код ЄДРПОУ 35945078), ТОВ "Інтерспецтехніка-Плюс" (код ЄДРПОУ 34981707), ТОВ "Ткм-Плюс" (код ЄДРПОУ 35761159), ТОВ "Медіа-Арт" (код ЄДРПОУ 36258698), ТОВ "Студія "Меркаба" (код ЄДРПОУ 35529436), ТОВ "Стімекс-К" (код ЄДРПОУ 37242484), ТОВ "Бест Сейлер Лтд" (код ЄДРПОУ 37052583), ПП "Бімметакс" (код ЄДРПОУ 36851604), ПП "Біотехноком-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851541), ТОВ "Вио Груп-XXI" (код ЄДРПОУ 35466057), ТОВ "Фортунат-Опт" (код ЄДРПОУ 36000670), ТОВ "Гелікс-Торг" (код ЄДРПОУ 36048953), ТОВ "Технотрейд-Гроуп" (код ЄДРПОУ 34483815), ТОВ "Альфасервіс" (код ЄДРПОУ 36676253), ТОВ "Олтим Лтд" (код ЄДРПОУ 37186347), ТОВ "Гекта-Гроуп" (код ЄДРПОУ 35761509), ТОВ "Інтер Каскад" (код ЄДРПОУ 36124122), ПП "Дрімекс-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851578), ТОВ "Ав Скайт" (код ЄДРПОУ 36798258), ТОВ "Гранд Прилад Сервіс" (код ЄДРПОУ 36799026), ТОВ "Аверспром" (код ЄДРПОУ 36797799), ТОВ "Маркет Стандарт" (код ЄДРПОУ 36633445), ТОВ "Імпорт Ком" (код ЄДРПОУ 36801071), ТОВ "Мегакомсіті" (код ЄДРПОУ 36509929), ТОВ «Меркатор Плюс» (код ЄДРПОУ 35086762), ТОВ «Укрторгпостач Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393267) за період 01.01.2008 12.04.2011 р.р.

Постанова не оскаржується.

Суддя: М.В. Кузьмін