Постанова № 15405928, 29.03.2011, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-80/2011 р.

ПОСТАНОВА

29 березня 2011 року Крюківський районний суд міста Кременчука Полтавської області в складі:

головуючого судді Демиденка І.О.,

при секретарі Коптяєвій Т.М.,

за участю прокурора Лазоренка О.В.,

розглянувши подання заступника начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Дем»яненка Д.П. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та виїмки документів, що становлять банківську таємницю по рахунках ПАТ (ВАТ) «Кременчуцький міськмолокозавод», -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Дем»яненко Д.П. звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором міста Кременчука, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів в ПАТ «УніКредит Банк»у м. Києві (МФО 300744, ЄДРПОУ 36541276), в якому відкрито банківські рахунки № 26004020000459 ( валюта українська гривня), № 26004020000459 ( валюта долар США), № 26004020000459 ( валюта євро) та № 26004020000459 ( валюта російський рубель), які належать ПАТ ( ВАТ) «Кременчуцький міськмолокозавод»( код ЄДРПОУ 00446782), а саме: виписки про рух грошових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів, за період з 01.01.2008 року по теперішній час їх використання; в електронному вигляді виписки про рух грошових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів, за період з 01.01.2008 року по теперішній час їх використання; документів про відкриття зазначених рахунків, довіреностей виданих на право користування та розпорядження іншими особами даними банківськими рахунками; документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківським рахункам за весь період їх використання.

В поданні вказує, що слідчим відділом податкової міліції Кременчуцької ОДПІ розслідується кримінальна справа, порушена відносно службових осіб ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод»за фактом замаху на заволодіння грошовими коштами з державного бюджету в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.2 мт.15 та ч.5 ст. 191 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що службові особи ВАТ «Кременчуцький міськолокозавод»в порушення п7.4.1,п.7.4 ст. 7, п.11.21 Закону України «Про податок на додану вартість № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, п.1.2 Порядку заповнення та подання податкової декларації з податку на додану вартість від 30.05.1997 року № 166 та Постанови КМУ від 12.05.1999 № 805, у період червня, серпня та жовтня 2008 року, безпідставно завищили заявлену суму бюджетного відшкодування та незаконно заявили про відшкодування по загальним деклараціям з ПДВ суму в 14439798 грн. Причиною виникення відємного значення по ПДВ за вказані періоди, стало здійснення підприємством операцій з придбання товарно матеріальних цінностей по договору № 2067945 від 12.11.2007 року укладеного з фірмою «Tuchen Hagen Dairy Systems GMBH»Німеччина, по договору № 1825 від 17.03.2008 року укладеного з фірмою «INDUSTRIES B.V.»Нідердланди, по договору № 011/2008 від 27.02.2008 року укладеного з ТОВ «Інтерпромтех»м. Миколаїв та по договору № 101207 від 10.12.2007 року укладеного з ТОВ фірма «АртПакЛтд»м. Київ.

В ході досудового слідства встановлено, що ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод»при здійсненні господарської діяльності використовувало банківські рахунки № 26004020000459 ( валюта українська гривня), № 26004020000459 ( валюта долар США), № 26004020000459 ( валюта євро) та № 26004020000459 ( валюта російський рубель), відкриті в Філії УніКредит Банку ТзОВ у м. Київ. Філія УніКредит Банк ТзОВ в процесі реорганізації, шляхом перетворення Банку з ТзОВ на Ват припинила своє існування, з 08.02.2011 року по даний час ВАТ «УніКредит Банк»було перетворене на ПАТ «УніКредит Банк», а тому вищевказана філія має статус Філії ПАТ «УніКредит Банк»у м. Києві.

З метою повного, всебічного та обєктивного дослідження всіх обставин справи, в тому числі для встановлення наявності чи відсутності руху грошових коштів по фінансово господарським операціям ПАТ (ВАТ) «Кременчуцький міськмолокозавод», слідчий просить суд розкрити банківську таємницю та надати дозвіл на проведення виїмки в приміщенні банку необхідних документів.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який підтримав подання, вивчивши та проаналізувавши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання законне та обґрунтоване і підлягає задоволенню з наступних підстав.

31.03.2009 року слідчим СВПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області порушено кримінальну справу відносно службових осіб ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод»за фактом замаху на заволодіння грошовими коштами з державного бюджету в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 15 та ч.5 ст. 191 КК України.

08.07.2010 року слідчим СВПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області порушено кримінальну справу відносно службових осіб ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод»за фактом замаху на заволодіння грошовими коштами з державного бюджету в сумі 2014365 грн., за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 15 та ч.5 ст. 191 КК України.

08.07.2010 року вищевказані кримінальні справи обєднані в одне провадження.

Підставами для порушення кримінальних справ стало те, що службові особи ВАТ «Кременчуцький міськолокозавод»в порушення п7.4.1,п.7.4 ст. 7, п.11.21 Закону України «Про податок на додану вартість № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, п.1.2 Порядку заповнення та подання податкової декларації з податку на додану вартість від 30.05.1997 року № 166 та Постанови КМУ від 12.05.1999 № 805, у період червня, серпня та жовтня 2008 року, безпідставно завищили заявлену суму бюджетного відшкодування та незаконно заявили про відшкодування по загальним деклараціям з ПДВ суму в 14439798 грн. Причиною виникення відємного значення по ПДВ за вказані періоди, стало здійснення підприємством операцій з придбання товарно матеріальних цінностей по договору № 2067945 від 12.11.2007 року укладеного з фірмою «Tuchen Hagen Dairy Systems GMBH»Німеччина, по договору № 1825 від 17.03.2008 року укладеного з фірмою «INDUSTRIES B.V.»Нідердланди, по договору № 011/2008 від 27.02.2008 року укладеного з ТОВ «Інтерпромтех»м. Миколаїв та по договору № 101207 від 10.12.2007 року укладеного з ТОВ фірма «АртПакЛтд»м. Київ.

В ході досудового слідства встановлено, що ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод»при здійсненні господарської діяльності використовувало банківські рахунки № 26004020000459 ( валюта українська гривня), № 26004020000459 ( валюта долар США), № 26004020000459 ( валюта євро) та № 26004020000459 ( валюта російський рубель), відкриті в Філії УніКредит Банку ТзОВ у м. Київ, що підтверджується інформацією наданою начальником відділу реєстрації обліку платників податків, згідно службової записки № 1077/29-019 від 12.08.2010 року.

Згідно листа ПАТ «УніКредит Банк», Філія Уні Кредит Банк ТзОВ в процесі реорганізації, шляхом перетворення Банку з ТзОВ на ВАТ припинила своє існування 25.06.2009 року, з 08.02.2011 року по даний час ВАТ «УніКредит Банк»було перетворене на ПАТ «УніКредит Банк».

Приймаючи до уваги, що маються дані про те, що в приміщенні ПАТ «УніКредит Банк»у м. Києві (МФО 300744, ЄДРПОУ 36541276), зберігаються документи, які мають значення для встановлення істини по справі, з метою повного і обєктивного зясування обставин справи, суд приходить до висновку, що подання слід задовольнити розкрити банківську таємницю та надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Керуючись ст.62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, ст.ст.177,178 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання заступника начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Дем»яненка Д.П. про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на виїмку задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів в ПАТ «УніКредит Банк»у м. Києві (МФО 300744, ЄДРПОУ 36541276), в якому відкрито банківські рахунки № 26004020000459 ( валюта українська гривня), № 26004020000459 ( валюта долар США), № 26004020000459 ( валюта євро) та № 26004020000459 ( валюта російський рубель), які належать ПАТ ( ВАТ) «Кременчуцький міськмолокозавод»( код ЄДРПОУ 00446782), а саме:

- виписки про рух грошових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів, за період з 01.01.2008 року по теперішній час їх використання;

- в електронному вигляді виписки про рух грошових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів, за період з 01.01.2008 року по теперішній час їх використання;

- документів про відкриття зазначених рахунків, довіреностей виданих на право користування та розпорядження іншими особами даними банківськими рахунками;

- документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківським рахункам за весь період їх використання.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :