Постанова № 15271609, 28.04.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-1293/11

П О С Т А Н О В А

І МЯ М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області майора податкової міліції Покідіна В.В. попередньо погоджене із заступником прокурора Донецької області Нестеренко О.І. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-96 порушена у відношенні службової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) ОСОБА_2, який являючись службовою особою ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), будучи наділеним організаційно-розпорядчими і адміністративно-господарськими функціями, діючи умисно, в період з вересня 2008 року по липень 2010 року, оформляючи неіснуючі операції ТОВ «ТП Антарес»(ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Квант»(ЄДРПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Технопромінвест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «Дон-Вік-Трейд»(ЄДРПОУ 34008133) з купівлі ТМЦ (робіт, послуг), за фіктивними (підробленими) документами з дотриманням встановлених законодавством реквізитів і процедур, шляхом незаконного формування податкового кредиту, в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доповненнями) занизив що підлягає сплаті до бюджету податок на додану вартість на суму 1431 856,88грн грн., а також шляхом незаконного формування валових витрат в порушення п. 5.1 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»№ 283/97-ВР від 22.05.1997 року (зі змінами та доповненнями) занизив що підлягає сплаті до бюджету податок на прибуток на суму 1342 122грн., а всього податків на загальну суму 2773 978,88грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету України грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, у ході досудового слідства приймались заходи щодо встановлення місця знаходження первинних бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які свідчать про реальну фінансово-господарську діяльність підприємства ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), повязану з купівлею товарно-матеріальних цінностей та виконанням ремонтних робіт.

Так, на адресу ВПМ ДПІ у Ленінському районі м. Донецька було спрямоване доручення в порядку ст. 114 КПК України в якому доручалось співробітникам податкової міліції встановити місця знаходження первинних бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498).

Згідно відповіді ВПМ ДПІ у Ленінському районі м. Донецька № 11130/8/26-013-11 від 01.04.11, первинні бухгалтерські документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), що містять справжні дані про фінансово-господарські взаємовідносини підприємства знаходяться за місцем мешкання директора та співзасновника ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) ОСОБА_2, та співзасновника ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) ОСОБА_3, за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно довідки Комунального підприємства «Бюро технічної інвентаризації м. Донецька» № 88366..88378 від 10.11.2010 року, на підставі свідоцтва про право власності від 07.04.2006 року, виданого Управлінням комунальних ресурсів, ј частка квартири АДРЕСА_1, належить власнику ОСОБА_2, ј частка квартири АДРЕСА_1, належить власнику ОСОБА_3, ј частка квартири АДРЕСА_1, належить власнику ОСОБА_4, ј частка квартири АДРЕСА_1, належить власнику ОСОБА_5.

За матеріалами вказаної справи вбачається, що в квартирі АДРЕСА_1 ј частка якої належить власнику ОСОБА_2, ј частка якої належить власнику ОСОБА_3, ј частка якої належить власнику ОСОБА_4 та ј частка якої належить власнику ОСОБА_5, зберігаються первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предмети, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

На цей час по справі виникла необхідність в проведенні обшуку в квартирі АДРЕСА_1 ј частка якої належить власнику ОСОБА_2, ј частка якої належить власнику ОСОБА_3, ј частка якої належить власнику ОСОБА_4 та ј частка якої належить власнику ОСОБА_5 та в якій зберігаються первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предмети, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Таким чином, у органів досудового слідства є достатньо даних вважати, що в квартирі АДРЕСА_1 ј частка якої належить власнику ОСОБА_2, ј частка якої належить власнику ОСОБА_3, ј частка якої належить власнику ОСОБА_4 та ј частка якої належить власнику ОСОБА_5, зберігаються первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предмети, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, суть подання, приймаючи до уваги, що у слідства є достатньо підстав до проведення обшуку, суд приходить до висновку про необхідність дозволити проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, ј частка якої належить власнику ОСОБА_2, а ј частка ОСОБА_3, де можуть знаходитись первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернові записи, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предмети, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

На підставі викладеного керуючись ст. 177 КПК України -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в квартирі, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, ј частка якої належить власнику ОСОБА_2, а ј частка ОСОБА_3, з метою встановлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських, податкових, юридичних документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), а також грошових коштів, отриманих від злочинної діяльності, документів, предметів які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернові записи, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інших документів та предметів, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Ворошиловського районного

суду м. ДонецькаВ.В. Князьков