Постанова № 15271608, 28.04.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-1292/11

П О С Т А Н О В А

І МЯ М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області майора податкової міліції Покідіна В.В. попередньо погоджене із заступником прокурора Донецької області Нестеренко О.І. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Покідіна В.В. про проведення обшуку.

Згідно подання, в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-96, яка порушена у відношенні службової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498) ОСОБА_2, який являючись який являючись службовою особою директором ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), зареєстрованого виконкомом Донецької міської Ради народних депутатів м. Донецька 30.05.97 за № 12661200000015313, узятого на облік платників податків в ДПІ в Ленінському районі м. Донецька 23.02.01 за № 3728, що є платником податку на додану вартість на підставі свідоцтва № 8174179, виданого 2301.06, розташованого за юридичною адресою: Донецька область, м. Донецьк, вул. Куйбишева, б. 28, в період з вересня 2008 року по липень 2010 року в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доповненнями), а також в порушення п. 5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»№ 283/97-ВР від 22.05.1997 року (зі змінами та доповненнями), при здійсненні безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами ТОВ «ТП Антарес»(ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Квант»(ЄДРПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Технопромінвест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «Дон-Вік-Трейд»(ЄДРПОУ 34008133), суть яких була в тому, щоб підробленими документами оформлювати неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), діючи навмисно, всупереч інтересам держави в сфері оподаткування, ухилився від сплати податків, які входять в систему оподаткування та введені у встановленому законом порядку, будучи особою, яка зобовязана їх сплачувати, а саме не обчислив і не сплатив податок на прибуток у розмірі 1342122,00 грн. та податок на додану вартість в розмірі 1431856,88 грн., усього, згідно висновку фахівця НДЄКЦ при ГУ МВС України в Донецькій області від 11.03.11 № 52, не обчислив і не сплатив податків на загальну суму в розмірі 2773978,88 грн., що привело до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, у ході досудового слідства приймались заходи щодо встановлення місця знаходження первинних бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які свідчать про реальну фінансово-господарську діяльність підприємства ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), повязану з купівлею товарно-матеріальних цінностей та виконанням ремонтних робіт.

Так, на адресу ВПМ ДПІ у Ленінському районі м. Донецька було спрямоване доручення в порядку ст. 114 КПК України в якому доручалось співробітникам податкової міліції встановити місця знаходження первинних бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498).

Згідно відповіді ВПМ ДПІ у Ленінському районі м. Донецька № 11130/8/26-013-11 від 01.04.11, первинні бухгалтерські документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), що містять справжні дані про фінансово-господарські взаємовідносини підприємства знаходяться в транспортному засобі автомобілі Toyota Landcruiser, державний номер НОМЕР_1.

Згідно довідки 1 ВРЕР м. Донецька при УДАІ ГУМВС України в Донецькій області №9/1-3375 від 05.11.2010 року право власності на автомобіль Toyota Landcruiser, державний номер НОМЕР_1, зареєстровано за ОСОБА_2.

За матеріалами вказаної справи вбачається, що в автомобілі Toyota Landcruiser, державний номер НОМЕР_1, який належить власнику ОСОБА_2, зберігаються первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предмети, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

На цей час по справі виникла необхідність в проведенні обшуку автомобіля Toyota Landcruiser, державний номер НОМЕР_1, який належить власнику ОСОБА_2 та в якому зберігаються первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предмети, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, суть подання, приймаючи до уваги, що у слідства є достатньо підстав до проведення обшуку, суд приходить до висновку про необхідність дозволити проведення обшуку автомобіля Toyota Landcruiser, державний номер НОМЕР_1, де можуть знаходитись первинні бухгалтерські, податкові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства, а також грошові кошти, отримані від злочинної діяльності, документи, предмети які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні блоки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документи та предмети, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

На підставі викладеного керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Покідіна В.В. про проведення обшуку задовольнити.

Провести обшук в автомобілі Toyota Landcruiser, державний номер НОМЕР_1, який належить власнику ОСОБА_2, з метою встановлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських, податкових, юридичних документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), а також грошових коштів, отриманих від злочинної діяльності, документів, предметів які підтверджують реальні обєми діяльності вказаної юридичної особи, чернеток, системних блоків, дискет, дисків які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вказаного СПД, інших документів та предметів, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Ворошиловського районного

суду м. ДонецькаВ.В. Князьков