Постанова № 15199967, 08.04.2011, Довжанський міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Свердловський міський суд Луганської області)

Дело № 4-197/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о производстве выемки

08.04.2011 г.

Судья Свердловского городского суда Луганской области Александрина И.А., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в г.Свердловске Рябченко Д.В. по уголовному делу №17/11/8006, о производстве выемки финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов физического лица предпринимателя ОСОБА_2, материалы дела,-

УСТАНОВИЛ

В производстве СО НМ ГНИ в г. Свердловске находится уголовное дело №17/11/8006, возбужденное в отношении физического лица - предпринимателя ОСОБА_2 по факту растраты чужого имущества путем злоупотребления должностным положением, совершенной в особо крупном размере, по признакам состава преступления предусмотренного ч. 5 ст. 191 УК Украины.

08 апреля 2011 года в Свердловский городской суд по данному уголовному делу поступило предоставление от органа досудебного следствия, в котором указано, что в период с 24.01.2011г. по 11.02.2011г. специалистами Краснодонской ОГНИ была проведена документальная плановая выездная проверка физического лица предпринимателя ОСОБА_2 по вопросам соблюдения налогового законодательства за период с 01.01.2008г. по 31.12.2010г..

В ходе проведения проверки установлено, что ФЛП ОСОБА_2 согласно тендера осуществлял услуги по автоперевозкам доставку угля получателям на территории Свердловского и Краснодонского районов, для ГП «Луганская областная дирекция по ликвидации убыточных угледобывающих и углеперерабатывающих предприятий» (код ЕГРПОУ 32449971) в период с 01.08.2010г. по 31.12.2010г. и получил за это оплату.

Денежные средства, полученные по указанным хозяйственным операциям, в сумме 774217,12 грн. ОСОБА_2, используя свое служебное положение единственного лица, ответственного за финансово-хозяйственную деятельность и распоряжающегося денежными средствами, незаконно растратил следующим образом:

ФЛП ОСОБА_2 в налоговой отчетности за период с 01.10.2010г. по 31.12.2010г. отразил взаимоотношения ЧП "Агропак” (код ЕГРПОУ 31196957, юридический адрес: г.Луганск, кв. 60 лет образования СССР, 2/63) на сумму 207500,00 грн., ООО "Стелс-групп-2010” (код ЕГРПОУ 36901885, г.Луганск, дом №129-В, кв. № 2) на сумму 401312,90 грн., а также отразил расходы в сумме 165404,22 грн., которые документально не подтверждены.

В налоговой отчетности ЧП «Агропак» и ООО «Стелс-групп-2010» отношения с ФЛП ОСОБА_2 не отражены.

Должностные лица ЧП «Агропак» и ООО «Стелс-групп-2010» пояснили, что не имели никаких взаимоотношений с ФЛП ОСОБА_2, договоров, налоговых накладных не подписывали, денежных средств не получали.

Опрошенные приобретатели угля пояснили, что уголь от ФЛП ОСОБА_2 они не получали.

По результатам проведения проверки был составлен акт от 17.02.2011 №131/17/НОМЕР_1, в котором были отражены вышеуказанные нарушения.

На основе указанного акта Краснодонской ОГНИ вынесены налоговые решения-уведомления от 18.02.2011 №№ 0000251740/0, 0000261740/0, 00002710740/0.

Сумма растраты более чем в 600 раз превышает установленный законом минимум доходов граждан и поэтому является особо крупным ущербом.

В указанный период лицом ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ФЛП ОСОБА_2 был ОСОБА_2.

В ходе расследования дела с целью полного всестороннего расследования данного уголовного дела, а так же для установления истины, возникла необходимость в изъятии и приобщении к материалам дела оригиналов регистрационных, а также первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ФЛП ОСОБА_2 (идентификационный номер НОМЕР_1) по взаимоотношениям с ЧП «Агропак» (код ЕГРПОУ 31196957), ООО «Стелс-групп-2010» (код ЕГРПОУ 36901885) и ГП «Луганская областная дирекция по ликвидации убыточных угледобывающих и углеперерабатывающих предприятий» (код ЕГРПОУ 32449971), находящихся по месту его регистрации, по адресу: АДРЕСА_1, за период с 01.08.2010 г. по 31.12.2010г.

В указанном представлении орган досудебного следствия просит суд вынести постановление о производстве выемки указанных документов по месту регистрации ФЛП ОСОБА_2.

Изучив материалы уголовного дела, суть представления, согласованного 07 апреля 2011 года с прокурором города Свердловска Луганской области, суд пришел к выводу о наличии в материалах уголовного дела точных данных, дающих основания полагать, что по месту регистрации ФЛП ОСОБА_2, по адресу: АДРЕСА_1 находятся интересующие следствие регистрационные документы, а также документы финансово-хозяйственной деятельности ФЛП ОСОБА_2 за период с 01.08.2010 г. по 31.12.2010г.

На основании изложенного, руководствуясь ч.3 ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ

Представление следователя СО НМ ГНИ в г.Свердловске Рябченко Д.В. о производстве выемки финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов физического лица предпринимателя ОСОБА_2 удовлетворить.

Дать разрешение на производство выемки по месту регистрации физического лица предпринимателя ОСОБА_2 (идентификационный номер НОМЕР_1), по адресу: АДРЕСА_1, следующих документов: оригиналов регистрационных, а также первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ФЛП ОСОБА_2 по взаимоотношениям с ЧП «Агропак» (код ЕГРПОУ 31196957), ООО «Стелс-групп-2010» (код ЕГРПОУ 36901885) и ГП «Луганская областная дирекция по ликвидации убыточных угледобывающих и углеперерабатывающих предприятий» (код ЕГРПОУ 32449971) за период с 01.08.2010 г. по 31.12.2010г., в том числе: договоров с приложениями и дополнительными соглашениями к ним; спецификаций, сертификатов качества на поставляемые товары; налоговых накладных; реестров полученных и выданных налоговых накладных; накладных; счетов; фискальных чеков; книги учета доходов и расходов; документов, подтверждающих передачу товаров, (выполнение работ, предоставления услуг); товарно-транспортных накладных; доверенностей на получение товарно-материальных ценностей; актов приема передачи товаров (работ, услуг); документов, подтверждающих уплату денежных средств (платежных поручений, выписок из банковских учреждений, приходных и расходных кассовых ордеров); актов сверок с контрагентами; деклараций по НДС с приложениями и уточняющими расчетами к ним; декларации о полученных доходах; отчеты субъекта малого предпринимательства физического лица плательщика единого налога; трудовые соглашения, ведомости начисления заработной платы, заявления о применении налоговой социальной льготы; ведомости по ф.№7-ДР, ф.1-ДФ, ф.15; регистрационных документов, а также должностных инструкций и документов, подтверждающих назначение на руководящие должности либо увольнение с руководящих должностей лиц; документов подтверждающих затраты на общую сумму 165404,22 грн., которые не были подтверждены документально во время проведения проверки.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: