Вирок № 14518222, 30.03.2011, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 1- 158/11

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ЧЕРНІВЦІ

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 березня 2011 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

Головуючого-суддіСлободян Г.М.

при секретаріЧубрей А.В.

за участю прокурора Рулякова О.В.

за участю адвоката ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці кримінальну справу по обвинуваченню: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Устимівка Глобинського району, Полтавської області, громадянина України, українця, освіта вища, одруженого, має на утриманні має малолітню дитину, працюючого директором приватного підприємства «Оазис - Трейд», проживає у АДРЕСА_3, не військовозобов'язаний, раніше не судимий, -

у вчиненні злочину, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Підсудний ОСОБА_2 06 лютого 2009 року, з метою прикриття незаконної діяльності, а саме проведення безтоварних (фіктивних) господарських операцій, конвертування безготівкових коштів у готівку, зареєстрував у виконавчому комітеті Світловодської міської ради Кіровоградської області приватне підприємство «Авто СВ - 2009», розташоване за юридичною адресою: Кіровоградська область, Світловодський район, смт. Власівка, вул. Молодіжна, буд.25, кв.6, про що отримав свідоцтво про державну реєстрацію від 06.02.2009 року серії А01 №557067.

31 березня 2009 року ОСОБА_2, будучи директором ПП «Авто-СВ-2009», згідно наказу №1-к від 02.02.2009 року про призначення його на посаду, відкрив у Кременчуцькому відділенні Полтавської філії Акціонерного банку «Київська Русь» поточний банківський рахунок за №2600702838001, та відповідно, при цьому, подав реєстраційні документи підприємства та картку, із зразками підписів керівника із відбитком печатки ПП «Авто СВ - 2009».

Прикриваючись організаційно-правовою формою юридичної особи - ПП «Авто-СВ-2009», ОСОБА_2 із вказаного вище рахунку за №2600702838001, по грошовим чекам, конвертував 2 751 779 грн., які поступили від контрагентів даного підприємства суб'єктів підприємницької діяльності з різних областей, зокрема, Автономної Республіки Крим, Закарпатської, Київської, Кіровоградської та Полтавської областей і за відповідну, винагороду у 5% від загальної суми знятих коштів, повернув їх не встановленій слідством особі.

В подальшому, з метою уникнення кримінальної відповідальності за фіктивне підприємництво, ОСОБА_2 домовився із невстановленою слідством особою, на ім'я ОСОБА_7 про перереєстрацію ПП «Авто-СВ-2009»за іншою адресою та на іншу особу, внаслідок чого, на виконання усної домовленості між підсудним і невстановленою слідство собою на ім.»я ОСОБА_7, останній у м. Світловодську Кіровоградської області відшукав громадянина ОСОБА_3, який не усвідомлюючи своїх дій через зловживання алкогольними напоями, за винагороду в 400 грн. погодився з»явитися до нотаріуса для підписання необхідних документів відносно перереєстрації підприємства та 27 квітня 2009 року, ОСОБА_2 підписав заяву, складену і належним чином посвідчену приватним нотаріусом м. Світловодська ОСОБА_4, зареєстровану в реєстрі за №982 про припинення своєї участі у складі засновників та про вихід зі складу засновників приватного підприємства «Авто-СВ-2009», передачу печатки і відповідних, установчих документів, документів фінансово-господарської діяльності, тобто усіх прав та обов'язків засновника ПП «Авто-СВ-2009»ОСОБА_3, мешканцю АДРЕСА_1. Цього ж дня, в присутності нотаріуса, ОСОБА_3 підписав зміни до установчих документів, а саме Статуту ПП «Авто-СВ-2009»в частині зміни засновника і відповідно, керівника цього підприємства. Наступного дня - 28 квітня 2009 року ОСОБА_2 підписав реєстраційну картку форми №4 на внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному Державному реєстрі юридичних та фізичних осіб підприємців та про зміну місцезнаходження юридичної особи, зокрема на м. Чернівці, вул. Леніна, буд. 8, кв.16, зміну керівника ПП «Авто-СВ-2009»на ОСОБА_3 та зміну фізичних осіб - платників податків, які мають право вчиняти дії від імені юридичної особи без довіреності, в тому числі підписувати договори від імені ОСОБА_3, яку невстановлена слідством особа подала державному реєстратору до виконавчому комітеті Світловодської міської ради Кіровоградської області ОСОБА_5

07 травня 2009 року державним реєстратором у виконавчому комітеті Світловодської міської ради Кіровоградської області ОСОБА_5 проведено державну реєстрацію вказаних в реєстраційній картці форми №4 змін.

21 січня 2010 року ПП «Авто-СВ-2009», згідно довідки форми №4-ОГТП №22337/29-021 взято на облік в ДПІ у м. Чернівці у зв'язку із зміною юридичної адреси на м. Чернівці, вул. Головна, 8. кв. 16.

Після перереєстрації ПП «Авто-СВ-2009»на ОСОБА_3, 15 червня 2009 року, ОСОБА_2 вже не будучи посадовою особою даного підприємства, діючи умисно, з метою отримання доходу від незаконної підприємницької діяльності, відкрив в АБ „Київська Русь" (адреса: м. Київ. вул. Хорива, 11 а, МФО 319092) поточний рахунок №2600579805001. З даного рахунку ОСОБА_2 по грошовим чекам зняв готівкою 14 180 505 грн., які надійшли від контрагентів ПП «Авто-СВ-2009»суб'єктів підприємницької діяльності з різних областей, а саме - Автономної Республіки Крим, Дніпропетровської, Житомирської, Донецької, Закарпатської, Київської. Кіровоградської, Полтавської, Миколаївської, Харківської, Черкаської та Чернігівської областей та за винагороду для себе особисто у 5% від загальної суми знятих коштів, іншу суму отриманих грошей повернув не встановленій слідством особі.

З метою створення видимості законної підприємницької діяльності ПП «Авто-СВ-2009», не встановленою слідством особою від імені ОСОБА_2 та ОСОБА_3 було складено, підписано та відповідно подано до Світловодської обласної ДПІ податкову звітність з ПДВ, в якій податковий кредит по податку на додану вартість в сумі 7 460 945 грн. було сформовано за рахунок 34 контрагентів, діяльність яких відповідно - 16- ти з припинено, ліквідовано та закрито; 12- ти припинено, але не знято з обліку; по 18-ти триває процедура припинення; по 21- одному діє ліквідаційна процедура, за рішенням (постановами) відповідних судів; ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей; 8 - и до Єдиного Державного реєстру внесено запис про відсутність за місцезнаходження; по 11- и припинено, однак, не знято з обліку.

Згідно акту ЛЪЗ912/23-3/361421 15 від 29.11.2010 року "Про результати позапланової виїзної перевірки Приватного підприємства «Авто-СВ-2009», код ЄДРПОУ 36142115, з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.02.2009 року по 30.09.2010 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.02.2009 року по 30.09.2010р. ОСОБА_2. протягом лютого-грудня 2009 року, не здійснюючи господарської діяльності, сформував 103-м контрагентам - суб'єктам підприємницької діяльності Автономної Республіки Крим, Дніпропетровської, Житомирської, Донецької, Закарпатської, Київської Кіровоградської. Полтавської, Миколаївської, Харківської, Черкаської та Чернігівської областей податковий кредит на суму податкового зобов'язання, задекларованого ПП «Авто-СВ-2009» - 7 473 742 грн., що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на вказану суму. Підсудний ОСОБА_2, будучи допитаним в судовому засіданні, свою вину в пред'явленому обвинуваченні за ст. 205 ч. 2 КК України визнав повністю і суду надав покази, аналогічні зазначеним в обвинувальному висновку обставинам по кожному з епізодів вчинення злочину. В скоєному щиросердечно розкаявся, просив його суворо не карати, надати можливість виправитися, бути ближче до сім»ї і родини, не застосовувати реальне покарання у вигляді позбавлення волі. Враховуючи те, що підсудний ОСОБА_2 не оспорював фактичні обставини справи за пред»явленим йому обвинуваченням і судом встановлено, що він правильно розуміє зміст цих обставин, відсутні будь-які сумніви у добровільності та істинності позиції підсудного, заслухавши думку учасників судового процесу, зокрема, прокурора і адвоката в інтересах підсудного та роз'яснивши їм положення і зміст ст. 299 КПК України, суд визнав недоцільним допит свідків по справі та дослідження письмових матеріалів, крім тих, що характеризують особу підсудного. Таким чином, дії підсудного ОСОБА_2, суд кваліфікує вірно за ч.2 ст. 205 КК України, як - фіктивне підприємництво, тобто створення суб»єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, яке заподіяло велику матеріальну шкоду державі. При призначенні підсудному ОСОБА_2, покарання, суд враховує характер суспільної небезпечності вчиненого злочину, який згідно ст. 12 КК України віднесено до категорії злочинів середньої тяжкості, дані про особу підсудного, який характеризується за місцем проживання позитивно, визнав повністю свою вину у пред»явленому обвинуваченні, сприяв розкриттю злочину, стан його здоров»я, а також те, що на утриманні підсудного знаходиться малолітня дитина, дружина перебуває на п»ятому місяці вагітності, ОСОБА_2 є особою, яка займається суспільно корисною працею, тобто працюючий, є директором приватного підприємства «Оазис - Трейд». Обставинами, що помякшують покарання ОСОБА_2, суд визнає його щире каяття, сприяння розкриттю злочину, повне визнання вини у пред»явленому обвинуваченні.

Обставин, які б обтяжували покарання підсудного судом не встановлено.

Оскільки зазначені вище обставини, що помякшують відповідальність підсудного, істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого ним злочину, суд вважає за можливе призначити ОСОБА_2 мінімальне покарання, в межах встановленої в санкції ч.2 ст.205 КК України.

Таким чином, беручи до уваги вищенаведені обставини, які суд вважає помякшуючими, а саме визнання підсудним своєї вини у вчиненні злочину по кожному з епізодів згідно пред»явленого обвинувачення, щире каяття в скоєному, сприяння розкриттю злочину, із врахуванням особи ОСОБА_2, а також відношення підсудного до скоєного ним злочину, його молодий вік, перебування на утримання малолітньої дитини, знаходження дружини в стані вагітності, стан здоров»я підсудного, те, що раніше підсудний до кримінальної відповідальності не притягувався, займається суспільно корисною працею, за місцем роботи і відповідно проживання характеризується виключено позитивно, суд приходить до висновку про можливість виправлення і перевиховання ОСОБА_2 без ізоляції від суспільства, із призначенням йому міри покарання в межах мінімальної санкції, передбаченої ч.2 ст. 205 КК України, а саме - позбавлення волі, із застосуванням до останнього ст.ст. 75 КК України, звільнивши ОСОБА_2 від відбування призначеного судом покарання, з випробуванням та покладенням на нього відповідних обов»язків, відповідно до ст.. 76 КК україни.

Речові докази підлягають вирішенню в порядку ст. 81 КПК України.

Суд вважає, що саме таке призначене покарання підсудному буде достатнім і необхідним для його виправлення, перевиховання і попередження вчинення ним нових злочинів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 323-324 КПК України, суд,-

З а с у д и в :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України та призначити йому покарання у виді позбавлення волі строком на три роки.

На підставі ст.ст. 75 КК України звільнити засудженого ОСОБА_2 від відбуття призначеного покарання, якщо він протягом дворічного іспитового строку не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього обовязки. Зобовязати на підставі ст.. 76 КК України ОСОБА_2 періодично зявлятись для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи, повідомляти цей орган про зміну місця проживання, роботи, не ви»їзджати без дозволу органу кримінально-виконавчої системи на інше місце проживання.

Міру запобіжного заходу засудженому ОСОБА_2 до вступу вироку в законну силу, залишити обрану утриманні під вартою.

Речові докази по справі, зокрема, згідно постанови слідчого від 21.09.2010р. (т. 2 а.с. 218) платіжну картку надану на ім.»я ОСОБА_3 (т.2. а.с. 219); згідно постанови слідчого (т. 3 а.с. 19) документи, що становлять банківську таємницю; згідно постанови слідчого (т.4 а.с. 79) податкові декларації та (т. 4 а.с. 144) документи, які доказом припинення діяльності ТОВ Агротех 2001); згідно постанови слідчого від 05.11. 2010р. (т. 4 а.с. 37) реєстраційні документи ПП Авто СВ 2009р.; згідно постанови слідчого від 04.11. 2010 р. (т. 4 а.с. 228) документи відносно припинення діяльності МПП Віком; згідно постанови слідчого від 04.11. 2010 р. (т.4 а.с. 248) документи відносно визнання засновником і відповідно директором ПП Авто СВ 2009р. ОСОБА_2, і документи відносно передачі прав останнього ОСОБА_6; згідно постанови слідчого документи щодо припинення діяльності ТОВ Компанія Будсервіс і ТОВ ВКК Союз, а також ТОВ Дистрибютерська компанія Благо (т. 5 а.с. з 17 по 194 та з 198 по 219 включно); згідно постанови слідчого (т. 6 а.с. 21; 22 - 28) документи, що є доказом припинення діяльності ТОВ Партнер; припинення діяльності ТОзОВ Аква (т. 6 а.с. 90, 91 - 180) та документи згідно постанови слідчого (т.6 а.с. 187, 188 - 224) припинення діяльності ТОЗоВ Союз; згідно постанови слідчого (т. 7 а.с. 71 111) реєстраційні документи ДП Сервіс ДП Управління по експлуатації адміністративних будинків податкових органів у м. Севастополі; згідно постанови слідчого т. 7 а.с. 120, 121 133) реєстраційні документи щодо фізичних осіб підприємців фермерського господарства Граф; згідно постанови слідчого (т. 7 а.с. 146; 147 155) реєстраційні документи фізичних осіб підприємців Миколаївської філії ГЕО; згідно постанови слідчого (т. 7 а.с. 167, 168 182) документи щодо скасування державної реєстрації, зняття з обліку і припинення діяльності ТОВ Зерно торгівельна компанія «Бліц»; згідно постанови слідчого (т. 7 а.с. 211; 212 250) документи щодо діяльності селянського (фермерського) господарства Союз; згідно постанови слідчого документи відносно припинення діяльності селянського (фермерського) господарства Союз (т. 8 а.с. 1 8); згідно постанови слідчого документи щодо припинення діяльності приватної фірми Плюс та приватної фірми Мегаполюс; документи відносно припинення діяльності фірми Мегаполюс (т. 8 а.с. 131 0194); документи, які підтверджують взаємостосунки мід ПП авто СВ 2009 з ТОВ Ваго Україна (т. 8 а.с. 224 249); документи, що стосуються приватного багатогалузевого виробничо комерційного підприємства Авто та приватного підприємства Рекламно - інформаційний центр Альтернатива (т. 9. а.с. 45 246); згідно постанови слідчого (т. 10 а.с 64; 65 80) документи відносно припинення діяльності колективного малого підприємства Моноліт. Вищенаведені речові докази залишити зберігання при матеріалах кримінальної справи.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Чернівецької області через Шевченківський районний суд м. Чернівці на протязі 15 діб з моменту його проголошення, а засудженим ОСОБА_2, в той же строк з дня отримання копії вироку.

Головуючий по справі,

Суддя Слободян Г.М.