Вирок № 14276019, 17.03.2011, Скадовський районний суд Херсонської області

Справа № 1-27/11

Вирок

Іменем України

15 березня 2011 року Скадовський районний суд Херсонської області в складі головуючого судді Орендовського А.В., при секретарях Камчатному А.В., Мосіній Т.В., Совенко І.А., за участю прокурорів Кравчук Н.В., Горщарука М.В., Вихор А.І. та законного представника ОСОБА_1, адвокатів ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Скадовська кримінальну справу по обвинуваченню:

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Херсон, українця, громадянина України, базова вища освіта, одружений, працюючого директором приватного підприємства «Софія-9», військовозобовязаного, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, раніше не судимого,

за ст. 201 ч. 2, ст. 28 ч. 2 ст. 358 ч. 3 КК України,

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженця м. Нова Каховка Херсонської області, українця, громадянина України, базова вища освіта, одружений, не працюючого, військовозобовязаного, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, раніше не судимого,

за ст. 201 ч. 2, ст. 28 ч. 2 ст. 358 ч. 3, ст.ст. 364 ч. 3, 366 ч. 2 КК України,

Встановив:

05.10.2009 року в зоні діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці пункту пропуску «Скадовський морський торгівельний порт», що знаходиться за адресою: Херсонська область, м. Скадовськ, вул. Пролетарська, 2, ОСОБА_6, будучи службовою особою, інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці, неналежно виконуючи свої службові обовязки через несумлінне ставлення до них допустив переміщення через митний кордон України не задекларованих товарів, тобто не провів точну перевірку асортименту та ваги товару відповідно до відомостей про товари, які надавались декларантами та здійснив їх митне оформлення і випустив у вільний обіг.

Так відповідно до вантажно-митної декларації ІМ 40 Г № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року ОСОБА_5 переміщував через державний кордон України арматуру, деталі кріплення та аналогічні вироби, що використовуються у будівлях: кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючі пристрої для дверей та інші кріпильні деталі, торгівельної марки », країни виробництва Туреччина, запаковані у картонні коробки та розміщені на 13 палетах з деревини, загальною вагою 3000 кг, задекларованою загальною вартістю за митними цінами 43254 грн., за що було сплачено 13841, 28 грн. державного мита.

Відповідно до вантажно-митної декларації ІМ 40 № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року ПП «Софія-9»переміщувало тканину жакардового переплетення різної ширини, з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних комплексних поліефірних ниток (40 %), бавовни (15 %) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45 %), для оббивки меблів, торгівельної марки Tekstil. ins. Mob. San. ve Pis. Tic. ltd. Sti.», країни виробництва Туреччина, запаковані у 113 мішків з полімерів, загальною вагою 4300 кг, задекларованою загальною вартістю за митними цінами 45733, 90 грн., за що було сплачено 13537, 23 грн. державного мита.

Як вбачається з тальманських розписок з теплоходу «Сармат»вага товарів відповідно складала 3000 кг і 4300 кг. ОСОБА_6 неналежно виконуючи свої службові обовязки не вказав тальману порту провести зважування вказаного товару, а покладаючись на власний досвід приблизно визначив його вагу і вказав, що провів зважування, а тальман порту склав відповідні портові тальманськи розписки, які за вагою відповідали тальманським розпискам з теплоходу «Сармат». При затриманні та перевірці товару, який було переміщено через митний кордон України ОСОБА_5 та ПП «Софія-9», згідно протоколів огляду місця події від 10 та 11 жовтня 2009 року було виявлено, що реальна вага товарів є більшою від задекларованої, а саме замість 7300 кг (3000 кг + 4300 кг) було ввезено 29272,31 кг (18750 кг + 10522,31 кг), тобто 21972,31 кг товарів підлягало митному дооформленню. Таким чином загальна митна вартість товару, за митними цінами, який переміщав ОСОБА_5 складає 270337,5 грн., з яких 43254 грн. він задекларував, отже 227083,5 грн. підлягало додаткового декларуванню та 72666,72 грн. мало бути сплачено державного мита. Загальна митна вартість аналогічного товару, за митними цінами, який переміщало ПП «Софія-9»складає 112010,97 грн., з яких 45773,90 грн. брокер ОСОБА_7 задекларувала, а 66237,06 грн. підлягало додатковому декларуванню та 19606,17 грн. мало бути сплачено державного мита. Крім того, ПП «Софія-9»було переміщено 852 простирадла та 120 карнизів, загальною вартістю, за митними цінами 39368,4 грн., за що мало бути сплачено державного мита на суму 11653,04 грн., що призвело до не нарахування до державного бюджету України 103925, 93 (72666,72 + 19606,17 + 11653,04) грн. та спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам.

Таким чином підсудний ОСОБА_6 скоїв злочин передбачений ст. 367 ч. 2 КК України, кваліфікуючими ознаками якого є неналежне виконання службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам.

05.10.2009 року в зоні діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці пункту пропуску «Скадовський морський торгівельний порт», що знаходиться за адресою: Херсонська область, м. Скадовськ, вул. Пролетарська, 2, ОСОБА_5, будучи службовою особою, директором приватного підприємства «Софія-9», неналежно виконуючи свої службові обовязки через несумлінне ставлення до них допустив переміщення через митний кордон України не задекларованих товарів, тобто не проконтролював точну перевірку асортименту та ваги товару відповідно до відомостей про товари, які надавались декларантом.

Так відповідно до вантажно-митної декларації ІМ 40 № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року ПП «Софія-9», директором якого є ОСОБА_5, переміщувало через державний кордон України тканину жакардового переплетення різної ширини, з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних комплексних поліефірних ниток (40 %), бавовни (15 %) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45 %), для оббивки меблів, торгівельної марки ENC Tekstil. ins. Mob. San. ve Pis. Tic. ltd. Sti.», країни виробництва Туреччина, запаковані у 113 мішків з полімерів, загальною вагою 4300 кг, задекларованою загальною митною вартістю 45733, 90 грн., за що було сплачено 13537, 23 грн. державного мита. Відповідно до тальманської розписки з теплоходу «Сармат»вага товарів складала 4300 кг. ОСОБА_5 неналежно виконуючи свої службові обовязки не перевірив дійсність ваги та взагалі чи було проведено зважування вказаного товару, а покладаючись на досвід брокера дозволив скласти тальманську розписку. При затриманні та перевірці товару, який було переміщено через митний кордон України ПП «Софія-9», згідно протоколів огляду місця події від 10 та 11 жовтня 2009 року було виявлено, що реальна вага товарів є більшою від задекларованої, а саме замість 4300 кг було ввезено 10522,31 кг, тобто 6222,31 кг товарів підлягало митному дооформленню. Таким чином загальна митна вартість, за митними цінами, аналогічного товару який переміщало ПП «Софія-9»складає 112010,97 грн., з яких 45773,90 грн. брокер ОСОБА_7 задекларувала, а 66237,06 грн. підлягало додатковому декларуванню та 19606,17 грн. мало бути сплачено державного мита. Крім того, ПП «Софія-9»було переміщено 852 простирадла та 120 карнизів, загальною вартістю, за митними цінами 39368,4 грн., за що мало бути сплачено державного мита на суму 11653,04 грн., що призвело до не нарахування до державного бюджету України 31259,21 (19606,17 + 11653,04) грн. та заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам.

Таким чином підсудний ОСОБА_5 скоїв злочин передбачений ст. 367 ч. 1 КК України, кваліфікуючими ознаками якого є неналежне виконання службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них, що заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам.

Підсудний ОСОБА_6 свою вину в інкримінованому йому злочині не визнав та надав покази про те, що він працював митним інспектором і здійснював оформлення митного вантажу. На пароплаві «Сармат»було багато товару і за яким приїхало біля 20 отримувачів. Старший зміни призначив його перевіряти завантаження товару ОСОБА_5, при чому до нього це розпочав робити інший інспектор. 2-3 рази він вже проводив завантаження товарів ОСОБА_5 і при їх перевірці все відповідало документам, як вага, так і кількість, а вагова не змогла б прийняти одразу весь товар для зважування. Крім того, цього разу почали грузити тільки вночі, оскільки вантаж ОСОБА_5 був розміщений у різних частинах трюму і його перевірка зайняла багато часу. Якщо б він почав зважувати і перераховувати весь товар, то необхідно було б запросити тальмана порту, потім обміряти весь товар і це б зайняло не одну неділю, а товар необхідно було відпускати без перерви, цілодобово, щоб не затримувати пароплав, отримувача і не займати місце, оскільки постійно прибуває інший вантаж. Він визнає, що проявив неуважність підчас перевірки кількості вантажу, проте порядок її здійснення згідно інструкції повинен обирати саме інспектор. Крім того завантаження розпочинав не він. Він завантажував частину товару ОСОБА_5, перевірив номенклатуру і все співпадало з документами на товар.

Підсудний ОСОБА_5 свою вину в інкримінованому йому злочині не визнав та надав покази проте, що він є директором та засновником приватного підприємства «Софія-9», займається купівлею-продажем товарів і домовився про поставку вантажу із Стамбула. Частина товару за контрактом була відпущена в Туреччині і він її оплачував за місце, а не по вазі, якої точно він не знав. Для правильного оформлення документів на митниці звернувся до брокерської фірми, після чого чекав товар з автотранспортом для його вивозу з порту. Кілька разів він підходив під час перевірки та завантаження товару до автомашин, проте сказати, що саме ОСОБА_6 перевіряв саме його вантаж не може, оскільки він був розміщений в різних частинах корабля. Він на зважуванні не наполягав і не контролював чи проводилось взагалі таке, оскільки в вантажівці «Рено»вже була частина вантажу, з якою автомобіль приїхав з Херсону до Скадовського порту. Після завантаження та виїзду з території порту його було затримано, а весь вантаж вилучено.

Незважаючи на невизнання підсудними своєї вини, їх вина підтверджується наступними доказами:

- показами свідків ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, працівників митного поста «Скадовськ»про те, що вантаж необхідно було перевіряти належним чином, якщо виникли сумніви, щодо асортименту і ваги, то необхідно було переважити і перерахувати товар.

- показами свідка ОСОБА_7, брокера, яка надала покази про те, що вантаж ПП «Софії-9»при ній зважено не було і ОСОБА_5 на цьому не наполягав.

- показами свідка ОСОБА_12, начальника складу, токсирувальника, яка надала покази про те, що ні ОСОБА_6, ні ОСОБА_5 не просили її зважити товар окремо від автомашини.

- завіреною копією Посадової інструкції інспектора відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці від 14.10.2008 року, згідно якої ОСОБА_6 був наділений обов'язком перевірки достовірності та відповідності даних вказаних в документах, інформації про товар, що міститься в товарно - супровідних документах, рахунках та специфікаціях та виявленню вантажу, переміщеного через митний кордон України із порушенням митних правил, а також правом затримувати вантаж, який переміщується через митний кордон України з порушенням митних правил або контрабандним шляхом.(Т.10, а.с.54-56) - вантажно-митними деклараціями ІМ 40 № 508030300/9/000539 та ІМ 40 Г № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, що свідчать про задекларовану вагу товару, його асортимент та сплачені митні збори.(Т.4, а.с.102-103, 119-120) - актами про проведення митних оглядів товарів, що переміщуються за ВМД ІМ 40 № 508030300/9/000539 та ІМ 40 Г № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, що свідчать про неналежне виконання своїх службових обовязків інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці ОСОБА_6(Т.4, а.с.111, 126).

- тальманськими розписками, що свідчать про неналежне виконання своїх службових обовязків підсудними.(Т.4, а.с.112, 113, 127, 128)

- протоколами огляду місця події від 10 та 11 жовтня 2009 року, що свідчать про наявність більшої ваги товару ОСОБА_5 та ПП «Софія-9», ніж тої яка була задекларована. (Т.5, а.с.13-14, 17-23)

Органами досудового слідства ОСОБА_5 та ОСОБА_6 обвинувачуються в тому, що в вересні 2009 року ОСОБА_5 переслідуючи мету контрабандного переміщення через митний кордон України вантажу у великому розмірі, вступив у злочинну змову з інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці (Херсонська область, м. Скадовськ, вул. Пролетарська, 2) ОСОБА_6, про те, що він надасть йому для проведення митного оформлення вантажу, який буде доставлений теплоходом »(прапор Молдови) в зону діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці пункту пропуску «Скадовський морський торгівельний порт»на його адресу, як фізичної особи та на адресу належного йому приватного підприємства (ПП) «Софія-9»(м. Херсон, вул. Фрітаун, 151, кв. 516) завідомо підроблені документи, з внесеними в них завідомо неправдивими відомостями щодо ваги, кількості та вартості товарів, а ОСОБА_6, як інспектор відділу митного оформлення, будучи у наряді проведе митне оформлення вантажу, за підробленими документами незаконно перемістить його через митний кордон України шляхом проведення митного оформлення та випуску його у вільний обіг.

04 жовтня 2009 року до Скадовського морського торгівельного порту (Україна) з порту Стамбул (Туреччина) теплоходом »(прапор Молдови) доставлений вантаж: арматура, деталі кріплення та аналогічні вироби, що використовуються у будівлях (кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючи пристрої для дверей та інші кріпильні деталі торгівельної марки »), карнизи стельові пластикові в кількості 120 штук, який згідно товаросупровідних документів був ввезений на територію України на адресу ОСОБА_5, а також вантаж: тканина жакардового переплетіння різної ширини з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45%) для оббивки меблів виробництва Республіки Туреччини та 852 простирадла з синтетичної нитки, який був ввезений на територію України на підставі контракту № 01/2009 від 02.04.2009 року та специфікації № 8 від 02.10.2009 року, укладених між приватним підприємством (ПП) «Софія-9», в особі його директора ОСОБА_5 (АДРЕСА_1) та турецькою фірмою Tekstil Insaat Mobilya San ve Dis. Tic. Ltd. Sti».

05 жовтня 2009 року на виконання раніше досягнутої злочинної домовленості, ОСОБА_5, як фізична особа та будучи директором та одноосібним власником ПП «Софія-9», переслідуючи мету контрабандного ввезення на територію України вантажу у великому розмірі, усвідомлюючи характер спільних протиправних дій, особисто надав ОСОБА_6 в зоні діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці завідомо підроблені документи: вантажну митну декларацію № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та пакет документів: коносамент № 10 від 03.10.2009 року, інвойс № 02/10 від 02.10.2009 року, а також вантажну митну декларацію (ВМД) № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року та пакет документів: коносамент № 12 від 03.10.2009 року, інвойс № 273041 від 02.10.2009 року та контракт № 01/2009 від 02.04.2009 року із специфікацією № 8 від 02.10.2009 року.

В означені документи було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ОСОБА_5 переміщує лише товар арматури, деталей кріплення та аналогічних виробів, що використовуються у будівлях (кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючи пристрої для дверей та інші кріпильні деталі торгівельної марки ») вагою 3000 кг. та вартістю 42773, 40 гривень, а також завідомо неправдиві відомості про те, що він переміщує лише товар тканини жакардового переплетіння різної ширини з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45%) для оббивки меблів виробництва Республіки Туреччини вагою 4300 кг. та вартістю 45773, 90 гривень.

При цьому, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було достовірно відомо, що крім вантажу арматури, деталей кріплення та аналогічних виробів, що використовуються у будівлях (кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючи пристрої для дверей та інші кріпильні деталі торгівельної марки »), а також тканини жакардового переплетіння різної ширини з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45%) для оббивки меблів виробництва Республіки Туреччини, ОСОБА_5 переміщує 120 штук карнизів стельових пластикових та 852 простирадла з синтетичної нитки, загальна вага товару вказаної у ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року складає 18750 кг. та його вартість становить 1313792, 95 гривень, а загальна вага товару, вказаного у ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року складає 10522, 31 кг., та його вартість становить 1247993, 86 гривень.

В цей же день, ОСОБА_6, будучи службовою особою інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці (наказ № 262-к від 23.10.2008 року), наділеною повноваженнями здійснювати митний контроль та митне оформлення, зловживаючи своїм службовим становищем, а саме: передбаченим Посадовою інструкцією інспектора відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ» Херсонської митниці обовязком перевірки достовірності та відповідності даних вказаних в документах , інформації про товар, що міститься в товарно-супровідних документах та виявленню вантажу, переміщеного через митний кордон України із порушенням митних правил, діючи відповідно до спільної злочинної домовленості з ОСОБА_5, використовуючи завідомо підроблені документи, без обовязкового проведення зважування, незаконно перемістив через митний кордон України означений вантаж, шляхом проведення його митного оформлення і випуску у вільний обіг та склав акти про проведення митного огляду товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року, в які вніс завідомо неправдиві відомості про те, що найменування та кількість товарів відповідає відомостям, зазначеним у товаросупровідних документах.

05.10.2009 року під час вивезення ОСОБА_5 на автомобілі марки «Рено-Преміум», д.н. НОМЕР_9 з напівпричепом, д.н. НОМЕР_2 та автомобілі марки «Форд - Тринзіт», д.н. НОМЕР_3, означених вантажів із зони діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці пункту пропуску «Скадовський морський торгівельний порт»вантаж був затриманий співробітниками відділу БКОЗ УСБ України в Херсонській області.

В ході проведення митного переогляду вантажу співробітниками митниці встановлено, що заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, інвойсі № 02/10 від 02.10.2009 року та коносаменті № 10 від 03.10.2009 року відомості, про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 3000 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 18750 кг. Крім того, заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року, коносаменті № 12 від 03.10.2009 року, інвойсі № 273041 від 02.10.2009 року та контракті № 01/2009 від 02.04.2009 року із специфікацією № 8 від 02.10.2009 року, відомості, про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 4300 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 10522, 31 кг.

Крім цього, в ході митного переогляду встановлено, що ОСОБА_5 переміщував 120 карнизів стельових пластикових, не заявлених у ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та 852 простирадла не заявлених у ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року.

Згідно постанови Пленуму Верховного суду України № 8 від 03 червня 2005 року, незаконне переміщення предметів із приховуванням від митного контролю це їх переміщення через митний кордон України з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів документів, одержаних незаконним шляхом або таких, що містять неправдиві дані щодо суті угоди, наймейнування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів.

Відповідно до висновку судово-товарознавчої експертизи № 2066 від 21.04.2010 року та висновку судово-товарознавчої експертизи № 2067 від 28 квітня 2010 року, ринкова вартість вантажу: арматури, деталей кріплення та аналогічних виробів, що використовуються у будівлях на момент їх переміщення через митний кордон України 05.10.2009 року складає 1313792, 95 гривень, ринкова вартість вантажу: тканини жакардового переплетіння різної ширини, з ниток різних кольорів для оббивки меблів та простирадла на момент їх переміщення через митний кордон України 05.10.2009 року складає 1247993, 86 гривень, загальна вартість тавару, який був переміщений через митний кордон України становить 2561768,81 грн., тобто вартість незаконно переміщеного через митний кордон України 05.10.2009 року складає 2473239, 51, що у 8 176 разів перевищує встановлений законодавством на той період неоподаткований мінімум доходів громадян і є великим розміром

Крім того, 05 жовтня 2009 року ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 умисно, незаконно, переслідуючи єдиний умисел, направлений на контрабандне ввезення на територію України вантажів у великому розмірі з приховуванням від митного контролю, усвідомлюючи характер спільних протиправних дій, особисто надав ОСОБА_6 в зоні діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці завідомо підроблені документи: вантажну митну декларацію (ВМД) № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та пакет документів: коносамент № 10 від 03.10.2009 року та інвойс № 02/10 від 02.10.2009 року, з внесеними в них завідомо неправдивими відомостями про те, що ним переміщується лише товар арматури, деталей кріплення та аналогічних виробів, що використовуються у будівлях (кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючи пристрої для дверей та інші кріпильні деталі торгівельної марки ») вагою 3000 кг. та вартістю 42773, 40 гривень, достовірно знаючи при цьому, що крім вказаного вантажу ним переміщується 120 штук карнизів стельових пластикових, загальна вага товару складає 18750 кг., а його загальна вартість становить 1313792, 95 гривень.

При цьому, разом із вказаними документами ОСОБА_5, за раніше досягнутою злочинною домовленістю з ОСОБА_6, надав йому завідомо підроблені документи: вантажну митну декларацію (ВМД) № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року та пакет документів: коносамент № 12 від 03.10.2009 року, інвойс № 273041 від 02.10.2009 року та контракт № 01/2009 від 02.04.2009 року із специфікацією № 8 від 02.10.2009 року з внесеними в них завідомо неправдивими відомостями про те, що ним переміщується лише товар тканини жакардового переплетіння різної ширини з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45%) для оббивки меблів виробництва Республіки Туреччини вагою 4300 кг. та вартістю 45773, 90 гривень, достовірно знаючи при цьому, що крім вказаного вантажу ним переміщується 852 простирадла, загальна вага товару складає 10522, 31 кг., а його вартість становить 1247993, 86 гривень.

В цей же день, ОСОБА_6, діючи відповідно до спільної злочинної домовленості, використовуючи надані йому ОСОБА_5 завідомо підроблені документи, без обовязкового проведення зважування, незаконно перемістив через митний кордон України означений вантаж шляхом проведення його митного оформлення і випуску у вільний обіг та склав акти про проведення митного огляду товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року, в які вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ним проведено обовязкове зважування зазначених товарів, а також те, що найменування та кількість товарів відповідає відомостям, зазначених у товаросупровідних документах.

05.10.2009 року під час вивезення ОСОБА_5 на автомобілі марки «Рено-Преміум», д.н. НОМЕР_9 з напівпричепом, д.н. НОМЕР_2 та автомобілі марки «Форд - Тринзіт», д.н. НОМЕР_3, означених вантажів із зони діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці пункту пропуску «Скадовський морський торгівельний порт»вантаж був затриманий співробітниками відділу БКОЗ УСБ України в Херсонській області.

В ході проведення митного переогляду вантажу співробітниками митниці встановлено, що заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, інвойсі № 02/10 від 02.10.2009 року та коносаменті № 10 від 03.10.2009 року відомості, про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 3000 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 18750 кг. Крім того, заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року, коносаменті № 12 від 03.10.2009 року, інвойсі № 273041 від 02.10.2009 року та контракті № 01/2009 від 02.04.2009 року із специфікацією № 8 від 02.10.2009 року, відомості, про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 4300 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 10522, 31 кг.

Крім цього, в ході митного переогляду встановлено, що ОСОБА_5 переміщував 120 карнизів стельових пластикових, не заявлених у ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та 852 простирадла не заявлених у ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року.

Згідно висновку судово технічної експертизи № 1336 від 05.04.2010 року текст «ОР OZ ODESSA PORT», тексти в верхній та центральній частині завіреної копії інвойсу № 02/10 від 02.10.2009 року нанесені електрофотографічним способом при допомозі лазерного принтера, текст «ОР OZ ODESSA PORT»в верхній частині двох аркушів білого паперу формату А-4, нанесені струминно - крапельним способом (при допомозі кольорового струминного принтера, або іншого копіювального апарату). Відбитки штампу «ОР ОZ ODESSA PORT MEHMET GULGUR Expo 99 Fuari 3. Antrepo A-53 Karakoy-ISTANBUL Galata V.D. 4160055098» в правому нижньому куті завіреної копії інвойсу № 02/10 від 02.10.2009 року, нанесені електрофотографічним способом (за допомогою лазерного принтеру), а в правому нижньому куті двох аркушів білого паперу формату А-4 із текстом «ОР OZ ODESSA PORT»нанесені струминно-крапельним способом (за допомогою кольорового струминного принтера, або іншого копіювального апарату).

Згідно висновку судово-технічної експертизи № 1337 від 07.04.2010 року, текст TEKSTIL INS.MOB.SAN.ve DIS TIC. LTD. STI.» в лівому верхньому куті завіреної копії інвойсу № 273041 від 02.10.2009 року, в лівому верхньому куті інвойсу № 273041 від 02.10.2009 року, в лівому верхньому куті трьох аркушів паперу формату А-4 з текстом ENC TEKSTIL INS.MOB.SAN.ve DIS TIC. LTD. STI.», а також тексти в правому і лівому верхньому куті та центральній частині завіреної копії інвойсу № 273041 від 02.10.2009 року, в правому і лівому верхньому куті та центральній частині інвойсу № 273041 від 02.10.2009 року, в правому і лівому верхньому куті трьох аркушів паперу формату А-4 з текстом TEKSTIL INS.MOB.SAN.ve DIS TIC. LTD. STI.», нанесені електрофотографічним способом (за допомогою лазерного принтеру). Відбитки штампу в правому нижньому куті завіреної копії інвойсу № 273041 від 02.10.2009 року, в правому нижньому куті інвойсу № 273041 від 02.10.2009 року, в правому нижньому куті 3-го аркушу завіреної копії контракту № 01/2009 від 02.04.2009 року, в правому нижньому куті завіреної копії специфікації № 8 від 02.10.2009 року, нанесені електрофотографічним способом (за допомогою лазерного принтеру).

Таким чином, 05 жовтня 2009 року ОСОБА_5 та ОСОБА_6, діючи умисно, за попередньою змовою, за вищевикладених обставин вчинили злочини, передбачені ст. 201 ч. 2 КК України - контрабанда, кваліфікуючою ознакою якого є вчинення злочину у великому розмірі та за попередньою змовою групою осіб та ст.ст. 28 ч. 2 і 358 ч. 3 КК України, кваліфікуючими ознаками якого є використання завідомо підроблених документів вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Крім того органами досудового слідства ОСОБА_6 обвинувачується в тому, що 05.10.2009 року будучи службовою особою - інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці (наказ № 262-к від 23.10.2008 року), наділеною повноваженнями здійснювати митний контроль та митне оформлення, переслідуючи єдиний умисел направлений на контрабандне ввезення на територію України вантажу у великому розмірі, усвідомлюючи характер спільних протиправних дій, зловживаючи своїм службовим становищем, а саме: передбаченим Посадовою інструкцією інспектора відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці обовязком перевірки достовірності та відповідності даних вказаних в документах, інформації про товар, що міститься в товарно супровідних документах та виявленню вантажу, переміщеного через митний кордон України із порушенням митних правил, склав та видав завідомо неправдиві офіційні документи акт про проведення митного огляду товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та акт про проведення митного огляду товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року.

В означені офіційні документи, ОСОБА_6 було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ним проведено обовязкове зважування товарів, а також те, що найменування та кількість товару відповідає відомостям, зазначених у товаросупровідних документах.

Фактично, будь-яке зважування товарів вказаних у ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року ОСОБА_6 не проводилося, а найменування та кількість товару не відповідала відомостям, зазначених у вказаних вантажно-митних деклараціях, про що ОСОБА_6 було достовірно відомо.

На підставі складених завідомо неправдивих офіційних документів, в зоні діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці пункту пропуску «Скадовський морський торгівельний порт»ОСОБА_6 незаконно перемістив шляхом випуску у вільний обіг вантаж у великому розмірі: 120 карнизів стельових пластикових, арматуру, деталі кріплення та аналогічні вироби, що використовуються у будівлях (кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючи пристрої для дверей та інші кріпильні деталі торгівельної марки »), загальною вагою 18750 кг. та вартістю 1313792, 95 гривень, а також 852 простирадла, тканину жакардового переплетіння різної ширини з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%) та штучних (ацетатних) синельних ворсових ниток (45%) для оббивки меблів виробництва Республіки Туреччини загальною вагою 10522, 31 кг. вартістю 1247993, 86 гривень,

Вказаними злочинними діями ОСОБА_6 спричинено тяжкі наслідки, що виразилися в заподіянні шкоди інтересам держави щодо встановленого порядку переміщення товарів через митний кордон України з дотриманням норм Митного кодексу України при оформленні товарів у митному відношенні та випуску їх у вільний обіг.

Таким чином, 05.10.2009 року ОСОБА_6 будучи службовою особою інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці (Херсонська область, м. Скадовськ, вул. Пролетарська, 2), умисно, незаконно, шляхом складання та видачі офіційних документів актів про проведення митного огляду товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року, з внесеними до них завідомо неправдивими відомостями вчинив злочин, передбачений ст. 366 ч. 2 КК України - службове підроблення шляхом складання та видачі офіційних документів, кваліфікуючою ознакою якого є заподіяння тяжких наслідків.

Крім того ОСОБА_6, органами досудового слідства обвинувачується в тому, що він скоїв злочин, передбачений ч. 3 ст. 364 КК України за наступних обставин :

04.10.2009 року у порт Скадовськ з порту Стамбул (Туреччина) на т/х »(прапор Молдова) надійшов імпортний вантаж товарів народного споживання на адресу громадянина ОСОБА_5 і ПП «Софія-9», м. Херсон (керівник ОСОБА_5.).

З метою випуску товарів у вільний обіг, громадянином ОСОБА_5 та декларантом ТОВ “Бриз”, м. Скадовськ ОСОБА_7 до митного посту «Скадовськ»були подані документи: ВМД № 508030300/9/300149 (ІМ 40 Г), коносамент від 03.10.09 № 10 на т/х », INVOICE № 02/10 від 02.10.09, ВМД № 508030300/9/000539 (ІМ 40), коносамент від 03.10.09 № 12 на т/х », INVOICE № 273041 від 02.10.09, контракт від 02.04.09 № 01/2009 між Фірмою Tekstil Ins. Mob. San. Ve Dis. Ltd. Sti.»(Стамбул, Туреччина) і ПП «Софія-9», специфікацію від 02.10.09 № 8, сертифікат походження форми А від 02.10.09 № 0146503.

Згідно з поданими до митниці документами були заявлені наступні товари:

- «арматура, деталі кріплення та аналогічні вироби, що використовуються у будівлях: кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючі пристрої для дверей та інші кріпильні деталі. Торговельна марка ». Країна виробництва Туреччина. Запакована у картонні коробки та розміщені на 13 палетах з деревини»; Задекларований код УКТЗЕД 8302410090. Вага вантажу (брутто/нетто): 3000,00 кг.

- «тканина жакардового переплетіння різної ширини, з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%), та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45%), для оббивки меблів. Торговельна марка Tekstil Ins. Mob. San. Ve Dis. Ltd. Sti.»Країна виробництва Туреччина. Задекларований код УКТЗЕД 5801360000. Вага вантажу: брутто 4300,00 кг., нетто 4260,00 кг.

05.10.2009 року за дорученням старшого митного наряду головного інспектора відділу митного оформлення м/п “Скадовськ” ОСОБА_14, інспектором цього ж відділу ОСОБА_6 було здійснено митний контроль та митне оформлення вищезазначених товарів та випуск у вільний обіг по ВМД №№: 508030300/9/300149; 508030300/9/000539.

Згідно з актом про проведення митного огляду товарів, що переміщувались за ВМД №: 508030300/9/300149 від 05.10.09, інспектором ОСОБА_6 у присутності гр. ОСОБА_5 здійснено митний огляд товарів, у результаті якого порушень митного законодавства не виявив.

Крім того, згідно з актом про проведення митного огляду товарів, що переміщувались за ВМД №: 508030300/9/000539 від 05.10.09, інспектором ОСОБА_6 у присутності гр. ОСОБА_5 та декларанта ТОВ “Бриз” ОСОБА_7 здійснено митний огляд товарів, у результаті якого порушень митного законодавства також не виявив.

ОСОБА_6, зловживаючи своїм службовим становищем діючи умисно в інтересах гр. ОСОБА_5 і ПП “Софія-9” достовірно знаючи що товар не відповідає заявленому за ВМД від 05.10.09 № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149, та порушуючи вимоги ст.ст. 363, 377 МК України, п.3 Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів із застосуванням вантажної митної декларації, затвердженого наказом Держмитслужби України від 20.04.05 № 314, та п.п. 2.1, 2.5, 2.6, 2.8 своєї посадової інструкції, затвердженої начальником митниці 14.10.2008 року, здійснив митне оформлення народних товарів під виглядом інших і випустив товари у вільний обіг за ВМД № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 від 05.10.09 внаслідок чого до бюджету не донараховано митних платежів на суму 501,167 тис. грн., що спричинило тяжкі наслідки.

06.10.2009 року Херсонською митницею листом УСБУ в Херсонській області від 05.10.09 № 71/14/7-1977 отримано інформацію про можливі порушення законодавства при митному оформленні імпортного вантажу, що надійшов 04.10.2009 року теплоходом “Сармат” на адресу ПП “Софія-9” АДРЕСА_1 код ЄДРПОУ 36329805 та на імя громадянина ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 що зареєстрований та проживає за тією ж адресою.

Цього ж дня у звязку з отриманою від УСБУ в Херсонській області інформацією про можливі порушення законодавства при митному оформленні вищевказаних вантажів, керівництвом Херсонської митниці було прийнято рішення про проведення переогляду товарів.

20.10.2009 року о 20-00 год. за результатами проведеного Службою боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Херсонської митниці переогляду вантажу було встановлено, що на митну територію України фактично був ввезений інший вантаж, ніж заявлений та оформлений у пункті пропуску “Скадовський морський торговельний порт”, а саме:

1. Палет з металевою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "GEVISS", згідно специфікації, закріпленої на палеті, якій присвоєний умовний № 1-18 (іспаньолети в асортименті, завіси, механізми нижнього запирання, поворотно-відкідні планки, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 1-1 1-17, 167 картонних коробок вагою брутто 1512,04 кг, нетто 1440,99 кг, вага деревяного піддону 23,3 кг, упаковки палета 39,95 кг).

2. Палет з металевою та металопластиковою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "VORNE" (іспаньолети, приводи відпирання, частини механізмів безпеки та запирання, частини декору, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 2-1 2-8, 230 картонних коробок вагою брутто 1371,35 кг, нетто 1328,35 кг, вага деревяного піддону 22,15 кг, упаковки палета 13,35 кг).

3. Палет з металевою та металопластиковою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "VORNE" (кутові перемикачі, поворотні завіси, механізми нижнього запирання, поворотно-відкідні планки, частини механізмів безпеки, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 3-1 3-5, 197 картонних коробок вагою брутто 964,9 кг, нетто 934,7 кг, вага деревяного піддону 19,1 кг, упаковки палета 11 кг).

4. Палет з металевою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "VORNE" (частини механізмів безпеки та деталі кріплення, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 4-1 4-2, 158 картонних коробок вагою брутто 818,45 кг, нетто 797,65 кг, вага деревяного піддону 22,3 кг, упаковки палета 2,7 кг).

5. Палет з пластиково-резиновою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 5-1 (заглушки імпосту, згідно етикетки на пакувальних коробках, з умовним № 5-2, 100 картонних коробок вагою брутто 220 кг, нетто 195 кг, вага деревяного піддону 22 кг, упаковки палета 1,55 кг).

6. Палет з металопластиковими завісами для металопластикових дверей, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 6-1 (в комплекті з 8 шурупами та пластиковою заглушкою, марки "HINGE 3-D S", варіант виконання Е96-105-8019, 54 картонні коробки по 24 шт., вагою брутто 885,6 кг, вага деревяного піддону 22,5 кг, упаковки палета 3,15 кг).

7. Палет з металопластиковими завісами для металопластикових дверей, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 7-1 (в комплекті з 8 шурупами та пластиковою заглушкою, марки "HINGE 3-D S", варіант виконання Е96-105-9016, 54 картонні коробки по 24 шт., вагою брутто 882,9 кг, вага деревяного піддону 21,6 кг, упаковки палета 3 кг).

8. Палет з металевою фурнітурою для металопластикових вікон, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 8-1 (кріплення імпосту, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовним № 8-2, 75 картонних коробок, вагою брутто 393,75 кг, нетто 375 кг, вага деревяного піддону 22,55 кг, упаковки палета 2,55 кг).

9. Палет з пластиково-металевими ручками для металопластикових вікон, з пояснювальними ярликами, яким присвоєні умовні №№ 9-1 9-4 (5593 шт., в комплекті з двома гвинтами, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовним № 9-5, 56 картонних коробок, вагою брутто 546 кг, нетто 515,2 кг, вага деревяного піддону 13,85 кг, упаковки палета 5,2 кг).

10. Палет з пластиково-металевими ручками для металопластикових вікон, з пояснювальними ярликами, яким присвоєні умовні №№ 10-1 10-3 (5594 шт., в комплекті з двома гвинтами, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовним № 10-4, 56 картонних коробок, вагою брутто 546 кг, нетто 515,2 кг, вага деревяного піддону 12,65 кг, упаковки палета 6,1 кг).

11. Палет з пластиково-металевими ручками для металопластикових вікон, з пояснювальними ярликами, яким присвоєні умовні №№ 11-1 11-4 (5595 шт., в комплекті з двома гвинтами, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовним № 11-5, 56 картонних коробок, вагою брутто 546 кг, нетто 515,2 кг, вага деревяного піддону 12,65 кг, упаковки палета 6,1 кг).

12. Палет з подвійними металопластиковими ручками для металопластикових дверей, з пояснювальними ярликами, яким присвоєні умовні №№ 12-1 12-4 (1000 шт., в комплекті з двома гвинтами, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовним № 12-5, 40 картонних коробок, вагою брутто 398 кг, нетто 376 кг, вага деревяного піддону 22,7 кг, упаковки палета 6,45 кг).

13. Палет з металевою та металопластиковою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 13-1 (кріплення імпосту, фіксатори, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 13-2 13-3, планки для замків та механізмів запирання, 84 картонні коробки, вагою брутто 828,6 кг, нетто 806,95 кг, вага деревяного піддону 25,1 кг, упаковки палета 2,1 кг).

14. Палет з металевою фурнітурою для металопластикових вікон, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 14-1 (кріплення імпосту, 112 картонних коробок, вагою брутто 610,4 кг, нетто 582,4 кг, вага деревяного піддону 17,7 кг, упаковки палета 1,65 кг).

15. Палет з металопластиковими завісами для металопластикових дверей, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 15-1 (в комплекті з 8 шурупами та пластиковою заглушкою, марки "HINGE 3-D S", варіант виконання Е96-105-9016, 54 картонні коробки по 24 шт., вагою брутто 882,9 кг, вага деревяного піддону 21,6 кг, упаковки палета 3,1 кг).

16. Палет з металевою фурнітурою для металопластикових вікон, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 16-1 (кріплення імпосту, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовним № 16-2, 112 картонних коробок, вагою брутто 1005,76 кг, нетто 977,76 кг, вага деревяного піддону 19,8 кг, упаковки палета 1,5 кг).

17. Палет з металопластиковими завісами для металопластикових дверей, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 17-1 (в комплекті з 8 шурупами та пластиковою заглушкою, марки "HINGE 3-D S", варіант виконання Е96-105-9016, 54 картонні коробки по 24 шт., вагою брутто 882,9 кг, вага деревяного піддону 18,1 кг, упаковки палета 3,2 кг).

18. Палет з металевою та пластиковою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "GEVISS", згідно специфікації, закріпленої на палеті, якій присвоєний умовний № 18-19 (металеві деталі механізмів запирання, відкидання, безпеки, штульпові шини, деталі притискання, завіси, опори, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 18-1 18-16, 217 картонних коробок вагою брутто 866,15 кг, нетто 833,95 кг, пластикові комплекти декору завіс та пластикові деталі кріплення, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 18-17 18-18, 26 картонних коробок вагою брутто 42,2 кг, нетто 35,1 кг, вага деревяного піддону 23,5 кг, упаковки палета 12,9 кг).

19. Палет з металевою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "GEVISS", згідно специфікації, закріпленої на палеті, якій присвоєний умовний № 19-10 (іспаньолети в асортименті, деталі механізмів запирання та відкидання, завіси, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 19-1 19-9, 319 картонних коробок вагою брутто 1311,18 кг, нетто 1260,23 кг, вага деревяного піддону 18,9 кг, упаковки палета 31,3 кг).

20. Палет з металевою та металопластиковою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "VORNE" (частини механізмів безпеки, дверні фіксатори та завіси, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 20-1 20-3, 178 картонних коробок вагою брутто 1057,6 кг, нетто 1032,3 кг, вага деревяного піддону 18,4 кг, упаковки палета 11 кг).

21. Палет з металевою та металопластиковою фурнітурою для металопластикових вікон та дверей, торговельної марки "VORNE" (дверні фіксатори, іспаньолети, частини механізмів безпеки та запирання, згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 21-1 21-6, 142 картонних коробки вагою брутто 864,6 кг, нетто 843,9 кг, вага деревяного піддону 22,5 кг, упаковки палета 4,85 кг).

22. Палет з металевою фурнітурою для металопластикових вікон, з пояснювальним ярликом, якому присвоєний умовний № 22-1 (кріплення імпосту, 112 картонних коробок, вагою брутто 610,4 кг, нетто 582,4 кг, вага деревяного піддону 19,85 кг, упаковки палета 2,1 кг).

23. Палет з ручками для металопластикових вікон та дверей, з пояснювальними ярликами, яким присвоєні умовні №№ 23-1 23-4 (подвійні металопластикові ручки для дверей, в комплекті з двома гвинтами 340 шт., згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 23-5, 23-6, 23-10, 15 картонних коробок, вагою брутто 147,75 кг, нетто 138,75 кг, ручки металопластикові дверні з замком, в комплекті з двома гвинтами та двома ключами 222 шт., згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовними №№ 23-7, 23-8, 9 картонних коробок, вагою брутто 49,5 кг, нетто 48,15 кг, пластиково-металеві ручки для металопластикових вікон, в комплекті з двома гвинтами 699 шт., згідно етикеток на пакувальних коробках, з умовним № 23-9, 7 картонних коробок, вагою брутто 68,25 кг, нетто 64,05 кг, вага деревяного піддону 21,05 кг, упаковки палета 4,40 кг).

24. Карнизи стельові, пластикові, з двома смугами, загальною вагою 88,2 кг, 120 шт., в упаковках по 60 шт. (перша упаковка з карнизами розмірами 3 м на 0,06 м та на 0,015 м, друга з аналогічними карнизами довжиною 2 м).

25. Тканина загальною вагою брутто 9014,6 кг та довжиною 14730,72 метра погонного, у рулонах, упакована у поліпропіленові мішки по 1 рулону, 248 місць (1 вид 278,6 кг та 539,5 м.п., 2 вид 156,35 кг та 312,96 м.п., 3 вид 41,8 кг та 62,4 м.п., 4 вид 71,25 кг та 117 м.п., 5 вид 72,30 кг та 106,5 м.п., 6 вид 38,25 кг та 57,6 м.п., 7 вид 1096,95 кг та 1840,3 м.п., 8 вид 389,55 кг та 673,5 м.п., 9 вид 637 кг та 1070,86 м.п., 10 вид 166,05 кг та 308,8 м.п., 11 вид 185,2 кг та 345,3 м.п., 12 вид 4,8 кг та 79 м.п., 13 вид 340,25 кг та 663,4 м.п., 14 вид 874,45 кг та 1343,80 м.п., 15 вид 122,55 кг та 229,7 м.п., 16 вид 242,55 кг та 427,5 м.п., 17 вид 638,95 кг та 960,1 м.п., 18 вид 615,4 кг та 1058 м.п., 19 вид 242,20 кг та 360,1 м.п., 20 вид 61,6 кг та 118 м.п., 21 вид 341,7 кг та 589,1 м.п., 22 вид 339,8 кг та 471 м.п., 23 вид 206,1 кг та 278,6 м.п., 24 вид 149,1 кг та 299,8 м.п., 25 вид 292,45 кг та 429,1 м.п., 26 вид 244,7 кг та 326,3 м.п., 27 вид 159,1 кг та 233,2 м.п., 28 вид 836,4 кг та 1133,4 м.п., 29 вид 61,6 кг та 120,6 м.п., 30 вид 74,5 кг та 114,3 м.п., 31 вид 33,1 кг та 61 м.п.).

26. Простирадла, розмірами 210 на 170 см, загальною кількістю 852 шт. у 20 поліпропіленових мішках.

27. Тканина загальною вагою брутто 1550,61 кг та довжиною 7112,95 метра погонного, 159 рулонів, упакована у 26 поліпропіленових мішків (1 вид 51,06 кг та 65 м.п., 2 вид 244,8 кг та 972,6 м.п., 3 вид 554,85 кг та 3560,8 м.п., 4 вид 389,85 кг та 1746,6 м.п., 5 вид 133,6 кг та 402,95 м.п., 6 вид 11,35 кг та 31 м.п., 7 вид 16,1 кг та 35 м.п., 8 вид 5,7 кг та 37,5 м.п., 9 вид 28,5 кг та 95 м.п., 10 вид 71,9 кг та 166,5 м.п.).

20.10.2009 року за результатами проведеного переогляду товари було затримано, працівником СБК та ПМП Херсонської митниці стосовно гр. ОСОБА_5 складено протокол про ПМП № 0359/50800/09 за ст. 352 МК України., встановлено переміщення товарів з приховуванням від митного контролю загальною вартістю 1,433 млн. грн. Зокрема за ВМД від 05.10.09 № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 відповідно до листа Херсонської митниці. Зокрема за ВМД від 05.10.09 № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 відповідно до довідки Херсонської митниці №07/15-26/5862 від 05.11.09, загальна сума митних платежів по товарам, встановленим при переогляді, складає 528545,25 грн. Відповідно до ВМД від 05.10.09 № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 ПП «Софія-9»сплачено митних платежів на загальну суму 27378,51 грн. Таким чином сума недонарохованих митних платежів за ввезенні ПП «Софія-9»товарів складає 501167 грн. 74 коп. (528545, 25-27378,51 =501167, 74 грн.)

Тим самим при здійсненні митного контролю та митного оформлення товарів за ВМД від 05.10.09 № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149, інспектор відділу митного оформлення митного поста “Скадовськ” ОСОБА_6, зловживаючи своїм службовим становищем всупереч інтересам держави та порушуючи вимоги ст.ст. 363, 377 МК України, п.3 Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів із застосуванням вантажної митної декларації, затвердженого наказом Держмитслужби України від 20.04.05 № 314, та п.п. 2.1, 2.5, 2.6, 2.8 своєї посадової інструкції, затвердженої начальником митниці 14.10.2008 року, здійснив митне оформлення народних товарів під виглядом інших і випустив товари у вільний обіг за ВМД № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 від 05.10.09 внаслідок чого до бюджету не донараховано митних платежів на суму 501166грн. 74 коп., що у 1656 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що спричинило тяжкі наслідки.

Таким чином ОСОБА_6 скоїв злочин, передбачений ч.3 ст. 364 КК України тобто зловживання службовим становищем, тобто умисно, в інтересах третіх осіб використання службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, що заподіяло тяжкі наслідки державним інтересам вчинене працівником правоохоронного органу.

В обґрунтування висновків про винність підсудних у вчиненні вказаних злочинів досудове слідство посилалось на покази свідків: ОСОБА_15, капітана теплоходу «Сармат»про те, що вантаж з порту «Стамбул»був прийнятий без зважування; ОСОБА_16, вантажного помічника теплоходу «Сармат»про те, що вантажоотримувачі теплоходу «Сармат»тальманку заповнюють самостійно, при чому ОСОБА_5 мав заплатити за вантаж не по вазі, а за метри кубічні вантажу; ОСОБА_12, начальника складу, токсирувальника про те, що зважування товару і автомобілів ОСОБА_5 ОСОБА_6 не проводилось; ОСОБА_14, інспектора митного поста «Скадовськ»про те, що він оглянувши документи випуску у вільний обіг товарів ОСОБА_5 вказав, що печатка на них належить ОСОБА_6, тобто останній особисто приймав рішення про вивантаження та випуск товарів. Крім того після прослуховування записів розмов вказав, що голоси на записах належать ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 і вони домовляються про контрабандне ввезення товарів; ОСОБА_8, заступника начальника митного поста «Скадовськ», ОСОБА_9, інспектора митного поста «Скадовськ»про те, що ОСОБА_6 випускав товар у вільний обіг; ОСОБА_10 інспектора митного поста «Скадовськ»про те, що вивантаження та випуск у вільний обіг вантажу ОСОБА_5 здійснював ОСОБА_6; ОСОБА_18 та ОСОБА_19, докерів-механізаторів митного поста «Скадовськ»про те, що вони завантажили товар ОСОБА_5 у кількості 14 палетів приблизною вагою від 6 до 14 тон; ОСОБА_11, інспектора митного поста «Скадовськ»про те, що ОСОБА_6 перевірив вантаж ОСОБА_5 і зауважень немає; ОСОБА_7, брокера про те, що ОСОБА_6 та ОСОБА_5 запевнили її, що все відповідає заявленим документам, зважування відбулось і все в нормі; ОСОБА_20 про те, що він на прохання свого сина ОСОБА_5 допомагав йому вивозити вантаж за межами Скадовського морського торгівельного порту; ОСОБА_21, охоронця на пропускному пункті митного поста «Скадовськ»про те, що інспектор ОСОБА_6 по телефону ОСОБА_5 сказав йому, що останнього можна випустити з території морського порту без виїзного пропуску на мікроавтобус «Форд Транзит»та вказати в журналі, що він порожній; ОСОБА_22, працівника ДАІ про те, що він разом з ОСОБА_23 перевірив документи на автотранспорт та товар ОСОБА_5 і передав їх співробітникам УСБ України; ОСОБА_24 та ОСОБА_25 про те, що вони були понятими при відкритті та розвантаженні автомобілів з товаром з написом «ОСОБА_5»; ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, працівників служби боротьби з контрабандою та порушення митних правил Херсонської митниці, ОСОБА_30, інспектора внутрішньої безпеки Херсонської митниці, ОСОБА_31, працівника митного поста Херсон порт, ОСОБА_32, інспектора митної варти СБК та порушення митних правил Херсонської митниці, про те, що під час переогляду товару ОСОБА_5 було виявлено, що він не співпадає з товаром заявленим в митній декларації; експерта ОСОБА_33 про те, що вона проаналізувала вартість предметів на ринку та з застосуванням коефіцієнту 0,15 зробила висновок про ринкову вартість товару, а також:

- завіреною копією наказу Херсонської митниці від 21 серпня 2006 року № 230-к «Про прийом на роботу», згідно якого з означеного періоду ОСОБА_6 призначено інспектором митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці.(а.с.51 Т.10)

- завіреною копією наказу Херсонської митниці від 23.10.2008 року № 262-к «Про призначення на посади», згідно якого ОСОБА_6 з 24 жовтня 2008 року призначений на посаду інспектора відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці.(а.с.52 Т.10) - завіреною копією наказу Херсонської митниці від 21.10.2009 року № 239-к «Про звільнення з роботи», згідно якого 21 жовтня 2009 року ОСОБА_6 звільнений з посади інспектора відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ» Херсонської митниці за власним бажанням у зв'язку з переїздом на нове місце проживання. При цьому, ОСОБА_6 наказано здати на склад митниці особисту номерну печатку № 002, штамп «Під митним контролем»№ 002, пломбір № 026 та особисту металеву печатку № 002.(а.с.53 Т.10) - завіреною копією Посадової інструкції інспектора відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці від 14.10.2008 року, згідно якої ОСОБА_6 був наділений обов'язком перевірки достовірності та відповідності даних вказаних в документах, інформації про товар, що міститься в товарно - супровідних документах, рахунках та специфікаціях та виявленню вантажу, переміщеного через митний кордон України із порушенням митних правил, а також правом затримувати вантаж, який переміщується через митний кордон України з порушенням митних правил або контрабандним шляхом.(а.с.54-56 Т.10) - завіреною копією технологічної схеми митного контролю й митного оформлення круїз них (вантажно-пасажирських) суден закордонного плавання та товарів чи інших предметів, що на них переміщуються через митний кордон України в пункті пропуску «Скадовський морський торгівельний порт»від 01.06.2005 року № 252.(а.с.58-67 Т.10) - службовою запискою Херсонської митниці від 01.03.2010 року, згідно якої інспектор відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці ОСОБА_6 в період з 01.01.2009 року по 05.10.2009 року одинадцять разів приймав участь у складі наряду при оформленні вантажів, які надійшли до Скадовського морського торгівельного порту в зону діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці теплоходом «Сармат»(27.03.2009 року, 26.04.2009 року, 06.05.2009 року, 01.06.2009 року, 13.07.2009 року, 27.07.2009 року, 10.08.2009 року, 24.08.2009 року, 06.09.2009 року, 20.09.2009 року та 04.10.2009 року).(а.с.68 Т.10) - завіреною копією акту службової перевірки № 7 від 23.10.2009 року, згідно висновків якої за неналежне виконання службових обов'язків по здійсненню митного контролю та митного оформлення товарів за ВМД від 05.10.2009 року № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149, інспектор відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці ОСОБА_6 підлягає звільненню з митних органів.(а.с.71-79 Т.10) - листом ДП «Скадовський морський торгівельний порт»№ 361/03 від 02.03.2010 року із завіреною копією паспорту на ваги РН-Зг, інвентарний № 2, згідно якого ДП «Скадовський морський торгівельний порт»має стаціонарні автомобільні ваги максимальною вантажопідйомністю 30 тонн, які проходять щорічний огляд та клеймування Херсонської лабораторії вагового господарства фірми «Ник». На автомобільних вагах порту проводиться зважування автомобілів до 30 тон (пісок та інші вантажі).(а.с.82-83 Т.10) - листом Департаменту митної статистики Державної митної служби України від 25.11.2009 року № 35/1-2150 «Щодо надання інформації», згідно якого ОСОБА_5 як фізична особа та як директор та одноосібний власник ПП «Софія-9»в період: 28.03.2009 року, 26.04.2009 року, 07.05.2009 року, 14.07.2009 року, 28.07.2009 року, 11.08.2009 року, 24.08.2009 року, 06.09.2009 року, 21.09.2009 року та 05.10.2009 року проводив митне оформлення товарів, ввезених на територію України з Республіки Туреччини, в період участі ОСОБА_6 у складі наряду при оформленні вантажів, які надійшли до Скадовського морського торгівельного порту в зону діяльності митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці теплоходом «Сармат»27.03.2009 року, 26.04.2009 року, 06.05.2009 року, 01.06.2009 року, 13.07.2009 року, 27.07.2009 року, 10.08.2009 року, 24.08.2009 року, 06.09.2009 року, 20.09.2009 року та 04.10.2009 року.(а.с.85-87 Т.10) - актами про проведення митних оглядів товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, що свідчать про складання та видачу інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці ОСОБА_6 завідомо неправдивих офіційних документів та внесення до них завідомо неправдивих відомостей про те, що ним проведено обов'язкове зважування товарів, а також те, що найменування та кількість товару відповідає відомостям, зазначених у товаросупровідних документах.(а.с.111, 126 Т.4) - компакт-дисками CD-RW HLD 626: MF07020320 А02, реєстраційний № 13/33/76-09; MF07020218 А01, реєстраційний № 13/33/75-09; MF07020319 ВО 1, реєстраційний № 13/33/77-09. - актом про переогляд оформлених митними органами транспортних засобів, товарів, інших предметів та речей від 20.10.2009 року із додатками ярликів, специфікації та етикеток на товар металопластикової (віконної) фурнітури, що свідчать про те, що заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, інвойсі № 02/10 від 02.10.2009 року та коносаменті № 10 від 03.10.2009 року відомості про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 3 000 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 18 750 кг. Крім того, заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/000539 від 05.10,2009 року, коносаменті № 12 від 03.10.2009 року, інвойсі № 273041 від 02.10.2009 року та контракті № 01/2009 від 02.04.2009 року із специфікацією № 8 від 02.10.2009 року, відомості про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 4 300 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 10 522, 31 кг.(а.с.59-114 Т.5) - протоколом огляду документів, вилучених 06.10.2009 року на підставі постанови судді Дніпровського районного суду м. Херсона Рябової О.Д. від 02.10.2009 року в приміщенні митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці, що свідчать про складання та видачу інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці ОСОБА_6 завідомо неправдивих офіційних документів та внесення до них завідомо неправдивих відомостей про те, що ним проведено обов'язкове зважування товарів, а також те, що найменування та кількість товару відповідає відомостям, зазначених у товаросупровідних документах.(а.с.132-143 Т.4) - протоколом огляду компакт-дисків CD-RW HLD 626: MF07020320 А02, реєстраційний № 13/33/76-09; MF07020218 А01, реєстраційний № 13/33/75-09 та MF07020319 В01, реєстраційний № 13/33/77-09 від 17.02.2010 року із записами, отриманими в результаті проведення заходів, передбачених ч. 2 ст. 8 Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність».(а.с.162-190 Т.4) - протоколом огляду акту про переогляд оформлених митними органами транспортних засобів, товарів, інших предметів та речей від 20.10.2009 року, що заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, інвойсі № 02/10 від 02.10.2009 року та коносаменті № 10 від 03.10.2009 року відомості про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 3 000 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 18 750 в*. Крім того, заявлені у вантажній митній декларації № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року, коносаменті № 12 від 03.10.2009 року, інвойсі № 273041 від 02.10.2009 року та контракті № 01/2009 від 02.04.2009 року із специфікацією № 8 від 02.10.2009 року, відомості про те, що ОСОБА_5 переміщується товар вагою 4 300 кг. фактично не відповідає дійсності, оскільки загальна вага зазначених товарів, переміщених через митний кордон України складає 10 522, 31 кг.(а.с.115-127 Т.5) - висновками експертиз, якими встановлено, що вартість товару, який знаходиться на складі Скадовського морського торгівельного порту загалом складає 2561786, 81 грн., а документи які були надані для митного оформлення були виготовлені за допомогою ксероксу або лазерного принтеру, чи на струменевому принтері з використанням кольорового та чорно-білого барвника. - документами, які були вилучені 06.10.2009 року з митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці, згідно постанови Голови Дніпровського районного суду м. Херсона від 02.10.2009 року та акту вилучення документів від 06.10.2009 року, що свідчать про внесення та використання офіційних документів з неправдивими відомостями.( а.с.102-104; 107-113; 119-122; 125-128 Т.4) - перепустками на вїзд автотранспорту на територію Скадовського морського торгівельного порту № 166 та № 165 від 05.10.2009 року, згідно яких машини ОСОБА_5 заїхали на територію порту порожніми.(а.с.151-152 Т.4) - вантажем, який розміщений на складі ПП «Юг-Консалтинг».(Т.4, а.с.201-207) - протоколами огляду місця події, документів та транспортних засобів.(а.с.21-40; 73-84; 132-143; 156-158; 162-190; 192-200 Т.4; 1-2; 9-10; 13-16; 17-19; 20-21; 22-23; 24-25; 30-31; 41-43; 47-50; 115-127 Т.5) Підсудний ОСОБА_5, допитаний у судовому засіданні, свою вину у вчиненні злочинів, передбачених ст. 201 ч. 2, ст. 28 ч. 2 ст. 358 ч. 3 КК України не визнав та пояснив, що він є директором та засновником фірми «Софія-9», займається купівлею-продажем товарів і навесні 2009 року заключив контракт про поставку вантажу із Стамбула на суму 1 млн. доларів США. Вантаж планувалось перевозити частинами. При чому товар перевозився за найменуванням та асортиментом, а не по його вазі , яка була проставлена приблизно. Для правильного оформлення документів на митниці звернувся до брокерської фірми, після чого чекав товар з автотранспортом для його вивозу з порту. Домовленостей з ОСОБА_6. ніяких у нього не було, він його знав як співробітника порту, номеру його телефону не мав. Кілька разів він підходив під час перевірки та завантаження товару до автомашин, проте сказати, що саме ОСОБА_6 перевіряв саме його вантаж не може, оскільки він був розміщений в різних частинах корабля, при чому здійснити оплату за свій вантаж він мав за обєм, а не за його вагу, про яку він знав тільки з документів купівлі-продажу. Після завантаження та виїзду з території порту його було затримано, а весь вантаж вилучено. Підсудний ОСОБА_6, допитаний у судовому засіданні, свою вину у вчиненні злочинів, передбачених ст. 201 ч. 2, ст. 28 ч. 2 ст. 358 ч. 3, ст.ст. 264 ч. 3, 366 ч. 2 КК України не визнав та пояснив, що він працював митним інспектором і здійснював оформлення митного вантажу. На пароплаві «Сармат»було багато товару і приїхало біля 20 отримувачив. Старший зміни назначив його перевіряти завантаження товару ОСОБА_5, при чому до нього це розпочав робити інший інспектор. 2-3 рази він вже проводив завантаження товарів ОСОБА_5 і при їх перевірці все відповідало документам, як вага, так і кількість, а вагова не змогла б прийняти одразу весь товар для зважування. Крім того, цього разу почали грузити тільки вночі, оскільки вантаж ОСОБА_5 був розміщений у різних частинах трюму і його перевірка зайняла багато часу, якщо б він почав зважувати і перераховувати весь товар, то необхідно було б запросити таймера порту, потім обміряти весь товар це б зайняло не одну неділю, а товар необхідно було відпускати без перерви, цілодобово, щоб не затримувати пароплав, отримувача і не займати місце, оскільки постійно прибуває інший вантаж. Він визнає, що проявив неуважність підчас перевірки кількості вантажу, проте порядок її згідно інструкції повинен обирати саме інспектор, крім того завантаження розпочинав не він, він завантажував частину товару ОСОБА_5 Він, ОСОБА_6 перевірив номенклатуру і все співпадало з документами на товар. Допитані в судовому засіданні свідки не надали чітких та послідовних показів, які беззаперечно підтверджують винність ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у вчиненні кваліфікованих їм злочинів, так само як і оголошені та досліджені в судовому засіданні покази тих свідків, що не зявились.

Свідок ОСОБА_35, директор брокерської фірми ТОВ «Бриз», який надав покази про те, що ОСОБА_5 звернувся до його фірми за брокерськими послугами, після чого його обслуговуванням займалась ОСОБА_7 З наданих для прослуховування йому розмов, він не зрозумів про що йде мова і хто саме розмовляє, хоча ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 знає.

Свідок ОСОБА_15, капітан теплоходу «Сармат», який надав покази на досудовому слідстві, які були оголошені та дослідженні в судовому засіданні про те, що вантаж в порту Стамбул приймався за заявою відправника, без перевірки ваги та вмісту про що зазначено в коносаментах.(а.с.110-117 Т.3).

Свідок ОСОБА_8, заступник начальника митного поста «Скадовськ»надав покази про те, що він призначив старшого зміни, який в свою чергу призначав інспекторів для митного огляду. Безпосередньо ОСОБА_6 ніяким чином не міг знати, що саме він буде проводити огляд товару ОСОБА_5, крім цього інспектори не мають права обирати чий саме товар вони будуть оглядати і вплинути на рішення старшого зміни не могли. При перевірці вантажу його необхідно зважити, проте робить це тальман порту, а не інспектор, крім того на вагах які є в наявності було неможливо зважити вантажівку з напівпричепом, оскільки ваги приймають до тридцяти тон вантажу. Інспектор на власний розсуд, нічого не порушуючи може вказати тальману не зважувати товар, проте саме за зважування відповідає тальман порту це його безпосередня робота. Тальманська розписка тальмана порту повинна співпадати з тальманською розпискою наданою з судна, якщо в ній є розбіжності, тоді про це доповідається і складається відповідний протокол.

Свідок ОСОБА_14, інспектор митного поста «Скадовськ»надав покази, про те що він сам особисто призначив ОСОБА_6 для митного контролю за вивантаженням товарів ОСОБА_5, а також ОСОБА_10, який займався звіркою документів по даному вантажу, для швидшого його оформлення. Сказати, що голоси на аудіозаписах належать точно ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 він не може.

Свідок ОСОБА_9, інспектор митного поста «Скадовськ»який надав покази про те, що старший зміни ОСОБА_14 призначив за кожним інспектором вивантаження товару, після чого ОСОБА_6 займався вантажем ОСОБА_5 Графік роботи зміни 12 годин, тобто 12 годин роботи та 12 годин відпочинку, працює два інспектори з чотирьох, а два в цей час відпочиває, тому зробити весь огляд один ОСОБА_6 не міг.

Свідок ОСОБА_10, інспектор митного поста «Скадовськ»який надав покази про те, що був призначений разом з ОСОБА_6 перевіряти товар, який надійшов на кораблі «Сармат». Він перевірив документи на товар та перевірив частину товару ОСОБА_5 надрізавши упаковку з матеріалом, який відповідав заявленому асортименту, після чого його робота була завершена, а вивантаження та випуск у вільний обіг здійснював ОСОБА_6

Свідок ОСОБА_11, інспектор митного поста «Скадовськ»який надав покази про те, що заступив в наряд разом з ОСОБА_6 і після того як останній перевірив вантаж ОСОБА_5 та відповів на питання ОСОБА_14, що весь товар перевірив й зауважень немає, він, ОСОБА_11 перевірив вартість товару згідно наданих документів і центральної бази даних Державної митної служби, ціни співпадали, тому він проставив штамп та розписався, що свідчило про здійснення ним перевірки митної вартості.

Свідок ОСОБА_7, яка надала покази про те, що виступила по домовленості з ОСОБА_5 митним брокером, для оформлення вантажно-митних декларацій та інших послуг митного декларування на товар який прибув для ПП «Софі-9»на теплоході «Сармат». Вона оформила усі необхідні документи, при чому ОСОБА_6 та ОСОБА_5 запевнили її, що все відповідає заявленим документам. Машини вона не дивилась, а товар не оглядала, хоча на прохання підсудних поставила підпис, про те, що це зробила.

Свідки ОСОБА_18 та ОСОБА_19, докери-механізатори Скадовського порту надали покази про те, що вони разом, з дозволу інспектора, якого вони не знають, завантажили товар ОСОБА_5 у пусту вантажівку «дліномір», у кількості 14 палетів, приблизна вага одного до тони, після чого продовжувати завантаження почали інші працівники. Також зазначили, що при вивантажуванні та завантажуванні товару інспектори можуть змінюватись. Мікроавтобус «Форд Транзит»вони не завантажували.

Свідок ОСОБА_16, вантажний помічник теплоходу «Сармат»який надав покази на досудовому слідстві, які були оголошені та дослідженні в судовому засіданні про те, що він був присутній при вивантаженні товару ОСОБА_5 і останній мав здійснити оплату згідно метрів кубічних вантажу, а не згідно тоннажу, при чому тальманські розписки, які видаються з теплоходу «Сармат»вантажоотримувачі заповнюють самостійно. (а.с.145-147 Т.3)

Свідок ОСОБА_20, який надав пояснення на досудовому слідстві, які були оголошені та дослідженні в судовому засіданні про те, що його син, ОСОБА_5 попросив допомогти перевезти товар з Скадовського морського торгівельного порту, для чого він туди підїхав на мікроавтобусі «Фольцваген». Вночі підїхали його сини на автомобілях «Рено»та мікроавтобусі «Форд Транзит», які були повністю заповнені товаром, при чому зверху на напівпричепі «Рено»лежали згортки які не вмістились в автомобіль і вони їх разом перевантажили у автомобіль «Фольцваген». Після чого до них підїхали працівники ДАІ та СБУ, перевірили документи, опечатали автомобілі та взяли їх під охорону.(а.с.174-180 Т.3)

Свідок ОСОБА_12, начальник складу, токсирувальник, надала покази про те, що ваги, які є в наявності у митного посту «Скадовськ»не розраховані для зважування великих автомашин, а окремо машину від вантажу не зважують, тому фактично провести зважування товару ОСОБА_5 не було можливо, через це вона в тальманську розписку внесла відомості про вагу зі слів отримувача вантажу, ОСОБА_5 і на його прохання віддала йому, вказану розписку.

Свідок ОСОБА_21, охоронець на пропускному пункті митного поста «Скадовськ»надав покази про те, що в жовтні 2009 року, вночі з порту виїжджали вантажівка і мікроавтобус «Форд Транзит», які були з товаром, проте на виїзд мікроавтобуса не були оформлені документи, тому він його не випускав. Водій комусь подзвонив і передав йому мобільний телефон, по якому невідомий йому чоловік сказав, щоб той випустив автомобіль з порту, оскільки оформлювати пропуск на виїзд у нього немає часу.

Свідки ОСОБА_22 та ОСОБА_23, працівники ДАІ які надали пояснення на досудовому слідстві, які були оголошені та дослідженні в судовому засіданні про те, що 5 жовтня 2009 року з території Скадовського морського торгівельного порту виїхали вантажівка «Рено-Преміум»та мікроавтобус «Форд Транзит», після з вантажівки на якій був зверху поставлений товар почали його вивантажувати в мікроавтобус «Фольцваген». Вони підїхали до зазначених автомобілів, відрекомендувались та попросили надати їм документи на автомобілі і вантаж, після чого передали їх співробітникам УСБ України.( а.с.86-88, 89-91 Т.3)

Свідки ОСОБА_36, ОСОБА_37 та ОСОБА_38, докери-механізатори порту «Скадовськ»які надали покази про те, що в жовтні 2009 року проводили вивантаження товару з опечатаних вантажівок у присутності співробітників митниці та інших осіб до складу митниці. Власників товару при цьому не було.

Свідки ОСОБА_24 та ОСОБА_25 які надали покази на досудовому слідстві, які були оголошені та дослідженні в судовому засіданні про те, що 10 та 11 жовтня 2009 року вони були присутніми в якості понятих під час відкриття автомобілів «Рено», «Форд»і «Фольцваген»та вивантаження з них товарів з написом на пакувальний листах «ОСОБА_5».(а.с.92-94, 95-97 Т.3)

Свідки ОСОБА_26, заступник начальника служби боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Херсонської митниці, ОСОБА_27, інспектор відділу дізнання, ОСОБА_32, інспектор митної варти пояснили, що вони були у складі групи, яка займалась переоглядом товару в період з 13.10.209 року по 20.10.2009 року, який належав ОСОБА_5 як фізичній особі та «Софії-9»як юридичній особі. 20.10.2009 року його група з пяти чоловік закінчили переогляд вантажу, а до 13.10.2010 року переогляд товару не проводився. Службове розслідування проводили вже по факту виявлення не задекларованого вантажу по вантажно-митній декларації, яку підписав ОСОБА_6 та поставив там свою печатку. Підчас переогляду, який тривав 5 днів було встановлено, що виявлений товар не співпадає з заявленим товаром у митній декларації та відносно ОСОБА_6 було складено протокол про порушення митних правил. ОСОБА_28, ОСОБА_29, які були оголошені та досліджені в судовому засіданні і є аналогічними показам свідка ОСОБА_26 (а.с.148-150; 151-153 Т.12)

Експерт ОСОБА_33 яка надала покази про те, що за дорученням слідчого СБУ провела товарознавчу експертизу. Вона самостійно оглядала на складі обєкти дослідження, тобто конфіскований товар, фотографувала його, визначала маркування, товарну характеристику, стан товару і таке інше. Після чого їй були слідчим надані документи де вказана кількість товару, його вага та найменування і зразки тканин, для дослідження. Вона проаналізувала вартість предметів на ринку та з застосуванням коефіцієнту 0,15 зробила висновок про ринкову вартість товару, а не митну вартість товару. Сам товар вона не перераховувала, не перевантажувала та не визначала метраж тканини, а зробила висновок по документах та зразках, які надав слідчий.

18 жовтня 2009 року складений акт огляду, фотографування та перерахунку вилученого товару, який знаходиться на складі порту (Т.5, а.с.26-29). Таким чином, станом на 18 жовтня 2009 року автомобілі були вже розвантажені і весь товар знаходився на складі, а 20 жовтня 2009 року митними органами було проведено повторний переогляд товару (Т.5, а.с.59). По-перше такий переогляд можливий лише в межах митної території, по-друге переоглядався не просто товар, а товар на трьох автомобілях: вантажному «Рено»та мікроавтобусах «Форд»і «Фольксваген», який взагалі ніколи не перебував під митним контролем і його переогляд, рівно як і вилучений з цього автомобіля товар не мають ніякого відношення до митних процедур. Крім того 18 жовтня 2009 року весь товар вже знаходився на складі порту (Т.5, а.с.26-29)., тоді яким чином проводився митний переогляд товару на трьох автомобілях 20 жовтня 2009 року на території порту (Т.5, а.с.59), якщо за шість днів до цього, а саме 14 жовтня 2009 pоку з усіх трьох автомобілів було знято охорону і вони залишились на вул. Леніна в м. Скадовську в 25-ти метрах від порту без догляду 6 днів (Т.10, а.с.219)., а 10 та 11 жовтня 2009 року вказані автомобілі були відкриті, вивантажені та весь товар був зважений. Тому суд вважає не можливим встановити саме чий, який і кому належний вантаж було оглянуто, коли саме і де та яким чином цей вантаж має відношення до звинувачення. Крім того згідно ст. 55 Митного кодексу України з метою перевірки законності переміщення через митний кордон України товарів і транспортних засобів тільки митний орган має право на проведення огляду цих товарів і транспортних засобів. Переогляд товарів і транспортних засобів може бути здійснено за рішенням керівника митного органу або його заступника, якщо є підстави вважати, що зазначені товари і транспортні засоби переміщуються через митний кордон України з порушенням норм митного кодексу та інших законів України з питань митної справи. Огляд та переогляд товарів і транспортних засобів здійснюється тільки в присутності особи, яка їх переміщує через митний кордон України чи зберігає під митним контролем. А ОСОБА_5 не тільки не був при цьому присутній, а й взагалі органами дізнання та митними органами не був опитаний, як при затриманні вантажу, його неодноразових оглядів, так і на протязі розслідування справи, а ж до липня 2010 року.

Згідно показів свідків ОСОБА_15, ОСОБА_16 та підсудного ОСОБА_5, які є послідовними та узгоджуються між собою про те, що вантаж підсудного був завантажений на теплохід «Сармат»не по вазі, а по обєму, тобто по кількості зайнятих місць і зважування не проводилось, так само і оплатити ОСОБА_5 вантаж мав по обєму, тому про вагу товару який прибув він знав тільки з наданої продавцем документації.

Суд не погоджується з твердженням слідства про те, що ОСОБА_6 вніс в акти про проведення митних оглядів товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року завідомо неправдиві відомості, оскільки через службову недбалість він не зважував товар, а тому не міг знати його точної ваги.

Компакт диски з записами розмов, а також протокол огляду компакт дисків CD-RW HLD 626: MF07020320 А02, реєстраційний № 13/33/76-09; MF07020218 А01, реєстраційний № 13/33/75-09 та MF07020319 В01, реєстраційний № 13/33/77-09 від 17.02.2010 року суд не бере до уваги, оскільки досудовим слідством, згідно обвинувального висновку, винність підсудних підтверджується речовими доказами саме дисками, а не записаними на них розмовами. Крім того свідки, як і підсудні не впізнали голосів на них, а фоноскопічна експертиза на предмет ідентифікації голосів не проводилась і не може бути проведена, оскільки для цього необхідні зразки голосів підсудних та свідків, проте підсудні відмовились надати зразки голосів для її проведення.

Не приймається до уваги акт переогляду оформлених митними органами транспортних засобів, товарів, інших предметів та речей від 20.10.2009 року і відповідно складений протокол огляду зазначеного акту через те, що його, акт було проведено після, того як 10 та 11 жовтня 2009 року автомобілі з товаром були відкриті, товар був вивантажений, зважений і завантажений знову безпосередньо біля буд. № 4 по вул. Леніна у м. Скадовську без власника товару. Крім того 14 жовтня 2009 року з вказаних автомобілів була знята охорона і вони без нагляду перебували 6 днів, при чому 18 жовтня 2009 року співробітник управління СБ України ОСОБА_39 знову провів огляд вантажу.

Протокол огляду документів вилучених 06.10.2009 року, як і самі вилучені документи з митниці не свідчать про складання та видачу ОСОБА_6 завідомо неправдивих офіційних документів чи внесення неправдивих відомостей, оскільки усі наявні документи, крім актів про проведення митних оглядів товарів, що переміщуються за ВМД № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року, стосовно яких зазначалось вище, не були ним складені та відомості він в них не вносив.

Судово-товарознавчі експертизи, які були проведені, судом не приймаються до уваги, як докази обвинувачення через те, що:

1) Експерт ОСОБА_33 проводячи товарознавчу експертизу не встановила дійсну вагу кожного товару, асортимент, не перевірила якість кожного товару, не вимірювала довжину матерії і також самостійно не брала зразки для дослідження, а провела експертизу на підставі наданих слідчим зразках та документах, в яких зазначені кількість та вага товару, які є недостовірні через наведені вище причини. Вартість товару визначена за ринковою роздрібною вартістю, яка в декілька разів перевищує митну вартість, за якою товар ввозиться на територію України і з суми якого вираховується державне мито.(Т.7, а.с.10-53, 70-79)

2) Згідно ст.ст. 259, 260, 261, 264 МК України митною вартістю товарів, які переміщуються через митний кордон України, є їх ціна, що була фактично сплачена або підлягає сплаті за ці товари, обчислена відповідно до положень Митного кодексу України. Митна вартість товарів, які переміщуються через митний кордон України, визначається декларантом відповідно до положень Митного кодексу України. Відомості про митну вартість товарів, які переміщуються через митний кордон України, використовуються для нарахування податків і зборів (обов'язкових платежів), ведення митної статистики, а також у відповідних випадках для розрахунків у разі застосування штрафів, інших санкцій та стягнень, встановлених законами України. Заявлена декларантом митна вартість товарів і подані ним відомості про її визначення повинні базуватися на об'єктивних, документально підтверджених даних, що піддаються обчисленню.

3) Відповідно глави 47 та ст.ст. 266, 268 МК України визначення митної вартості товарів, які імпортуються в Україну, здійснюється за такими методами: 1) за ціною договору щодо товарів, які імпортуються (вартість операції); 2) за ціною договору щодо ідентичних товарів; 3) за ціною договору щодо подібних (аналогічних) товарів; 4) на основі віднімання вартості; 5) на основі додавання вартості (обчислена вартість); 6) резервного. Основним є метод визначення митної вартості товарів за ціною договору щодо товарів, які імпортуються (вартість операції). У разі якщо митна вартість імпортованих товарів не може бути визначена згідно з положеннями статті 267 цього Кодексу, за митну вартість береться вартість операції з ідентичними товарами, які продаються на експорт в Україну з тієї ж країни і час експорту яких збігається з часом експорту оцінюваних товарів або є максимально наближеним до нього.

При застосуванні методу визначення митної вартості за ціною договору щодо ідентичних товарів за основу береться вартість операції з ідентичними товарами з дотриманням умов, зазначених у цій статті. При цьому під ідентичними розуміються товари, однакові за всіма ознаками з оцінюваними товарами, у тому числі за такими, як: 1) фізичні характеристики; 2) якість та репутація на ринку; 3) країна походження; 4) виробник. Незначні зовнішні відмінності не можуть бути підставою для відмови у розгляді товарів як ідентичних, якщо в цілому такі товари відповідають вимогам частини другої цієї статті.

Ціна договору щодо ідентичних товарів береться за основу для визначення митної вартості товарів, якщо ці товари ввезено приблизно в тій же кількості та на тих же комерційних умовах, що й оцінювані товари.

4) Таким чином, оскільки весь товар, як встановило досудове слідство та Херсонська митниця є аналогічним, у відповідності до діючого законодавства митна вартість аналогічного вантажу, який перевозив ОСОБА_5 та ПП «Софія-9»складає відповідно 270337,5 грн. (18750 кг * 43254 грн. / 3000 кг) та 112010,97 грн. (10522,31 * 45773,9 грн. / 4300). На 43254 грн. та 45773,9 грн. товару задекларовано та сплачено державне мито відповідно 13841,28 грн., тобто 32 % від задекларованої митної вартості товару та 13537,23 грн., тобто 29,6 % від задекларованої митної вартості товару. Отже 103925,93 грн. державного мита додатково підлягає сплаті (227083,5 * 32 % + 66237,06 * 29,6 % + 39368,4 * 29,6 %).

Усі інші експертизи, які були проведені, судом не приймаються до уваги, як докази обвинувачення через те, що в експертизах документів вказано яким способом і за допомогою чого вони були зроблені, про те не вказано, як саме і чим ці документи повинні бути зроблені згідно діючого законодавства або інструкцій і в чому саме їх фальшивість і недійсність.(Т.7, а.с.101-105, 121-125) Експертизи компютерної техніки та окремих носіїв не виявили доказів для підтвердження обвинувачення.(Т.7, а.с.141-143, Т.8, а.с.8-111, 126-135, 155-259)

Протоколи огляду місця події, документів та транспортних засобів є непослідовними та вказують тільки на те, що машини з вантажем кілька разів опечатували, розпечатували, завантажували, розвантажували, як і сам товар. (Т.5, а.с.1-2, 13-16, 17-19, 20-21, 22-23, 24-25, 26-29, 59)

Контрабанда це переміщення товарів через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю, проте слідством не було доведено ні того, ні іншого, оскільки ОСОБА_5 свій товар приймав у зоні митного контролю і надав його весь для перевірки, а ОСОБА_10 та ОСОБА_6, як інспектори провели його огляд, але перший та останній недбало поставились до своїх службових обовязків, при чому органами досудового слідства не вирішено питання про притягнення до відповідальності ОСОБА_10 за ознаками злочину передбаченого ст. 367 КК України. Окрім того, контрабанда - вважається вчиненою за попередньою змовою групою осіб (ч. 2 ст. 201 КК) тоді, коли в її здійсненні брали участь декілька осіб (дві і більше), які заздалегідь, тобто до початку злочину, домовилися про спільне її вчинення. Однак органами досудового слідства жодного доказу, який би свідчив про беззаперечну домовленість між підсудними ОСОБА_6 та ОСОБА_5 не надано. Більш того документів необхідних для проведення митного оформлення особисто від ОСОБА_5 ОСОБА_6 не отримував та завідомо неправдиві відомості в документи не вносив. В судовому засіданні жодних свідчень, про підроблення підсудним ОСОБА_6 документів усі свідки не надали, покази підсудних ОСОБА_5 та ОСОБА_6 повністю узгоджуються між собою та є сталими, яких-небудь інших доказів суду не надано. Крім того кримінальна справа відносно ОСОБА_5 за ознаками ст. 201 ч. 2 КК України не порушувалась, а отже і у підсудного ОСОБА_6 не може бути ознак такого злочину також.

Органи досудового слідства не визначились, який саме злочин вчинив ОСОБА_6 і на яку суму було переміщено не задекларованих товарів. Так згідно обвинувачення за ст. 201 ч. 2 КК України ОСОБА_6 обвинувачується в тому, що будучи службовою особою - інспектором відділу митного оформлення митного поста «Скадовськ»Херсонської митниці, наділеною повноваженнями здійснювати митний контроль та митне оформлення, переслідуючи мету контрабандного ввезення на територію України вантажу у великому розмірі, усвідомлюючи характер спільних протиправних дій, зловживаючи своїм службовим становищем, особисто прийняв від ОСОБА_5 завідомо підроблені документи: вантажну митну декларацію № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року та пакет документів: коносамент № 10 від 03.10.2009 року, інвойс № 02/10 від 02.10.2009 року, а також вантажну митну декларацію (ВМД) № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року та пакет документів: коносамент № 12 від 03.10.2009 року, інвойс № 273041 від 02.10.2009 року та контракт № 01/2009 від 02.04.2009 року із специфікацією № 8 від 02.10.2009 року, тоді як встановлену судом частину цих документів передала ОСОБА_7 і в чому недійсність цих документів органами досудового слідства не вказується.

В означені документи було внесено завідомо неправдиві відомості, але ким слідством не визначено, про те, що ОСОБА_5 переміщує лише товар арматури, деталей кріплення та аналогічних виробів, що використовуються у будівлях (кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючи пристрої для дверей та інші кріпильні деталі торгівельної марки ») вагою 3000 кг. та вартістю 42773, 40 гривень, а також завідомо неправдиві відомості про те, що він переміщує лише товар тканини жакардового переплетіння різної ширини з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45%) для оббивки меблів виробництва Республіки Туреччини вагою 4300 кг. та вартістю 45773, 90 гривень, коли насправді переміщувало товар ПП «Софія-9».

Так органи досудового слідства вказують, що по обвинуваченню за ст. 201 ч. 2 КК України ОСОБА_6 та ОСОБА_5 було достовірно відомо, що крім вантажу арматури, деталей кріплення та аналогічних виробів, що використовуються у будівлях (кутові зєднання, стопорів, закріпних пластин, дверних та віконних фіксаторів, закриваючих пристроїв для дверей та інших кріпильних деталей торгівельної марки »), а також тканини жакардового переплетіння різної ширини з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних поліефірних ниток (40%), бавовни (15%) та вантажу штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45%) для оббивки меблів виробництва Республіки Туреччини, ОСОБА_5 переміщує 120 штук карнизів стельових пластикових та 852 простирадла з синтетичної нитки, загальна вага товару вказаної у ВМД № 508030300/9/300149 від 05.10.2009 року складає 18750 кг., та його вартість становить 1313792, 95 гривень (за якими саме цінами обвинуваченням не вказано), а загальна вага товару, вказаного у ВМД № 508030300/9/000539 від 05.10.2009 року складає 10522, 31 кг. та його вартість становить 1247993, 86 гривень (за якими саме цінами обвинуваченням не вказано), а загальна вартість не задекларованого переміщеного товару складає 2473239, 51 грн. (за якими саме цінами обвинуваченням не вказано).

Однак згідно обвинувачення за ст. 364 ч. 3 КК України вказується, що ОСОБА_6, зловживаючи своїм службовим становищем діючи умисно в інтересах ОСОБА_5 і ПП “Софія-9” достовірно знаючи що товар не відповідає заявленому за ВМД від 05.10.09 № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149, та порушуючи вимоги ст.ст. 363, 377 МК України, п. 3 Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів із застосуванням вантажної митної декларації, затвердженого наказом Держмитслужби України від 20.04.05 № 314, та п.п. 2.1, 2.5, 2.6, 2.8 своєї посадової інструкції, затвердженої начальником митниці 14.10.2008 року, здійснив митне оформлення народних товарів під виглядом інших і випустив товари у вільний обіг за ВМД № 508030300/9/000539 та № 508030300/9/300149 від 05.10.09 внаслідок чого встановлено переміщення товарів з приховуванням від митного контролю загальною вартістю 1,433 млн. грн. (за якими саме цінами обвинуваченням не вказано). Таким чином сума недонарохованих митних платежів за ввезенні ПП «Софія-9»товарів складає 501167 грн. 74 коп. Крім того ПП «Софія-9»не сплачувала 27379,5 грн. державного мита.

Таким чином за одні й ті ж самі дії ОСОБА_6 притягують до відповідальності за різними статтями Кримінального кодексу України, при чому не визначившись на яку ж саме суму і за яким цінами було перевезено товару і ким саме. Органами досудового слідства допущено невідповідність та протиріччя обвинувачень, які усунути на судовому чи досудовому слідстві не вбачається за можливе.

За таких обставин суд вважає, що предявлене ОСОБА_5 обвинувачення за ст. 201 ч. 2, ст. 28 ч. 2 ст. 358 ч. 3 КК України та ОСОБА_6 обвинувачення за ст. 201 ч. 2, ст. 28 ч. 2 ст. 358 ч. 3, ст.ст. 264 ч. 3, 366 ч. 2 КК України не знайшло свого підтвердження на судовому слідстві, не доведено достовірними доказами органами досудового слідства, як і не доведений прямий умисел в їх діях. Доводи підсудних є послідовними та стабільними і підтверджуються показами свідків ОСОБА_35, ОСОБА_12, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_20, ОСОБА_16, ОСОБА_15, ОСОБА_25, ОСОБА_24 Тому на підставі вищевикладеного суд приходить до висновку, що дії підсудних кваліфіковані невірно за ст. 201 ч. 2, ст. 28 ч. 2 ст. 358 ч. 3, ст.ст. 264 ч. 3, 366 ч. 2 КК України, оскільки в їх діях відсутній склад інкримінованих їм злочинів, а тому:

Дії підсудного ОСОБА_5 зі ст. 201 ч. 2 слід перекваліфікувати на ст. 367 ч. 1 КК України як службову недбалість, тобто неналежне виконання службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них, що заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам. Оскільки ОСОБА_5, як директор юридичної особи мав проконтролювати вагу і кількість доставленого йому вантажу.

Дії підсудного ОСОБА_6 зі ст.ст. 201 ч. 2, 364 ч. 3 слід перекваліфікувати на ст. 367 ч. 1 КК України як службову недбалість, тобто неналежне виконання службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам. Оскільки ОСОБА_6, як інспектор митного контролю мав належно виконувати свої службові обовязки та провести зважування товару на імя ОСОБА_5

За ст.ст. 28 ч. 2358 ч. 2, 366 ч. 2 КК України підсудних, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 виправдати за недоказаністю.

Оцінивши всі зібрані по справі докази в їх сукупності, суд вважає, що вину підсудного ОСОБА_5 у неналежному виконанні службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них, що заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам та вину підсудного ОСОБА_6 у неналежному виконанні службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам доведено повністю.

При призначенні підсудним ОСОБА_5 та ОСОБА_6 покарання, суд, відповідно зі ст. 65 КК України враховує те, що злочин, вчинений ОСОБА_5, згідно ст. 12 ч. 2 КК України є злочином невеликої тяжкості, злочин, вчинений ОСОБА_6, згідно ст. 12 ч. 3 КК України є злочином середньої тяжкості, особи підсудних, що характеризується за місцем проживання та роботи позитивно, на обліку у лікаря психіатра та нарколога не перебувають, одружені, ОСОБА_5 працює, ОСОБА_6 не працює, не судимі, обставини, що впливають на їх покарання, з яких помякшуючими відповідно до ст. 66 КК України, для ОСОБА_6 є знаходження на утриманні двох неповнолітніх дітей, тяжких хронічних захворювань у нього та його дружини, для ОСОБА_5 знаходження на утриманні неповнолітньої дитини, обтяжуючих обставин, згідно ст. 67 КК України, судом не встановлено.

На підставі вищевикладеного, суд вважає, що виправлення підсудного ОСОБА_5 можливе з призначенням покарання у виді штрафу, а виправлення підсудного ОСОБА_6 можливе з призначенням покарання у виді позбавлення волі із застосуванням ст. 75 КК України.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд

Засудив:

ОСОБА_5 визнати винним за ст. 367 ч. 1 КК України та призначити покарання у виді штрафу в розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) грн. з позбавленням права обіймати посади повязані з адміністративно-господарськими функціями строком на 1 (один) рік.

ОСОБА_6 визнати винним за ст. 367 ч. 2 КК України та призначити покарання у виді 3 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади повязані з організаційно-розпорядчими функціями строком на 1 (один) рік.

На підставі ст. 75 КК України звільнити засудженого від відбуття основного покарання, встановивши іспитовий строк 1 (один) рік.

Згідно зі ст. 76 КК України зобовязати засудженого повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання.

До вступу вироку в законну силу міру запобіжного заходу засудженим залишити підписку про невиїзд.

Стягнути з ОСОБА_5 витрати за проведення судово-товарознавчих експертиз у розмірі 1434 (одна тисяча чотириста тридцять чотири) грн.; за проведення судово-технічних експертиз у розмірі 574 (пятсот сімдесят чотири) грн. 50 коп.; за проведення компютерно-технічних експертиз у розмірі 3948 (три тисячі девятсот сорок вісім) грн.

Стягнути з ОСОБА_6 витрати за проведення судово-товарознавчих експертиз у розмірі 1434 (одна тисяча чотириста тридцять чотири) грн.; за проведення судово-технічних експертиз у розмірі 574 (пятсот сімдесят чотири) грн. 50 коп.; за проведення компютерно-технічних експертиз у розмірі 3948 (три тисячі девятсот сорок вісім) грн.

Речові докази:

- компакт-диски CD-RW HLD 626: MF07020320 А02, реєстраційний № 13/33/76-09; CD-RW HLD 626:MF07020218 А01, реєстраційний № 13/33/75-09; CD-RW HLD 626:MF07020319 ВО 1, реєстраційний № 13/33/77-09, що знаходяться в камері схову речових доказів Скадовського районного суд Херсонської області знищити після вступу вироку в законну силу;

- арматуру, деталі кріплення та аналогічні вироби, що використовуються у будівлях: кутові зєднання, стопори, закріпні пластини, дверні та віконні фіксатори, закриваючі пристрої для дверей та інші кріпильні деталі, торгівельної марки », країни виробництва Туреччина, запаковані у картонні коробки, загальною вагою 15750 кг., що зберігаються на складі ПП «Юг-Консалтинг», передати ОСОБА_5 як йому належні, після сплати митних платежів у встановленому законом порядком та після вступу вироку в законну силу.

- тканину жакардового переплетення різної ширини, з ниток різних кольорів, що складається з синтетичних комплексних поліефірних ниток (40 %), бавовни (15 %) та штучних (ацетатних) синельних (ворсових) ниток (45 %), для оббивки меблів, торгівельної марки Tekstil. ins. Mob. San. ve Pis. Tic. ltd. Sti.», країни виробництва Туреччина, запаковані у мішки з полімерів, загальною вагою 6222,31 кг., що зберігаються на складі ПП «Юг-Консалтинг», передати приватному підприємству «Софія-9»як йому належні, після сплати митних платежів у встановленому законом порядком та після вступу вироку в законну силу.

- простирадла, розмірами 210 на 170 см, загальною кількістю 852 шт. у 20 поліпропіленових мішках та карнизи стельові, пластикові, з двома смугами, загальною вагою 88,2 кг, 120 шт., в упаковках по 60 шт. (перша упаковка з карнизами розмірами 3 м на 0,06 м та на 0,015 м, друга з аналогічними карнизами довжиною 2 м), що зберігаються на складі ПП «Юг-Консалтинг», передати приватному підприємству «Софія-9»як йому належні, після сплати митних платежів у встановленому законом порядком та після вступу вироку в законну силу.

- печатку мастичну круглої форми відтиск якої залишає текст: «Україна Херсонська область м. Скадовськ Товариство з обмеженою відповідальністю «СК-М ТРАНС»33409023»; печатку мастичну круглої форми відтиск якої залишає текст: «Україна Херсонська область Садовський район м. Скадовськ Товариство з обмеженою відповідальністю для документів «Обрій Крим»ЛТД 33408983»; печатку мастична прямокутної форми відтиск якої залишає текст: з оригіналом звірено, копія вірна підпис; печатку мастичну прямокутної форми, відтиск якої залишає текст на іноземній мові 5 рядків, серед якого: , V.D. 789 0 18 31 47»; печатку круглу, відтиск якої залишає текст на іноземній мові серед якого: «Т.С. Gaziantep, GM aASMD»та в центрі знак полумісяця з п'ятикутною зіркою з цифрами «1923»; печатку мастичну прямокутної форми, відтиск якої залишає текст на іноземній мові 5 рядків, серед якого: AP, V.D. 6620212737»; печатку мастичну круглої форми, відтиск якої залишає текст на іноземній мові, серед якого: .S.E.STANDARTLARINA UYGUNDUR MERKEZ TEKSTIL Salipazan»; печатку мастичну круглої форми, відтиск якої залишає текст: Company Seal Keanu Group Limited; печатку Міністерство охорони здоров'я України Державна санітарно-гігієнічна служба Одеської області; печатку мастичну прямокутної форми відтиск якої залишає текст чорного кольору: IZOKAM Striping and Trade Istandul Cad. 002184; печатку мастичну прямокутної форми, відтиск якої залишає текст на іноземній мові, 6 рядків, серед якого: TRANSIT-SERVIS LOGISTIK&TRANSPORTATION GROUP V.D. 859 041 3887; CD-R03M1404: 18020; CD-R PE22415716029 з надписом: 1.44 Masterd PST Broker; CD-R 5127 5127HE202LH0334A4; DVD-R 60210-01; записник «Остра»на 57 аркушах; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру OZ ODESSA PORT 9 шт.; бланк без тексту з фірмовим штампом зверху по центру Gene Tetstil 9 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті «Обрій Крим»ЛТД та з печаткою зліва знизу Uruglu Glass 2 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу по центру та штампом зверху зліва Hilal 1 шт.; бланк без тексту Invoice з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху зліва elif plastic 10 шт; лист формату А4 зі списком фірм та Інтернет адресів 1 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу зправа та штампом зверху зліва Егуар 10 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Dunlop Kymya 2 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу по центру та штампом зверху по центру Т.М.Н. 4 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру fullex 8 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Irena 4 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому лівому куті та штампом зверху зліва Transit-servis 3 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу по центру та штампом зверху зліва Merkez tekstil 4 шт.; листи формату А4 без тексту з фірмовою печаткою знизу зправа Чорноморський міжнародний центр освіти 12 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Makel ЗО шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Solen Telstil 3 шт.; бланк без тексту зі штампом зверху по центру «Обрій-Крим»ЛТД 14 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Nihan 3 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Huroglu 3 шт.; бланк з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Huroglu заповнений 1 шт.; Bill of lading незаповнені 25 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру MERT 4 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу справа Ozplastik Tekstil Gida 5 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру ozkardesler metal 1 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті Nihan Kadife Mensucat 3 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху зліва Yucemetal 2 шт.; специфікація № 15 от 17/12/2005 р.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Dogan Basar 4 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому лівому куті та штампом зверху по центру Oskar sink 10 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу зліва Nahan kadife mensucat та з печаткою знизу справа «Обрій Крим»ЛТД 1 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру ZaferKablo 10 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою та штампом Guler Kozmetik 1 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу по центру ZaferKablo 16 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Arzu Bisiklet 5 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху в лівому куті Izokam 3 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху в лівому куті Yildiz 4 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху в правому куті Юепеї Muhendeslik'wniT.; бланк без тексту з надписом Invoice з фірмовою печаткою в верхньому правому куті та штампом зверху в лівому куті Aydinlar 9 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в правому нижньому куті Solen Tekstil Gida ve insaat 9 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху праворуч Naksan 5 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою в нижньому правому куті та штампом зверху по центру Teksem Pazarlama 9 шт.; бланк без тексту з фірмовою печаткою знизу ліворуч Dogan Basar 4; бланк без тексту з печаткою «Обрій Крим»ЛТД 1 шт.; гнучкий магнітний диск (ГМД) № JB904I8035 зі штампом «Бриз»2 шт.; ГМД № JA709KK256 зі штампом «Бриз 5 шт.; ГМД № 6D19D2 з печаткою «СК-М Транс»4 шт.; ГМД з печаткою «Обрій Крим»; ГМД № 7В1Е079 з печаткою Альянс; ГМД з надписом Касса, Кузнецов; ГМД Digital X; ГМД з печаткою «Для митних документів»; ГМД 7В1Е029 зі штампом «Геліос»; ГМД 7L06E1 зі штампом «Геліос»; Flash disk DT 112/4Gb 04286-532, KF 4478375; Flash disk 2050581827; Flash disk 185864 2173; Flash disk CYMC78401899 (Т.4, а.с.22-24);

автоматичну печатку «СК - М ТРАНС * 33409023 * Товариство з обмеженою відповідальністю Україна Херсонська область м. Скадовськ»; автоматичну печатку «Для документів «ОБРІЙ-КРИМ ЛТД»* 33408983* Товариство з обмеженою відповідальністю Україна Херсонська область Скадовський район м. Скадовськ»; автоматичний штамп «З ОРИГІНАЛОМ ЗВІРЕНО КОПІЯ ВІРНА підпис_»; автоматичну печатку GROUP LIMITED * Company Seal»; автоматичну печатку «MERKEZ TEKSTIL Salipazan/Karakoy ISTANBUL T.S.E STANDARTLARINA UYGUDUR»; автоматичний штамп Shipping and Trade Istanbul Cad. 002184»; автоматичний штамп МETAL PLASTIK DOG. SIST. TIC. Ve SAN. LTD. STI. Hurriyet Mh. Eqitim Sk. № 28 Саglayan/IST. Tel. (0212) 291 21 77-291 21 78 KAGIHANE V.D.: 789 018 31 47»; автоматичний штамп - SERVIS LOJISTICS & TRANSPORTATION GROUP ТЕKS. Tur. Ins. San. Ve Dis. Ticaret Ltd. Sti. A. Nafiz Gurman Mah. Ahmed Kutsi Tecer Cad. Саgas Apt. D: 12 Merter - ISTANBUL- TURKIYE Tel/Fax: + 90 212 677 18 84 Ulastirma V.D. 859 041 3887»; автоматичний штамп «ERYAP PLASTIK San. Ve Tic. A.S. Kavakli Sanayi Вolgesi Araptepe Mevkii 34596 Sil vri - Istanbul/Turkiye Gazikent V.D. 662 021 2737»; печатку «* T.C. * 1923 GAZIANTEP GM 2»; штамп «Державна санітарно - епідеміологічна служба Одеської області Санітарно-епідгміологічна станція Роздільницького району «Ввезення, реалізацію (використання) ДОЗВОЛЕНО»; диск DVD -R 8 X № 60210-01 з написом чорного кольору: «Жизнь и смерть Леньки Пантелеева 1-8 серии»у паперовому конверті білого кольору; диск CD № ОЗМ404:18020 з написом «+ SWISSTEC 52 X HYPERSPEED»в пластмасовому футлярі; диск CDR-74 № РЕ 22415716929 з рукописним написом виконаним барвником синього та чорного кольору «1. 44 Master D PST Broker», який знаходиться у пластмасовому футлярі; диск CDR-80 » № 5127HE202LH0334A4 без напису жовтого кольору в пластмасовому у футлярі; інвойс № 01435 від 17.12.2005 року на суму 2760,50 доларів США; інвойс № 01435 від 17.12.2005 року на суму 5001, 18 доларів США; специфікація № 15 від 17.12.200 5 року до контракту № 1/05 від 01.06.2005 року на суму 5001,18 доларів США; записну книжку з написом на обкладинці «Страхове Акціонерне Товариство «ОСТРА»»на 56 аркушах; бланки ТОВ «ОБРІЙ-КРИМ»ЛТД не заповнений без номеру, дати підпису і печатки; бланки компанії ®»не заповнений без номеру дати, підпису і печатки; аркуші з печаткою «Чорноморського міжнародного центру освіти»; бланки компанії BASAR»не заповнений без номеру дати підпису і печатки; бланк компанії «DOGAN BASAR»не заповнений без номеру дати підпису і печатки; аркуші формату А-4 із зображенням в лівому нижньому куті відбитку штампу прямокутної форми розміром 47x18 mm. BASAR TEKSTIL ve TURIZM SAN. TIC. LTD. STI Unkapani І.М.С. Blok No: 113334460 Еminonu - ISTANBUL Tel: +90 (212) 5202897-Fax: +90 (212) 5200175 Nuruosmaniye V.D.: 306 016 7319»; бланки з написом в лівому верхньому куті ullex IС ve DIS TIC. LTD. STI»; бланк з написом в лівому верхньому куту виконаним машинописним способом барвником чорного кольору INSAAT MALZEMELERI SANAYI VE ТICARET KOLL. STL»; бланки SINK»; бланки »; бланки »; бланк «OZKARDESLER METAL»; бланк KOZMETIK»; фірмові бланки ferKablo»; аркуші з зображенням відбитків штампу »та зображеннями нерозбірливих підписів; фірмові бланки »з відбитком печатки; фірмовий бланк » з зображенням відбитку печатки; аркуши паперу з відбитками штампів »; фірмовий бланк TEKSTIL»; фірмові бланки EMAS GENEL MUHENDISLIK»; копія фірмового бланку GENEL MUHENDISLIK»; фірмові бланки BISIKLET»; аркуші паперу з відбитком печатки TEKSTIL»; фірмові бланки із зображенням ІNLAR»; бланки із написом »; аркуші паперу формату А-4 із зображенням тексту в лівому верхньому куті - SERVIS LOJISTICS & TRANSPORTATION GROUP TEKS. Tur. Ins. San. Ve Dis. Ticaret Ltd. Sti.»; аркуші паперу формату А-4 із зображенням тексту в лівому верхньому куті TEKSTIL»; бланки аркушу формату А-4 з текстом в верхній середній частині PAZARLAMA»; бланки аркушу формату А-4 із текстом в верхній частині PLASTIK SAN. VE. TIC. A.S.»; аркуші формату А-4 із зображенням відбитку штампу чорного кольору ZPLASTIC TEKSTIL...»; бланки аркушу формату А-4 із текстом виконаним барвником чорного кольору машинописним способом у верхній частині IZOLASYON....»; бланки аркушу формату А-4 із написом в верхній частині »; бланки аркушу формату А-4 із написом в верхній частині «Т.Н.М»; аркуш формату А-4 з відбитком печатки синього кольору круглої форми «Обрій-Крим ЛТД»; аркуш формату А-4 із зображенням штампу чорного кольору GLASS»та відбитком печатки синього кольору «Обрій-Крим»; бланки »незаповнені із зображенням в правому нижньому куті кольорового штампу f plastik»; бланк формату А-4 із написом «HILAL»; бланки OF LADING», бланк аркушу формату А-4 із написом в верхній частині KYMYA»та аркуш формату А-4 із рукописними записами виконаними барвником синього та чорного кольорів із списками фірм та Інтернет адрес (Т.4, а.с.43-44)

USB флеш накопичувач інформації (Flash disk) Transcend JF V 90 2GB; USB флеш накопичувач інформації Kingston Data Traveler 112 4Gb; USB флеш накопичувач інформації take MS 8GB; USB флеш накопичувач інформації Transcend JFT3 1GB; гнучкий магнітний диск », виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору; гнучкий магнітний диск Digital X, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору; гнучкий магнітний диск TDK, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі G12671311С; гнучкий магнітний диск Digital X, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору; гнучкий магнітний диск PLEOMAX, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі JА 709K К 256; гнучкий магнітний диск PLEOMAX, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі JA 709K К 256; гнучкий магнітний диск PLEOMAX, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі JA 709K К 256; гнучкий магнітний диск », виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі 7L06Е1; гнучкий магнітний диск PLEOMAX, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі J A 709K К 256; гнучкий магнітний SONY, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі JB 90418035; гнучкий магнітний диск SONY, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі JB 90418035; гнучкий магнітний диск », виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі 6D19D2; гнучкий магнітний диск », виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі 6D19D2; гнучкий магнітний диск PLEOMAX, який виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі JA 709K К 256; гнучкий магнітний диск rbatim», виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням корпусі 6D19D2; гнучкий магнітний диск UJIFILM», виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі 7В1Е029; гнучкий магнітний диск », виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі 7B1E0Z9; гнучкий магнітний диск », виконаний із полімерного матеріалу чорного кольору з номерним позначенням на корпусі 6D19D2; системний блок персонального комп'ютера »№ 321070022А01; ноутбук »модель Z99H; системний блок ПК Mode com PK: X11-45400 (Т.4, а.с.52-53)

автоматичну печатку «СПЕЦМОНТАЖ-СК * 35414868 * Приватне підприємство Україна Херсонська область м. Скадовськ»; автоматичну печатку «№ 10 ЛРВ Мале приватне підприємство ЕкоС ЛАБОРАТОРІЯ РАДІОМЕТРІЧНИХ ВИМІРЮВАНЬ»; автоматичну печатку «№ 1 ІНТРАНС-СКДОВСЬК Приватне підприємство * 33408957 * України * Херсонська область * м. Скадовськ»; фірмові бланки «СЕВЕСІ»в кількості десяти штук; висновок державної санітарно-епідеміологічної експертизи від 09.06.2009 року № 05.03.02-03/33769; висновок державної санітарно-епідеміологічної експертизи від 11.06.2009 року № 05.03.02-03/34538; висновок державної санітарно-епідеміологічної експертизи від 06.07.2009 року № 05.03.02-03/40702; карантинний дозвіл на імпорт № 75/05096 від 01.06.2009 року; незаповнений бланк вантажної митної декларації з відбитком печатки ПП «Спецмонтаж-СК»в чотирьох екземплярах; копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000930 від 25.12.2009 року; заява ПП «Спец монтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»на одному аркуші; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000930 від 25.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 28.12.2009 року № КТ-508-0216-09; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000172/2 від 25.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; BEYNELMILEL HAMULE SENEDI INTERNATIONAL WAY BILL № 008725 від 14.12.2009 року; коносамент № 5 2009/49 від 22.12.2009 року; CARNET TIR XT 61771463 від 25.12.2009 року; інвойс № 011036 від 14.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № 011036 від 14.12.2009 року; контракт № SA-36 від 16.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 14.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; Reference № В 0131961 від 14.12.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД: копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000931 від 25.12.2009 року; заява ПП «Спецмонтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000931 від 25.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 21.01.2010 року № КТ-508-0005-10; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000173/2 від 25.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (СМR) № 0002105 від 16.12.2009 року на одному аркуші; коносамент № 16 2009/49 від 22.12.2009 року; CARNET TIR XX 61771861 від 25.12.2009; commercial invoice № 554 від 16.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № 554 від 15.12.2009 року; контракт № SD-32 від 02.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 16.12.2009 року; Reference № В 0101235 від 16.12.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000730 від 25.11.2009 року; заява ПП «Спецмонтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000730 від 25.11.2009 року; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 28.12.2009 року № КТ-508-0216-09 на; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000115/2 від 25.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ» № 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) № 000252 від 25.11.2009 року; коносамент № 67 2009/45 від 22.11.2009 року; CARNET TIR YX 61771065 від 25.11.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № 011023 від 20.11.2009 року; контракт № SA-36 від 16.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 20.11.2009 року; Reference № В 0131820 від 20.11.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000894 від 21.12.2009 року; заява ПП Спец монтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000894 від 21.12.2009 року; заповнені бланки вантажної митної декларації; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 24.12.2009 року № КТ-508-0212-09; декларація митної вартості до ВМД вн. № 5621 від 25.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000167/2 від 21.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) № 000500 від 14.12.2009 року; коносамент № 11 від 17.12.2009 року; CARNET TIR ХЕ 61771665 від 21.12.2009 року на одному аркуші; PACKING LIST до інвойсу № А 11114 від 14.12.2009 року; інвойс серії А № 11114 від 14.12.2009 року; контракт № SO-31 від 05.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 14.12.2009 року; Reference № В 0131962 від 14.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000871 від 18.12.2009 року; заява ПП «Спецмонтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000871 від 18.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 24.12.2009 року № КТ-508-0212-09; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000158/2 від 18.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) № 000498 від 10.12.2009 року; коносамент № 12 від 14.12.2009 року; CARNET TIR ХН 61771666 від 21.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № А 11109 від 10.12.2009 року; інвойс серії А № 11109 від 10.12.2009 року; контракт № SO-31 від 05.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року, специфікація від 10.12.2009 року; Reference № В 0131955 від 10.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; декларація митної вартості до ВМД вн. № 5619 від 25.12.2009 року; заповнені бланки вантажної митної; копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000872 від 18.12.2009 року; заява ПП «Спецмонтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларація № 508030300/2009/000872 від 18.12.2009 року; заповнені бланки вантажної митної декларації; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 24.12.2009 року № КТ-508-0212-09; декларація митної вартості до ВМД вн. № 5618 від 25.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000159/2 від 18.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (СMR) № 000497 від 08.12.2009 року; коносамент № 10 від 14.12.2009 року; CARNET TIR XQ 61771669 від 10.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № А 11108 від 08.12.2009 року; інвойс серії А № 11108 від 08.12.2009 року; контракт № SO-31 від 05.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 08.12.2009 року; Reference № В 0131951 від 08.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000878 від 19.12.2009 року; заява ПП «Спецмонтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000878 від 19.12.2009 року; заповнені бланки вантажної митної декларації; рішення державної митної служба про визначення коду товару від 24.12.2009 року № КТ-508-0212-09: декларація митної вартості до ВМД вн. № 5620 від 25.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000160/2 від 19.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) № 000967 від 08.12.2009 року; коносамент № 9 від 14.12.2009 року; CARNE" TIR JX 61771865 від 19.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № А 11107 від 08.12.2009 року; інвойс серії А № 11107 від 08.12.2009 року; контракт № SO-31 від 05.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 08.12.2009 року; Reference № В 0131848 від 08.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; копії матеріалів на підставі які здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000897 від 21.12.2009 року; Заява ПП «Спецмонтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000897 від 21.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 21.01.2010 року № КТ-508-0003-10; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000169/2 від 21.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (СMR) № 000130 від 12.12.2009 року; коносамент № 3 від 18.12.2009 року; GARNET TIR AX 6171655 від 21.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № 11926 від 12.12.2009 року; інвойс № 11926 від 12.12.2009 року; контракт № SIL-41 від 25.11.2009 року; договір комісії № 90 від 21.09.2009 року; специфікація від 12.12.2009 року; Reference № G 0014486 від 12.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; копії матеріалів на підставі яки здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000803 від 09.12.2009 року; Заява ПП «Спецмонтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000803 від 09.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 21.01.2010 року № КТ-508-0004-10; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000132/2 від 09.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) № 0157180 від 02.12.2009 року; коносамент № 4 від 07.12.2009 року; CARNET TIR ХЕ 62524869 від 09.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № А 11105 від 02.12.2009 року; інвойс серії А № ЦЮ5 від 02.12.2009 року; контракт № SO-31 від 05.11.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 02.12.2009 року; Reference № В 0131840 від 02.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; копії матеріалів на підставі яких здійснювалось митне оформлення вантажу за вантажною митною декларацією № 508030300/2009/000835 від 13.12.2009 року; Заява ПП «Спец монтаж-СК»до начальника митного посту «Скадовськ»; копія вантажної митної декларації № 508030300/2009/000835 від 13.12.2009 року; рішення державної митної служби про визначення коду товару від 14.01.2010 року № КТ-508-0002-10; рішення державної митної служби про визначення митної вартості № 508030300/2009/000149/2 від 13.12.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого на облік в м/п «Скадовськ»№ 50803/1/09/00005 від 04.11.2009 року; облікова картка суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, взятого в Дністровській митниці № 5/200/18/2008/000049; міжнародна товарно-транспортна накладна (СМR) № 001666 від 07.12.2009 року; коносамент № 17 від 10.12.2009 року; CARNET TIR YХ 62355702 від 13.12.2009 року; PACKING LIST до інвойсу № 023877 від 07.12.2009 року; інвойс № 023877 від 07.12.2009 року; контракт № SOZ-28 від 28.10.2009 року; договір комісії № 090 від 21.09.2009 року; специфікація від 02.12.2009 року; Reference № В 0101263 від 07.12.2009 року; довідка про відсутність за межами України валютних цінностей та майна № 44 від 30.10.2009 року; бланк інформаційного аркушу митного контролю товарів за ВМД; аркуші паперу з відбитком печатки ПП «Лайф Скадовськ»; фірмовий бланк ТОВ «Милинайтер ЛЛС»з відбитком печатки; аркуш паперу з відбитком печатки ПП «СОЛАС»; аркуш паперу з зображенням відбитку печатки ПП «СОЛАС»; SPECIFICATION № 1/01 to Contract № 002130 from 10.10.2008 року від 10.10.2008 року на суму 930 400 $; SPECIFICATION № 2/01 to Contract № 002130 from 10.10.2008 року від 23.10.2008 року на суму 927 400 $; SPECIFICATION № 4 to Contract № 002130 from 10.10.2008 року від 07.11.2008 року на суму 314 500 $; SPECIFICATION № 3 to Contract № 002130 from 10.10.2008 року від 01.11.2008 року на суму 251 900 $; SPECIFICATION № 2 to Contract № 002130 from 10.10.2008 року від 25.10.2008 року на суму 991 300 $; SPECIFICATION № 1 to Contract № 002130 from 10.10.2008 року від 10.10.2008 року на суму 677 200 $ (Т.4, а.с. 89-93), повернути ТОВ «БРИЗ», як їм належні, після вступу вироку в законну силу.

На вирок може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області на протязі 15-ти діб з моменту його проголошення шляхом її подачі через Скадовський районний суд.

Суддя/підпис/

Згідно з оригіналом:

СуддяОрендовський А.В.