Ухвала суду № 140907716 від 19.10.2026 , Пересипський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Суворовський районний суд м. Одеси)

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа №523/19383/26

Провадження №1-кп/523/1923/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 жовтня 2026 року м.Одеса

Пересипський районний суд м.Одеси у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2

прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3

захисника - ОСОБА_4

представника третьої особи ТОВ «Торговий дім «С-ОЙЛ» ОСОБА_5

підозрюваного ОСОБА_6 ,

розглянувши в підготовчому судовому засіданні в залі суду клопотання вказаного прокурора у кримінальному провадженні №72025161020000046, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2025 року, про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст.44, ч.4 ст.212 КК України, та закриття кримінального провадження відносно:

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Луцьк, громадянина України, з вищою освітою, зі слів вдівець; працюючого генеральним директором ТОВ «Північ Транс» (код ЄДРПОУ 05523553), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

01.09.2026 року в провадження судді Пересипського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 з Одеської обласної прокуратури, згідно з протоколом автоматизованого розподілу судової справи між суддями, надійшло клопотання прокурора вказаної прокуратури ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст.44, ч.4 ст.212 КК України та закриття кримінального провадження №72025161020000046, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2025 року, відносно ОСОБА_6 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, яке ухвалою судді від 03.09.2026 року призначене до розгляду в підготовчому судовому засіданні.

Захисник ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням про скасування арешту на майно, накладеного у означеному кримінальному провадженні ухвалою Хаджибейського районного суду м.Одеси від 19.06.2026 року (справа №521/2002/26, провадження №1-кс/521/2825/26) на майно, вилучене під час проведення обшуку за адресою: Одеська область, Лиманський район, Фонтанська сільська рада, 21-й км Старокиївської дороги.

Від директора ТОВ «Торговий дім «С-ОЙЛ» ОСОБА_7 (третя особа, на майно якої накладено арешт) до суду також надійшло клопотання про скасування арешту майна, накладеного у зазначеному кримінальному провадженні за ухвалою слідчого судді Хаджибейського районного суду м.Одеси від 19.06.2026 року у справі №521/2002/26 (провадження №1-кс/521/2824/26) на майно, вилучене 05.06.2026 року, за адресою: м.Одеса, вул.Транспортна 5/1.

Вислухавши в судовому засіданні прокурора ОСОБА_3 на підтримку внесеного ним клопотання, представника третьої особи ОСОБА_5 , заслухавши думку підозрюваного ОСОБА_6 та його захисника ОСОБА_4 , які підтримали клопотання прокурора, а підозрюваний при цьому підтвердив свою згоду на закриття кримінального провадження, дослідивши надані до суду матеріали клопотань, суд дійшов наступних висновків.

В обґрунтування свого клопотання прокурор ОСОБА_3 посилається на те, що підозрюваним ОСОБА_6 було відшкодовано завдану матеріальну шкоду державі у вигляді несплати податків на загальну суму 7714874,67 гривень, що підтверджується наданими в судовому засіданні прокурором платіжними інструкціями №TR00073230 від 26.08.2026 року, №№TR00073235, TR00073237 від 27.08.2026 року, листом щодо уточнення призначення платежу №915-Т від 27.08.2026 року, №26317 від 28.08.2026 року, №№TR00073292, TR00073293, TR0007329 від 31.08.2026 року, а також сплатою штрафних санкцій платіжними інструкціями №26316 від 26.08.2026 року, №№TR00073236, TR00073238 від 27.08.2026 року, №TR00073268 від 28.08.2026 року, №№TR00073295, TR00073296, TR00073297 від 31.08.2026 року на загальну суму 231446,23 гривень.

До означеного клопотання прокурором також додано письмову згоду підозрюваного ОСОБА_6 про його звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження щодо нього на підставі ч.4 ст.212 КК України.

Положеннями ч.1 ст.286 КПК України визначено, що звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

Згідно ч.2 ст.286 вказаного Кодексу, встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду, а за ч.2 ст.287 цього ж Кодексу, до клопотання прокурора повинна бути додана письмова згода особи на звільнення від кримінальної відповідальності

За ст.44 КК України, особа, яка вчинила кримінальне правопорушення, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності здійснюється виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

Відповідно до ч.4 ст.212 КК України, особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою цієї статті, або діяння, передбачені частиною третьою (якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах) цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо до притягнення її до кримінальної відповідальності сплачено податки, збори (обов`язкові платежі), а також відшкодовано шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).

З розглядуваного клопотання вбачається, що підозрюваний ОСОБА_6 , будучи генеральним директором ТОВ «Північ Транс» у звітні (податкові) періоди липень 2024 року, серпень 2024 року, вересень 2024 року, листопад 2024 року, грудень 2024 року, січень 2025 року, лютий 2025 року, березень 2025 року включив до складу податкового кредиту з податку на додану вартість суми коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям з придбання транспортних послуг, дизельного пального, інших товарів у сумі 38648538,36 гривень від ТОВ «Афектор Агеро» (попередня назва ТОВ «Імперіал Авто») (код ЄДРПОУ 44948184), ТОВ «Вірджилого» (код ЄДРПОУ 45481113), ТОВ «Украінські Інженерні Мережі» (код ЄДРПОУ 45158382), ТОВ «Донс Ойл» (код ЄДРПОУ 45411596), ТОВ «Транслогистик Плюс» (код ЄДРПОУ 43990119), ТОВ «Лемберг-Транс» (код ЄДРПОУ 39736257), ТОВ «Імпортед» (код ЄДРПОУ 45239602), а саме у декларації за липень 2024 року включив до складу податкового кредиту суми коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям з ТОВ «Афектор Агеро» (попередня назва ТОВ «Імперіал Авто») (код ЄДРПОУ 44948184) та ТОВ «Імпортед» (код ЄДРПОУ 45239602), у деклараціях за серпень, вересень та листопад 2024 року включив до складу податкового кредиту суми коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям з ТОВ «Афектор Агеро» (попередня назва ТОВ «Імперіал Авто») (код ЄДРПОУ 44948184), у декларації за грудень 2024 року включив до складу податкового кредиту суми коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям з ТОВ «Украінські Інженерні Мережі» (код ЄДРПОУ 45158382) та ТОВ «Лемберг-Транс» (код ЄДРПОУ 39736257), у декларації за січень 2025 року включив до складу податкового кредиту суми коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям з ТОВ «Афектор Агеро» (попередня назва ТОВ «Імперіал Авто») (код ЄДРПОУ 44948184) та ТОВ «Вірджилого» (код ЄДРПОУ 45481113), у декларації за лютий 2025 року включив до складу податкового кредиту суми коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям з ТОВ «Афектор Агеро» (попередня назва ТОВ «Імперіал Авто») (код ЄДРПОУ 44948184), ТОВ «Вірджилого» (код ЄДРПОУ 45481113) та ТОВ «Транслогистик Плюс» (код ЄДРПОУ 43990119), у декларації за березень 2025 року включив до складу податкового кредиту суми коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям з ТОВ «Донс Ойл» (код ЄДРПОУ 45411596).

Реалізовуючи до кінця свій злочинний намір, у період з 20.08.2024 по 21.04.2025 року підозрюваний ОСОБА_6 , перебуваючи в офісному приміщенні ТОВ «Північ Транс» за адресою: Одеська область, місто Одеса, вулиця 21-й км Старокиївської дороги (Пересипський район м.Одеси), у робочий час, одноособово підписав з використанням електронного цифрового підпису вищевказані податкові декларації ТОВ «Північ Транс» з податку на додану вартість за липень 2024 року, серпень 2024 року, вересень 2024 року, листопад 2024 року, грудень 2024 року, січень 2025 року, лютий 2025 року, березень 2025 року, у яких безпідставно відобразив у складі податкового кредиту з податку на додану вартість фінансово-господарські операції з ТОВ «Афектор Агеро» (попередня назва ТОВ «Імперіал Авто») (код ЄДРПОУ 44948184), ТОВ «Вірджилого» (код ЄДРПОУ 45481113), ТОВ «Украінські Інженерні Мережі» (код ЄДРПОУ 45158382), ТОВ «Донс Ойл» (код ЄДРПОУ 45411596), ТОВ «Транслогистик Плюс» (код ЄДРПОУ 43990119), ТОВ «Лемберг-Транс» (код ЄДРПОУ 39736257), ТОВ «Імпортед» (код ЄДРПОУ 45239602), та подав їх в електронному вигляді до органів податкової служби в особі Головного управління ДПС в Одеській області, де їх прийнято до операційного обліку, що призвело до заниження податку на додану вартість на загальну суму 7714874,67 гривень, що підлягав сплаті до бюджету.

В результаті вищевказаних умисних протиправних дій генерального директора ТОВ «Північ Транс» ОСОБА_6 , вчинених шляхом включення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість сум коштів по неіснуючим фінансово-господарським операціям та заниження об`єкту оподаткування з податку на додану вартість, до бюджету держави не нараховано та несплачено податок на додану вартість у загальній сумі 7714874,67 грн за звітні (податкові) періоди серпень 2024 року, вересень 2024 року, листопад 2024 року, грудень 2024 року, січень 2025 року, лютий 2025 року, березень 2025 року, що є коштами у великих розмірах, так як вказана сума більш ніж в п`ять тисячі разів перевищує установлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян.

Таким чином, ОСОБА_6 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, за кваліфікуючими ознаками: умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Як слідує з наданих прокурором в суді процесуальних документів, старшим детективом ТУ БЕБ в Одеській області 31.08.2026 року ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні означеного вище кримінального правопорушення у кримінальному провадженні №72025161020000046 від 26.11.2025 року.

З наданих прокурором ОСОБА_3 до суду в підготовчому судовому засіданні платіжних інструкцій №TR00073230 від 26.08.2026 року, №№TR00073235, TR00073237 від 27.08.2026 року, листа щодо уточнення призначення платежу №915-Т від 27.08.2026 року, №26317 від 28.08.2026 року, №№TR00073292, TR00073293, TR0007329 від 31.08.2026 року вбачається, що у вказані дні ТОВ «Північ Транс» (код ЄДРПОУ 05523553) перерахувало з рахунків в ПАТ «МТБ БАНК» на рахунок Казначейства України грошові кошти в розмірі 1085140,05, 401175,75, 741685, 1786721,34, 387888, 1081800, 22230463,81 гривень, відповідно, з призначенням платежів: дослівно - «05523553 поповнення електронного рахунку ПДВ, відшкодування збитків по КП №72025161020000046 від 26.11.2025».

До того ж, з платіжних інструкцій №26316 від 26.08.2026 року, №№TR00073236, TR00073238 від 27.08.2026 року, №TR00073268 від 28.08.2026 року, №№TR00073295, TR00073296, TR00073297 вбачається, що у вказані дні ТОВ «Північ Транс» (код ЄДРПОУ 05523553) перерахувало з рахунків в ПАТ «МТБ БАНК» на рахунок Казначейства України грошові кошти в розмірі 32554,20, 12035,27, 22250,55, 53601,64, 11636,64, 32454,02, 66913,91 гривень, відповідно, з призначенням платежів: дослівно - «штрафні санкції по ПДВ, сплата штрафу по КП №72025161020000046 від 26.11.2025».

Таким чином, ураховуючи погашення в період з 26.08.2026 по 31.08.2026 року ТОВ «Північ Транс» заподіяної державі внаслідок протиправних діянь підозрюваного ОСОБА_6 матеріальної шкоди, що виникла у зв`язку з несплатою податків у загальній сумі 7714874,67 гривень, до часу повідомлення йому 31.08.2026 року про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, суд вбачає достатні й передбачені законом підстави для можливості задоволення клопотання прокурора із застосуванням приписів ч.4 ст.212 КК України та із закриттям кримінального провадження.

Разом із тим, судом враховується значний добровільний внесок ТОВ «Північ Транс» на користь Збройних Сил України (військові частини НОМЕР_1 та 3076) грошових коштів в загальному розмірі 1000000 гривень (квитанції від 01.09.2026 та 03.09.2026 року).

На стадії досудового розслідування кримінального провадження проведено судово-економічну експертизу №2-08 від 26.08.2026 року, витрати на яку становлять 66000 гривень.

В судовому засіданні встановлено, що підозрюваний ОСОБА_6 добровільно та в повному обсязі відшкодував вказані процесуальні витрати до проведення підготовчого судового засідання, що підтверджується наданою прокурором платіжною інструкцією №TR00073232 від 27.08.2026 року, у зв`язку з чим підстави для їх розподілу відсутні.

Клопотання захисника ОСОБА_4 та директора ТОВ «Торговий дім «С-ОЙЛ» - ОСОБА_7 (третя особа, на майно якої накладено арешт) про скасування арешту на майно, - підлягають задоволенню, в порядку ст.174 КПК України.

Питання щодо долі речових доказів у кримінальному провадженні, суд вирішує згідно зі ст.100 КПК України.

Керуючись ст.44, ч.4 ст.212 КК України, ст.ст.26, 100, 124-126, 174, 284, 286, 314, 369-372 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про звільнення підозрюваного ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності на підставі ч.4 ст.212 КК України, у зв`язку з відшкодуванням завданої шкоди державі внаслідок ухилення від сплати податків, задовольнити.

На підставі ч.4 ст.212 КК України, звільнити ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №72025161020000046 від 26.11.2025 року, у зв`язку з відшкодуванням завданої шкоди державі внаслідок ухилення від сплати податків.

Кримінальне провадження №72025161020000046, внесене до ЄРДР 26.11.2025 року за підозрою ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, - закрити.

В порядку ст.174 КПК України, арешт на майно, накладений за:

1) ухвалою слідчого судді від 19.06.2026 року (справа №521/2002/26, провадження №1-кс/521/2825/26) на майно, вилучене 05.06.2026 року на території земельної ділянки за кадастровим номером 5122786400:01:001:3358 за адресою: Одеська область, Лиманський район, Фонтанська сільська рада, 21-й км Старокиївської дороги (за межами населеного пункту):

-Копія Статуту ТОВ «Північ Транс» на 18 арк.;

-Копія протоколу №30/23 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Північ Транс» від 12.10.2023 на 2 арк.;

-Копія Наказу №254/к від 12.10.2023 на 1 арк.;

-Схематичне зображення структури власності ТОВ «Північ Транс» на 1 арк.;

-Мобільний телефон марки «Samsung», серійний номер R58M70L34KN, належний ОСОБА_6 , з розбитими склом на задній панелі з логічним паролем захисту, доступ до якого ОСОБА_6 наданий не був;

-Оригінали договорів по взаємовідносинам ТОВ «Північ Транс» з ТОВ «Північ Транс», ТОВ «Вірджилого», ТОВ «Українські Інжинерні Мережі», ТОВ «Донс Ойл», ТОВ «Транслогистик Плюс», ТОВ «Лемберг-Транс», ТОВ «Імпортед», а саме:

?Договір №ВДЛ-ПТ/010125/НКТр від 01.01.2025 на 3 арк.;

?Договір №ВЗМ/СТ від 30.12.2024 на 4 арк.;

?Договір №22/12-24 від 23.12.2024 на 5 арк.;

?Договір №16/12/2024 від 16.12.2024 на 3 арк.;

?Договір №01-07-24-045 від 01.07.2024 на 5 арк.;

?Договір №2024 від 01.07.2024 на 5 арк.;

?Договір №ТЛ-РТ/010225 від 01.02.2025 на 3 арк.;

?Договір №ДО-12/03-25 від 12.03.2025 на 5 арк.;

-Мобільний телефон марки «Redmi», серійний номер НОМЕР_2 , належний ОСОБА_8 , з логічним паролем захисту, доступ до якого ОСОБА_8 наданий не був;

-Копії товарно-транспортних накладних з реквізитами ТОВ «Вірджилого», ТОВ «Імперіал Авто», ТОВ «Транслогистик Плюс» за період 2024-2025 років на 2 262 арк;

2) ухвалою слідчого судді від 19.06.2026 року (справа №521/2002/26, провадження №1-кс/521/2824/26) на майно, вилучене 05.06.2026 року за адресою: м.Одеса, вул.Транспортна 5/1:

-Мобільний телефон Samsung Galaxy S23, серійний номер НОМЕР_3 , належний ОСОБА_9 , операційному директору ТОВ «ТД «С-Ойл», до якого надано доступ та пароль логічного захисту 070809, у якому містилась sim-карта з номером телефону НОМЕР_4 (sim-карту залишено власнику мобільного телефону), у якому міститься листування з приводу вантажних перевезень від імені ТОВ «Північтранс», у тому числі із залученням СПД, зазначених в ухвалі суду ТОВ «Лемберг Транс», ТОВ «Вірджилого», листування щодо проведення документального оформлення операцій, які ймовірно не є товарними, відомості щодо осіб, які фактично задіяні у вчиненні кримінального правопорушення, інші відомості, що встановлюються у кримінальному провадженні;

-Персональний комп`ютер Artline, серійний номер AL231900, належний ТОВ «ТД «С-Ойл», до якого надано доступ та пароль логічного доступу 12345678Аа, у якому містяться електронні файли із відомостями щодо операцій, проведених ТОВ «Північтранс» та іншими пов`язаними із ним підприємствами, зокрема із відмітками про проведення банківських перерахувань в адресу контрагентів із помітками про видачу коштів у відсотках до проведених операцій, «Оптимізацію» податків, тощо, а також встановлено, що значна кількість електронних файлів раніше використовувалась на ПК та станом на теперішній час видалена;

-Персональний комп`ютер Artline, серійний номер AL225736, належний ТОВ «ТД «С-Ойл», до якого надано доступ та пароль логічного доступу 123456Sim, у ході огляду вмісту якого встановлено, що значна кількість електронних файлів раніше використовувалась на ПК та станом на теперішній час видалена, у тому числі таблиці у форматі «Excell» із назвами щодо зведених даних діяльності ТОВ «ТД «С-Ойл», ТОВ «Північтранс»;

-Чорнові записи щодо здійснення вантажних перевезень ТОВ «Північтранс» в адресу ТОВ «ТД «С-Ойл», інших підприємств, осіб, задіяних у фінансових операціях, контактних даних контрагентів ТОВ «Північтранс» в адресу ТОВ «ТД «С-Ойл», всього на 45 арк.;

-Договір № 01/04/2024-ВП від 01.04.2024 про надання транспортних послуг, укладений між, з додатком до нього, листом погодження договору, всього на 4 арк.;

-Договір № ПТ-ТДС/01042024-1/ТР від 01.04.2024 про надання транспортних послуг, укладений між ТОВ «Північтранс» та ТОВ «ТД «С-Ойл», всього на 3 арк.;

-Договір № ПТ-ТДС/01042024-1/НКТр від 01.04.2024 про надання транспортних послуг, укладений між ТОВ «Північтранс» та ТОВ «ТД «С-Ойл», всього на 3 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та ТОВ «Північтранс», іншими контрагентами постачальниками за період червня по грудень 2025 року, які містяться у папці червоного кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 631 июнь 2025», всього на 521 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за листопад 2025 року, які містяться у папці бузкового кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 ноябрь 2025», всього на 614 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за грудень 2025 року, які містяться у папці зеленого кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 декабрь 2025», всього на 497 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за вересень 2025 року, які містяться у папці зеленого кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 сентябрь 2025», всього на 596 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за грудень 2025 року, які містяться у папці бузкового кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 декабрь 2025», всього на 627 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за червень 2025 року, які містяться у папці блакитного кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 июнь 2025», всього на 547 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за травень 2025 року, які містяться у папці червоного кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 май 2025», всього на 520 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за червня-вересня 2025 року, які містяться у папці зеленого кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 июнь-июль 2025», всього на 614 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за жовтень 2025 року, які містяться у папці бузкового кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 октябрь 2025», всього на 456 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за червень-липень 2025 року, які містяться у папці бузкового кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 июль-сентябрь 2025», всього на 607 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за березень-травень 2025 року, які містяться у папці червоного кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 мар т-апрель 2025», всього на 549 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за версень-жовтень 2025 року, які містяться у папці бузкового кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 октябрь 2025», всього на 442 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за січень 2025 року, які містяться у папці червоного кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 январь 2025», всього на 279 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за лютий 2025 року, які містяться у папці червоного кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 февраль 2025», всього на 356 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за лютий 2025 року, які містяться у папці червоного кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 361 февраль 2025», всього на 405 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та ТОВ «Північтранс», іншими контрагентами постачальниками за період з січня по вересень 2024 року, які містяться у папці жовтого кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 631 январь-сентябрь 2024», всього на 483 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання робіт, наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та ТОВ «Північтранс», іншими контрагентами постачальниками за період з жовтня 2024 року по травень 2025 року, які містяться у папці жовтого кольору з написом «ТОВ «ТД «С-Ойл» сч. 631 октябрь 2024», всього на 594 арк.;

-Договори, укладені ТОВ «ТД «С-Ойл» з постачальниками та покупцями, з додатковими угодами, іншими додатками до них, складені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та ТОВ «Весташляхбуд», ТОВ «Нафта Імпорт», ТОВ «Новоданилівський гранітний кар`єр», ТОВ «Кривобалківські піски», ТОВ «Логістик Сервіс КР», ТОВ «ВСТ Ойл», ПАТ «Кременчуцький річковий порт», ТОВ «Укрекошлак», ТОВ «Кривбастрансбуд», ТОВ «ТД «Бітленд», ТОВ «Бест Техно Захід», ТОВ «ТД Кіровоградграніт», ТОВ «СГ-Трейд», ТОВ «Минералис», ТОВ «Укр Торг Союз», ТОВ «АФ-Груп Україна», ТОВ «Украінські Інженерні Мережі», ТОВ «Смартлогістик», ТОВ «Астра ТП», ПП «Проспект-Транс», ТОВ «Нафтотрейд Поділля», ТОВ «Жнива України ХХІІІ», ТОВ «Імперіал Авто», ТОВ «Квантум Авто», ТОВ «Альфа Транс Логістик», ТОВ «Адалід», за період 2024-2025 року, які містяться у папці червоного кольору з написом «Договори», всього на 282 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за жовтень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «жовтень 2024 сч. 361 СМ4», всього на 317 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за серпень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «серпень 2024 сч. 361 СМ8, СМ9, НП, СМ№, СМ1», всього на 368 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за червень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «июнь 2024 сч. 361 НП, СМ8, СМ3, СМ4», всього на 247 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за червень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «июнь 2024 сч. 361 СМ1», всього на 342 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за листопад 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «листопад 2024 сч. 361 НП, Х22, СМ7, СМ3, СМ1», всього на 187 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за квітень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «апрель 2024 сч. 361 СМз НП», всього на 394 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за квітень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «01.04.2024- 08.04.2024 СМ1 сч. 361», всього на 371 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за вересень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «НМП СМ3 СМ4 сентябрь 2024 сч. 361», всього на 178 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за грудень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «НП СМ9 Х22 Щшд-н сч. 361 декабрь 2024», всього на 242 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за вересень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «СМ9, См1 сч. 361сентябрь 2024», всього на 167 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за серпень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «серпень 2024 сч. 361 СМ4», всього на 246 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за січень-лютий 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «січень-лютий 2024 ТД «С-Ойл» 01.01.2024-29.02.2024», всього на 120 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за липень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «июль 2024сч. 361 НП СМ4 СМ8 Х1-, СМ 1», всього на 369 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за серпень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «серпень 2024СМ4 сч. 361», всього на 306 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за травень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «май 2024 СМ4 сч. 361», всього на 310 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за травень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «май 2024СМ8 НП СМ3 СМ1 сч. 361», всього на 369 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за квітень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «апрель 2024 СМ4 сч. 361», всього на 393 арк.;

-Видаткові накладні, акти здачі приймання наданих послуг, поставлених товарів, укладені між ТОВ «ТД «С-Ойл» та контрагентами покупцями, ТТН щодо проведення таких операцій за участі ТОВ «Північтранс», за квітень 2024 року, які містяться у зшитій картонній папці з написом «апрель 2024 с 09.04 сч. 361 СМ1», всього на 382 арк., після набрання ухвалою законної сили, - скасувати.

З огляду на ст.100 КПК України, речові докази у кримінальному провадженні: