YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Вінницька область

/

Вінницький міський суд Вінницької області

Ухвала суду № 140791724, 16.10.2026, Вінницький міський суд Вінницької області

Дата ухвалення

16.10.2026

Номер справи

127/36497/26

Номер документу

140791724

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа № 127/36497/26

Провадження № 1-кс/127/14015/26

У Х В А Л А

Іменем України

16 жовтня 2026 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницького області в складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці в залі суду клопотання керівника відділу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, -

ВСТАНОВИВ:

Керівник відділу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про арешт майна.

Клопотання мотивоване тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72025021000000088 від 06.10.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в ході здійснення якого виникла необхідність в накладенні арешту на майно, вилучене 12.10.2026 під час проведення обшуку в офісно-складських приміщеннях філії № 16 ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, Покровський район, вул. Коломойцівська, буд. 19/1, приміщення 20, 21, 22, 23, 24, літ. А-1, а також приміщення 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18.

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак попередньо суду надано матеріали кримінального провадження та копії документів на обґрунтування клопотання.

Власник майна в судове засідання також не з`явився.

Відповідно до частини першої статті 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

З огляду на зазначене, суд вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність учасників процесу, відповідно до вимог частини першої статті 172 КПК України.

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явились, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши вказане клопотання та додані до нього матеріали слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим, а відтак підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до частини першої статті 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

До заходів забезпечення кримінального провадження віднесено накладення арешту на майно (п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК).

Згідно з частиною третьою статті 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до частини першої статті 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з абзацом 2 частини першої статті 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. (ч. 2 ст. 170 КПК)

Відповідно до частини другої статті 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Частиною першою статті 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини другої статті 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

З матеріалів справи вбачається, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72025021000000088 від 06.10.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування здійснюється за фактом ухилення службовими особами ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) під час здійснення господарської діяльності у період 20222025 років від сплати податків шляхом використання схеми ухилення від оподаткування, пов`язаної з реалізацією алкогольної продукції на адресу суб`єктів господарської діяльності юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, які мають ознаки «ризиковості», без фактичного руху товару, що мала лише документальне оформлення, внаслідок чого безпідставно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість для юридичних осіб на суму 8 266 228 грн, занижено податок на прибуток підприємств при реалізації товарів на адресу ризикових юридичних осіб на суму 7 439 605 грн та занижено податкові зобов`язання з акцизного податку на суму 4 108 604 грн, що призвело до ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302), основний вид діяльності 46.34 «Оптова торгівля напоями», директор ОСОБА_5 .

У ході досудового розслідування здобуто відомості, які дають підстави вважати, що службові особи ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302), здійснюючи господарську діяльність, реалізували алкогольну продукцію на адресу суб`єктів господарської діяльності юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, які мають ознаки «ризиковості», без фактичного руху товару, що мала лише документальне оформлення.

Установлено, що за результатами дослідження фінансово-господарської діяльності щодо придбання та реалізації товарів ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) встановлено, що вказаний суб`єкт господарської діяльності у досліджуваний період переважно (90 % від загального обсягу реалізації) здійснював придбання та реалізацію алкогольної продукції, іншу частину становили продукти харчування (олія, спеції, цукерки, цукор).

Основними постачальниками алкогольної продукції є ТОВ «УМАНЬПИВО» (ЄДРПОУ 5380243) із загальним обсягом поставки 121 млн грн, ПАТ «ФІРМА «ПОЛТАВПИВО» (ЄДРПОУ 5518768) із загальним обсягом поставки 66 млн грн, ТОВ «ПИВОВАРНЯ «ОПІЛЛЯ» (ЄДРПОУ 37977562), ТОВ «Нові Продукти Україна» (ЄДРПОУ 36843876) із загальним обсягом поставки 22 млн грн.

У свою чергу, ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) за досліджуваний період здійснило реалізацію підакцизної продукції на адресу неплатників ПДВ на загальну суму 296 млн грн, що складає 50 % від загального обсягу реалізованих товарів.

Відповідно до звітів про обсяги придбання та реалізації алкогольних напоїв за 20222025 роки реалізовано алкогольної продукції у вказаний період у кількості 1 542 961 декалітр.

У ході аналітичного дослідження, згідно з аналізом вказаних звітів та інформації, що міститься в інформаційно-телекомунікаційній системі «Податковий блок» та Єдиному вікні подання електронної звітності (Єдиному реєстрі податкових накладних, Системі електронного адміністрування ПДВ), встановлено реалізацію алкогольної продукції на адресу «ризикових» суб`єктів господарської діяльності юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, що ймовірно свідчить про реалізацію алкогольної продукції за готівкові кошти з документальним оформленням вказаних операцій на адресу «ризикових» суб`єктів господарської діяльності.

Так, посадові особи ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) протягом 20222025 років здійснили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації алкогольних напоїв на адресу суб`єктів господарювання, які, ймовірно, здійснюють ризикові операції з придбання та реалізації товарів без фактичної поставки, а саме:

ТОВ «ГРІН ХЕТ» (ЄДРПОУ 45051521) здійснено придбання товарів у ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» у період 20242025 років на загальну суму 42 371 150 грн, у тому числі ПДВ 7 061 858 грн, з них алкогольної продукції на загальну суму 40 799 608 грн (33 999 674 грн без ПДВ), у тому числі ПДВ 6 799 934 грн.

Відповідно до задекларованих показників звітів з акцизного податку, податку на прибуток та фінансової звітності за 2024 рік встановлено ймовірну невідповідність сплати акцизного податку обсягам показників доходів та залишків продукції, а саме незначну сплату акцизного податку порівняно з обсягами реалізації та задекларованим доходом.

ТОВ «БЕЙЛІС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 45340321) здійснено придбання у ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» у період 20242025 років алкогольної продукції на загальну суму 4 165 641 грн, у тому числі ПДВ 694 273 грн (обсяг без ПДВ 3 471 368 грн).

17.02.2025 назву ТОВ «БЕЙЛІС ТРЕЙД» змінено на ТОВ «ЛІДЕРКОНТРАКТ».

Вказаний суб`єкт господарської діяльності протягом 2024 року з податку на прибуток звітує з нульовими показниками, з податку на додану вартість обсяг поставки становить 0 грн, обсяг придбання 8 712 010 грн. Реалізація відсутня, фінансовий звіт не подано, сплата податків відсутня. У 2025 році податкову звітність до контролюючих органів не подає. Розрахунки з бюджетом відсутні. Згідно зі звітами за формою № 20-ОПП наявний склад-магазин за адресою: Львівська область, Яворівський район, м. Мостиська, вул. Пекарська, буд. 1-Б.

Враховуючи викладене, ТОВ «БЕЙЛІС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 45340321), нова назва ТОВ «ЛІДЕРКОНТРАКТ», має ознаки «ризиковості»: зареєстровано 09.02.2024, змінено місце реєстрації, керівників та склад засновників, сплата податків 0 грн, протягом 2025 року не звітує, працюючі особи відсутні, фінансовий звіт не подано.

Таким чином, ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) здійснило документальне оформлення безтоварних операцій з реалізації алкогольних напоїв, чим, ймовірно, безпідставно сформувало податковий кредит з ПДВ для ТОВ «БЕЙЛІС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 45340321), нова назва ТОВ «ЛІДЕРКОНТРАКТ».

ТОВ «КОМПРАДОР ГРУП» (ЄДРПОУ 45366004) здійснено придбання товарів у ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» у період 20242025 років на загальну суму 3 060 585 грн, у тому числі ПДВ 510 097 грн, з них алкогольної продукції на загальну суму 2 711 785 грн (2 259 821 грн без ПДВ), у тому числі ПДВ 451 964 грн. 05.02.2025 назву змінено на ТОВ «ФЛАНЕТОПТ».

Вказаний суб`єкт господарської діяльності протягом 2024 року з податку на прибуток звітує з нульовими показниками, з податку на додану вартість обсяг поставки становить 0 грн, обсяг придбання 19 153 420 грн. Реалізація відсутня, фінансовий звіт не подано, сплата податків відсутня. У 2025 році податкову звітність до контролюючих органів не подає. Розрахунки з бюджетом відсутні. Згідно зі звітами за формою № 20-ОПП наявний склад-магазин за адресою: Львівська область, м. Львів, Личаківський район, вул. Зелена, буд. 115-Б.

Враховуючи викладене, ТОВ «КОМПРАДОР ГРУП» (ЄДРПОУ 45366004), нова назва ТОВ «ФЛАНЕТОПТ», має ознаки «ризиковості»: змінено місце реєстрації, керівників та склад засновників, сплата податків 0 грн, протягом 2025 року не звітує, працюючі особи відсутні, фінансовий звіт не подано.

ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) здійснило документальне оформлення безтоварних операцій з реалізації алкогольних напоїв, чим, ймовірно, безпідставно сформувало податковий кредит з ПДВ для ТОВ «КОМПРАДОР ГРУП» (ЄДРПОУ 45366004), нова назва ТОВ «ФЛАНЕТОПТ».

Враховуючи вищенаведене, посадові особи ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) організували та впровадили схему незаконної діяльності, пов`язану з реалізацією алкогольних напоїв на митній території України, в подальшому з метою мінімізації сплати податків документально оформили вказані господарські операції з реалізації зазначених товарів без фактичної поставки на адресу «ризикових» суб`єктів господарювання на загальну суму 49 597 376 грн, у тому числі ПДВ 8 266 228 грн. У свою чергу, алкогольна продукція реалізована за готівкові кошти, чим безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ для ТОВ «ГРІН ХЕТ» (ЄДРПОУ 45051521), ТОВ «БЕЙЛІС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 45340321), ТОВ «КОМПРАДОР ГРУП» (ЄДРПОУ 45366004) на суму 8 266 228 грн, занижено податок на прибуток підприємств за досліджуваний період у розмірі 7 439 605 грн, а також не сплачено акцизний податок у сумі 4 108 604 грн, у тому числі юридичними особами 1 986 539 грн, фізичними особами підприємцями 2 122 065 грн.

Відповідно до звітів про обсяги придбання та реалізації алкогольних напоїв за період 20222025 років встановлено, що протягом вказаного періоду ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) здійснило реалізацію алкогольної продукції в кількості 1 542 961 декалітр, з них реалізацію 150 731 декалітра було відображено на ризикових фізичних осіб підприємців, що складає 10 % від загальної кількості реалізованої алкогольної продукції.

Встановлено, що за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності фізичних осіб підприємців, а саме їх реєстраційних даних, податкової звітності, інформації з відкритих джерел, звітів про обсяги реалізації та придбання алкогольних напоїв, встановлено, що у вищезазначених фізичних осіб підприємців переважно відсутня сплата або наявна незначна сплата акцизного податку порівняно з обсягами придбання алкогольної продукції відповідно до звітів про обсяги придбання та реалізації алкогольних напоїв у оптовій мережі за формою № 1-ОА (місячна), відсутні наймані працівники або наявна одна особа, що є недостатнім для здійснення діяльності відповідно до наявних об`єктів оподаткування, зазначених у звітах за формою № 20-ОПП, відсутні або зняті з обліку РРО (реєстратори розрахункових операцій), що свідчить про ймовірну відсутність реалізації алкогольних напоїв на адресу кінцевих споживачів.

Вищезазначене вказує на те, що, ймовірно, ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) з метою мінімізації сплати податків використовувало вказаних фізичних осіб підприємців лише для документального оформлення реалізації товарів без реальної поставки.

Таким чином, згідно з розрахунком, реалізація алкогольної продукції на адресу вказаних ФОП становить 10 % (150 731 дал / 1 542 961 дал ? 100 %) від загального обсягу реалізації відповідно до звітів про обсяги придбання та реалізації алкогольної продукції, що становить 42 441 310 грн (424 413 101 ? 0,10) від загального обсягу реалізації згідно з даними ЄРПН.

ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) зареєстроване за адресою: 21034, Вінницька область, м. Вінниця, просп. Коцюбинського, 38-А.

Таким чином, здобуті докази дають підстави вважати, що службовими особами ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) під час реалізації підакцизної продукції (ЛГВ), яка не має реального товарного характеру, а лише документально оформлена на адресу суб`єктів господарської діяльності юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, які мають ознаки «ризиковості», з метою отримання коштів, не пов`язаних із постачанням товарів та без необхідності їх повернення в майбутньому, здійснювалася реалізація алкогольної продукції за готівкові кошти, ймовірно, кінцевому споживачу, а також безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість для ТОВ «ГРІН ХЕТ» (ЄДРПОУ 45051521), ТОВ «БЕЙЛІС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 45340321), ТОВ «КОМПРАДОР ГРУП» (ЄДРПОУ 45366004) на суму 8 266 228 грн, заниження податку на прибуток підприємств при реалізації товарів на адресу ризикових юридичних осіб на суму 7 439 605 грн, а також заниження податкових зобов`язань з акцизного податку з реалізації підакцизних товарів на адресу «ризикових» суб`єктів господарської діяльності та фізичних осіб підприємців на суму 4 108 604 грн, у тому числі юридичним особам 1 986 539 грн, фізичним особам підприємцям 2 122 065 грн.

З матеріалів виконання доручення від 18.09.2026 № 3503/29.1./06-52-26, яке було надано в порядку ст. ст. 40, 41 КПК України Управлінню стратегічних розслідувань у Вінницькій області, встановлено, що службові особи ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302) для ведення господарської діяльності використовують офісне приміщення за адресою: Вінницька область, м. Вінниця, вул. Коцюбинського, 38-А, де фактично зберігають документи бухгалтерського та податкового обліку товариства у паперовому та електронному вигляді.

Крім того, встановлено, що ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» здійснює діяльність через 17 відокремлених підрозділів (філій), розташованих у різних регіонах України.

Ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 30 вересня 2026 року по справі №127/34487/26 надано дозвіл керівнику відділу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 , а також групі детективів у кримінальному провадженні № 72025021000000088 від 06.10.2025, на проведення обшуку в офісно-складських приміщеннях, які використовуються філією № 16 ТОВ «Прометалл», та які знаходяться на ділянці з кадастровим номером 1211000000:04:382:0030, за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, Покровський район, вул. Коломойцівська, буд. 19/1 прим. 20. 21. 22. 23. 24 літ. А-1 та прим. 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, які відповідно до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру праві власності на нерухоме майно на праві власності належать Товариству з обмеженою відповідальністю «ДМС-К», код ЄДРПОУ: 42283004, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення:

- первинних документів бухгалтерського обліку та фінансово-господарських документів щодо реалізації продукції в адресу суб?єктів господарської діяльності за період 2022-2025 років, в тому числі угод, договорів, реєстрів податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей обліку валових витрат і валових доходів, видаткових та податкових накладних, платіжних доручень, актів прийому-передачі майна, товару та виконаних робіт, товарно-транспортних документів, установчих документів (договори, статути), наказів про призначення (звільнення) посадових осіб підприємства та інших бухгалтерських і податкових документів, які стосуються проведення господарських операцій ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» (ЄДРПОУ 39121302), у яких міститься інформація щодо документального оформлення та реалізації товарів за готівкові кошти та через ряд ТОВ та ФОП;

- електронних інформаційних систем та інших документів у паперовому і електронному вигляді, які містять відомості про ведення "тіньового", подвійного бухгалтерського та податкового обліків. печатки юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, які задіяні у схемі ухилення від оподаткування та знаходяться за адресою проведення обшуку, необлікованих готівкових коштів без відповідної супровідної документації, комп?ютерної техніки та інших електронних носіїв інформації на яких розроблялись неправдиві документи для ухилення від сплати податків;

- мобільних терміналів систем зв?язку.

Так, 12.10.2026 з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду проведено обшук в офісному приміщенні філії № 16 ТОВ «Прометалл», розташованому на земельній ділянці з кадастровим номером 1211000000:04:382:0030 за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, Покровський район, вул. Коломойцівська, буд. 19/1, приміщення 20, 21, 22, 23, 24, літ. А-1, а також приміщення 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, під час якого виявлено та вилучено:

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні квітень 2025» на 159 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні липень 2025» на 240 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні листопад 2025» на 53 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні грудень 2025» на 82 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні березень 2025» на 199 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні І-й кв. 2025» на 104 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні вересень 2025» на 86 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні квітень 2025» на 96 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні серпень 2025» на 103 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні травень 2025» на 184 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні жовтень 2025» на 71 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні лютий 2025» на 134 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні червень 2026» на 231 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні листопад 2025» на 121 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні жовтень 2025» на 132 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні вересень 2025» на 227 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні травень 2026» на 199 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні березень 2026» на 170 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні квітень 2026» на 139 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні серпень 2025» на 164 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні квітень 2026» на 154 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні травень 2025» на 164 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні червень 2026» на 196 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні травень 2025» на 99 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні червень 2025» на 116 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні липень 2025» на 122 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні березень 2025» на 226 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні грудень 2025» на 109 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні січень 2025» на 81 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Видаткові накладні січень-лютий 2026» на 114 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні червень 2025» на 168 арк.;

- паперову папку-накопичувач з оборотно-сальдовими відомостями та видатковими накладними на 140 арк.;

- паперову папку-накопичувач із договорами та видатковими накладними на 133 арк.;

- паперову папку-накопичувач із товарно-транспортними накладними на 225 арк.;

- паперову папку-накопичувач з оборотно-сальдовими відомостями та накладними на 247 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прибуткові накладні січень 2026» на 305 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Акти-послуги 2024-2025» на 514 арк.;

- паперову папку-накопичувач із договорами на 65 арк.;

- паперову папку-накопичувач із податковими деклараціями на 47 арк.;

- паперову папку-накопичувач із платіжними відомостями на 31 арк.;

- паперову папку-накопичувач із виписками на 109 арк.;

- паперову папку-накопичувач із назвою «Прометал постачальники» на 280 арк.;

- паперову папку-накопичувач з угодами на 71 арк.;

- папку-накопичувач з актами звірки взаємних розрахунків на 85 арк.;

- папку-накопичувач із кабінету навпроти бухгалтерії на 79 арк.;

- відеореєстратор Dahua, s/n AD05744PAZE7162;

- відеореєстратор Dahua, s/n 9J065F9PAZ775211;

- чорнові записи, які знаходяться в картонному упакуванні;

- ноутбук Lenovo Desktop-mkj1n8j, s/n 02945;

- мобільний телефон головного бухгалтера Redmi, IMEI 1: НОМЕР_1 , IMEI 2: НОМЕР_2 ;

- інвентаризаційний опис № 1 від 07.10.2026 на 6 арк.;

- кеги з пивом об`ємом 30 літрів у кількості 609 шт., загальним об`ємом 18 270 літрів;

- кеги з пивом об`ємом 50 літрів у кількості 34 шт., загальним об`ємом 1 700 літрів;

- кеги з пивом об`ємом 20 літрів у кількості 2 шт., загальним об`ємом 40 літрів;

- кеги із сидром об`ємом 50 літрів у кількості 410 шт., загальним об`ємом 20 500 літрів;

- кеги з лимонадом об`ємом 50 літрів у кількості 20 шт., загальним об`ємом 1 000 літрів.

Наведені обставини підтверджуються витягом з ЄРДР №72024021000000089 від 06.11.2025 та іншими документами доданими на обґрунтування клопотання.

Постановою детектива від 13.10.2026 вилучене майно визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні.

Згідно з пунктом першим частини другої статті 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до частини третьої статті 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Наведене свідчить про те, що вищевказане майно, яке було вилучене під час огляду місця події є тимчасовим вилученим майном та відповідно до статті 98 КПК України має значення речових доказів у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, які можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому на дане майно слід накласти арешт.

Таким чином, з метою з`ясування дійсних обставин події кримінального правопорушення, а також з метою унеможливлення подальшого відчуження майна на час досудового розслідування та забезпечення його схоронності, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого про накладення арешту на вищевказане майно, підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170, 172, 173, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 12.10.2026 під час проведення обшуку в офісно-складських приміщеннях філії № 16 ТОВ «ПРОМЕТАЛЛ» за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, Покровський район, вул. Коломойцівська, буд. 19/1, приміщення 20, 21, 22, 23, 24, літ. А-1, а також приміщення 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, а саме на: