Ухвала суду № 140586624, 13.10.2026, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/2804/26

Провадження № 1-кс/0203/7134/2026

УХВАЛА

13 жовтня 2026 року слідчий суддя Центральний районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 ,

за участі секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області, ОСОБА_3 , погоджене прокурором Центральної окружної прокуратури міста Дніпра, ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у кримінальному провадженні № 12025042110001109, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 квітня 2025 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 199 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Центрального районного суду міста Дніпра надійшло складене слідчим, погоджене прокурором, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що СВ ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12025042110001109, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 квітня 2025 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 199 КК України.

Так, 21 квітня 2025 року до СВ ДРУП 1 ГУНП в Дніпропетровській області надійшли матеріали правоохоронних органів, про те, що невстановлені особи на території м. Дніпра здійснюють незаконне зберігання та збут тютюнової продукції із підробленими марками акцизного податку. Окрім цього виявлено факт виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, а також збуту незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку.

05 травня 2026 року в ході огляду ділянки місцевості гр. ОСОБА_5 добровільно видала співробітникам поліції дві упаковки цигарок, а саме: Morgan та Passage Slims Classic.

Відповідно до висновку експерта № СЕ-19/104-25-25662ДД від 01 липня 2025 року марки акцизного податку на вищевказаних пачках цигарок не відповідають за своїми характеристиками встановленому зразку - аналогічним маркам акцизного податку, що перебувають в офіційному обігу на території країни виробника України. Зображення марки виготовлені поліграфічним способом із використанням форм високого (шестизначний номер марки) та офсетного (інші зображення) друку.

Відповідно до інформації оперативних підрозділів, було виявлено складське приміщення розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , яке систематично отримує тютюнові вироби, марковані підробленими акцизними марками або взагалі без марок акцизного податку, після чого здійснює їх перевезення та доставку до раніше зазначених торговельних точок на транспортному засобі марки CITROEN JUMPY, з номерним знаком НОМЕР_2 .

У ході здійснення досудового розслідування було встановлено, що керівником у даному складському приміщенні являється: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП: НОМЕР_3 . Адреса: АДРЕСА_2 . м.т: НОМЕР_4 .

В ході проведення НСРД №2 було встановлено, працівника складського приміщення розташованого за адресою АДРЕСА_1 , яка веде облік товару, а саме тютюнових виробів з підробленою акцизною маркою та без акцизних марок та розрахунковий рух коштів: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП: НОМЕР_5 . Адреса: АДРЕСА_3 . м.т: 380966649409,380977391860.

В ході проведення НСРД №2 було встановлено директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ) (на даний час підприємство перейменовано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з місцем реєстрації у м. Київ), розташованого за адресою: АДРЕСА_4 , яке займається оптовою торгівлею тютюновими виробами: ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , РНОКПП: НОМЕР_7 . Адреса: АДРЕСА_5 . м.т: НОМЕР_8 .

Також встановлено, що ОСОБА_8 перебуває у ділових відносинах з ОСОБА_9 , яка виконує роль компаньйона у здійсненні господарської діяльності. Встановлено, що останній отримує адміністративні та організаційно-розпорядчі вказівки. Здійснює безпосередньо замовлення товару: ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП: НОМЕР_9 . Адреса: АДРЕСА_5 . м.т: НОМЕР_10 .

23 квітня 2026 року в ході огляду ділянки місцевості гр. ОСОБА_10 добровільно видала співробітникам поліції: упаковку цигарок марки «Tito Red», яку вона придбала у кіоску за адресою: АДРЕСА_6 . (Фіскальний чек ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ). Закупівля під 271 КПК); упаковку цигарок марки «Tito Red», яку вона придбала у кіоску за адресою: АДРЕСА_7 . (Фіскальний чек ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ). Закупівля під 271 КПК) та упаковку цигарок марки «Tito Blue», яку вона придбала у кіоску за адресою: АДРЕСА_8 . (Фіскальний чек ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ). Закупівля під 271 КПК).

Відповідно до висновку експерта № СЕ-19/104-26/19004-ДД від 26 травня 2026 року марки акцизного податку на виданих цигарках ОСОБА_10 не відповідають за своїми характеристиками встановленому зразку - аналогічним маркам акцизного податку, що перебувають в офіційному обігу на території країни виробника України. Зображення марки виготовлені поліграфічним способом із використанням форм високого (шестизначний номер марки) та офсетного (інші зображення) друку.

Під час досудового розслідування встановлено адреси, які мають відношення до зберігання та реалізація тютюнових виробів з марками акцизного податку, які мають ознаки підробки.

06 серпня 2026 року в ході огляду ділянки місцевості гр. ОСОБА_10 добровільно видала співробітникам поліції: упаковку цигарок марки «Tito Blue», яку вона придбала у кіоску за адресою: АДРЕСА_6 . (Фіскальний чек ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Закупівля під 271 КПК); упаковку цигарок марки «Tito Blue», яку вона придбала у кіоску за адресою: АДРЕСА_7 . (Фіскальний чек ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Закупівля під 271 КПК); упаковку цигарок марки «Tito Blue», яку вона придбала у кіоску за адресою: АДРЕСА_8 . (Фіскальний чек ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Закупівля під 271 КПК), на яких відповідно до висновків експертів акцизні марки не відповідають за своїми характеристиками встановленому зразку - аналогічним маркам акцизного податку, що перебувають в офіційному обігу на території країни виробника України. Зображення марки виготовлені поліграфічним способом із використанням форм високого (шестизначний номер марки) та офсетного (інші зображення) друку.

В подальшому, з поміж вилучених в ході проведення ряду обшуків тютюнових виробів марок UT, Urta, Def Status, Tito, ІНФОРМАЦІЯ_9 у вищевказаних кіосках, вибірково було вилучено пачки цигарок, та направлено на судово технічну експертизу документів, відповідно до висновків експертів акцизні марки на вилучених за вищевказаними адресами цигарками як відповідають, так і не відповідають за своїми характеристиками встановленому зразку - аналогічним маркам акцизного податку, що перебувають в офіційному обігу на території країни виробника України.

Обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначає, що у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридичною та фактичною адресою якої є: АДРЕСА_9 , а саме до: відомостей та документів податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ) (у паперовому та електронному вигляді), а саме до: реєстраційних даних (реєстраційних карток) з зазначенням повних даних директорів, головних бухгалтерів, засновників з зазначенням їх РНОКПП, адрес реєстрації з відображенням усіх змін керівників, засновників, головних бухгалтерів, з їх контактами та наявними відомостями щодо адрес контактних даних з зазначенням банківських рахунків (відкриті, закриті), інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку; з зазначенням IP- адрес, електронної пошти з яких здійснювала реєстрація податкових накладних з ПДВ, подання податкової звітності, інформації про усіх пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців засновником, керівником, головним бухгалтером яких виступають фізичні особи, які є службовими особами (директор, головний бухгалтер, засновник) вищевказаних підприємств, з наданням карток таких пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців з обов`язковим зазначенням у них ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку, Додатку 4 Звіту про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб, інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку, відомостей про основні засоби, відомостей з реєстру податкових накладних щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг, що знаходяться в електронних базах ДПСУ АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок», електронних базах ДПСУ АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок», актів податкових перевірок, за період з 21 квітня 2025 року по теперішній час, а тому слідчий просить надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до визначених оригіналів документів у паперовому та електронному вигляді з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій.

Слідчий, будучи належним чином повідомленим про дату, час та місце розгляду клопотання в судове засідання не з`явився, 13 жовтня 2026 року через електронну пошту суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, у зв`язку із чим на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання слідчого, приходить наступного висновку.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю ч. 5 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридичною та фактичною адресою якої є: АДРЕСА_9 .

Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 162, 163, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області, ОСОБА_3 , погоджене прокурором Центральної окружної прокуратури міста Дніпра, ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у кримінальному провадженні № 12025042110001109, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 квітня 2025 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 199 КК України задовольнити.

Надати слідчим СВ ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів у паперовому та електронному вигляді, а саме до відомостей та документів податкової звітності: Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), а саме: реєстраційних даних (реєстраційних карток) з зазначенням повних даних директорів, головних бухгалтерів, засновників з зазначенням їх РНОКПП, адреси реєстрації з відображенням усіх змін керівників, засновників, головних бухгалтерів, з їх контактами та наявними відомостями щодо адрес контактних даних з зазначенням банківських рахунків (відкриті, закриті), інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку; з зазначенням IP- адрес, електронної пошти з яких здійснювалась реєстрація податкових накладних з ПДВ, подання податкової звітності, інформації про усіх пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців засновником, керівником, головним бухгалтером яких виступають фізичні особи, які є службовими особами (директор, головний бухгалтер, засновник) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), з наданням карток таких пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців з обов`язковим зазначенням у них ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку, Додатку 4 Звіту про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб, інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно правовими договорами, угодами, отриманого прибутку, відомостей про основні засоби, відомостей з реєстру податкових накладних щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг, що знаходяться в електронних базах ДПСУ АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок», електронних базах ДПСУ АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок», акти податкових перевірок, за період з 21 квітня 2025 року по теперішній час, з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична та фактична адреса: АДРЕСА_9 .

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 надати визначені оригінали документів, з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити двомісячний строк дії ухвали з дня постановлення ухвали.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1