Вирок № 140003465, 18.09.2026, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

Справа № 359/10417/26

Провадження № 1-кп/359/752/2026

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2026 року м. Бориспіль

Бориспільський міськрайонний суд Київської області у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

за участі:

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченого ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні з технічною та відео фіксацією в залі суду кримінальне провадження № 72026110000000078, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.09.2026, що надійшло до суду з обвинувальним актом, по обвинуваченню:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Стрий Львівської області, громадянина України, українця, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України,

в с т а н о в и в:

У невстановленому місці, на території м. Києва, у невстановлений час, але не пізніше 01.01.2024 у осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, з корисливих мотивів виник злочинний умисел на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю підакцизних товарів, а саме: спирту етилового та метилового з метою ухилення від сплати обов`язкових митних платежів, встановлених Законом України «Про митний тариф України».

Так, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, з метою реалізації своїх злочинних умислів, направлених на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу, а саме: спирту етилового та метилового, з корисливих мотивів, залучила раніше знайомих їй осіб, а саме ОСОБА_4 , який мав досвід у сфері логістичних послуг щодо транспортування вантажним транспортом, в тому числі переміщення вантажів через митний кордон України, а також особу, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, яка мала знання та досвід в реєстрації суб`єктів господарювання та адмініструванні їх діяльності, та інші особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, розподіливши ролі у спільному злочинному умислі наступним чином.

Так, з метою приховання злочинних дій спрямованих на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, та надання їм ознак законної господарської діяльності, особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, приблизно в травні 2024 року, більш точні дата та час досудовим розслідуванням не встановлені, вирішили використати реквізити ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) виключно для здійснення митних операцій в режимі «Імпорт», без наміру здійснювати реальну господарську діяльність, передбачену Статутом підприємства, для чого залучили особу, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, яка погодилась за грошову винагороду здійснити дії щодо реєстрації суб`єкта господарювання ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) та відповідних змін щодо відомостей про засновника та директора залучивши запропоновану особою, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, фізичну особу за грошову винагороду, без наміру здійснення господарської діяльності. При цьому насправді адміністрування діяльності ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) щодо здійснення митних операцій, спрямованих на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, а також ведення листування від імені підприємства, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, повинна була здійснювати самостійно, з відома та за вказівками осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме провадження.

Надалі, у травні 2024 року, більш точний час не встановлено, особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, домовились з засудженим ОСОБА_6 , за грошову винагороду у розмірі 3000 грн умисно внести завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, та здійснити перереєстрацію на її ім`я, тобто стати засновником та керівником ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену Статутом.

У подальшому, 08.05.2024, більш точний час не встановлено, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_7 за адресою: провулок Бориса Айзенберга, 4, м. Одеса, при невстановлених слідством обставинах, ОСОБА_6 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження подали необхідні офіційні документи, що містили неправдиві відомості, приватному нотаріусу Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , що стало підставою проведення реєстраційної дії «державна реєстрація юридичної особи» (або відповідних змін) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осібпідприємців зроблено відповідний запис. В результаті проведення зазначених реєстраційних дій єдиним засновником та директором ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) став ОСОБА_6 . При цьому всі установчі документи підприємства були передані ним особі, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, відповідно до попередньої домовленості між ними, та у подальшому будь-якої участі у діяльності ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) ОСОБА_6 не приймав.

Надалі особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, відповідно до розробленого спільного злочинного умислу, підшукували водіїв серед раніше знайомих їм осіб, запропонувавши їм роботу за винагороду під виглядом транспортування паливних матеріалів з Республіки Туреччина, надавши останнім для цього власні вантажні транспортні засоби, а саме автомобілі та напівпричіпи, а також орендовані у ТОВ «Гранд Ойл Плюс» (ЄДРПОУ 44681980). Відповідно до спільного злочинного умислу керуванням руху транспортних засобів, дій водіїв під час перетину митного кордону України та подальшою комунікацією, за вказівками осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, повинен був здійснювати ОСОБА_4 , який мав відповідні знання та досвід у сфері логістичних послуг, якому було відомо про мету злочинної діяльності, а саме переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю підакцизних товарів, а саме спирту етилового та метилового.

Надалі водії під керуванням вантажних транспортних засобів з напіпричіпами (цистернами) за вказівкою особи, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, та під контролем ОСОБА_4 , повинні були перетнути державний кордон України та прибути до складського комплексу у м. Текірдаг регіоні Мармара Республіки Туреччина (більш точне місце не встановлено). Надалі до напівпричіпів завантажувався вантаж спирту етилового та метилового та відправником водіям надавались відповідні супровідні документи, а саме: транзитна митна декларація типу Т1, автотранспортна накладна CMR, рахунок-фактура, комерційний рахунок, які в подальшому мали бути підставою для здійснення митних операцій в режимі «Імпорт» при перетині державного кордону України.

Однак, після прибуття до митного кордону України, водіям транспортних засобів, які не були обізнаними щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, повідомлялось про необхідність надання інших документів про походження вантажу спирту етилового та метилового, та заміну їх на завідомо підроблені документи щодо митного оформлення в режимі «Імпорт», які містили завідомо неправдиві відомості про найменування вантажу та коду згідно УКТЗЕД, а саме «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива) у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту (код УКТЗЕД 3811900000), що може використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка. Під виглядом товару «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива) (код УКТЗЕД 3811900000) водії, керуючи вантажними транспортними засобами, повинні були перетнути митний кордон України, приховуючи від митного контролю справжній вантаж, у вигляді спирту етилового та метилового, без сплати за нього обов`язкових митних платежів, встановлених Законом України «Про митний тариф України». За вказані неправомірні дії, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме кримінальне провадження, особисто обіцяла надати окрему грошову винагороду. Надалі транспортні засоби за вказівками ОСОБА_4 та осіб, відносно яких здійснюється розслідування в окремому кримінальному провадженні, повинні були розвозити спирт етиловий та метиловий, переміщений з приховуванням від митного контролю, по території України на користь невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

При цьому у невстановлений час, але не пізніше 27.06.2024 року, у невстановленому місці на території м. Києва, ОСОБА_4 та особи, відносно яких здійснюється розслідування в окремому кримінальному провадженні, з метою реалізації свого злочинного умислу, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, через засоби мобільного зв`язку звернулись до митного брокера ФОП ОСОБА_8 , з яким уклали договір про надання послуг з митного оформлення №141/2023 від 27.06.2024, для отримання послуг з допомоги у оформленні та поданні митних декларацій та супутніх до них документів щодо вантажу спирту етилового та метилового під виглядом «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива).

При цьому директор та засновник ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) ОСОБА_6 взагалі не був обізнаний про вказані дії та будь-яких документів від імені підприємства не підписував, відношення до вказаної діяльності не мав.

Надалі, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому місці, з метою реалізації заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, відносно яких здійснюється розслідування в окремому кримінальному провадженні, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P02-15 від 15.08.2024, а також технічну характеристику вантажу від 13.08.2024, з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») присадка до бензину на основі спиртів, не являється антидетонатором. Призначена для підвеищенння октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR.» загальним вагою 24300 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 13365 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10935 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 24.09.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 24.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000389U2 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%, (в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 24300 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P02-15 від 15.08.2024, а також технічну характеристику вантажу від 13.08.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 13365 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10935 кг.

При цьому 11.09.2024, більш точний час не встановлено, громадянин України ОСОБА_9 , будучи необізнаним про злочинну діяльність ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, з використанням вантажного автомобіля марки VOLVA FH 460 з державним номерним знаком НОМЕР_1 та напівпричіпу марки MAGYAR SR34BT з державним номерним знаком НОМЕР_2 , через пункт пропуску «Рені-Джюрджюлешть» митного поста «Придунайський» Одеської митниці (вул. Соборна, 36, м. Рені, Одеська область) переміщено на митну територію України з приховуванням від митного контролю вищевказаний вантаж: «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 13365 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10935 кг, під виглядом вантажу «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива) у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту (код УКТЗЕД 3811900000). Пункт призначення відділ митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область.

По прибуттю вищевказаного автомобіля VOLVA FH 460 з державним номерним знаком НОМЕР_1 та напівпричіпу марки MAGYAR SR34BT з державним номерним знаком НОМЕР_2 в зону відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці (вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область), точний час не встановлено, але не пізніше 24.09.2024, після завершення відповідних митних процедур відповідно до електронної митної декларації типу «ІМ40ДЕ» від 24.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000389U2, з відома та з метою доведення спільного злочинного умислу ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження до кінця, товар, переміщений з приховуванням від митного контролю, а саме «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 13365 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10935 кг, було випущено в вільний обіг на території України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вартість товару спирту етилового денатурованого (код УКТ ЗЕД 2207000) вагою 13365 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 19 897 519 гривень 47 копійок. Вартість товару метанолу (код УКТ ЗЕД 29051100) вагою 10 935 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 463 133 гривні 4 копійки.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P04-15 від 15.08.2024, з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR» загальним вагою 22800 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12540 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10260 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 27.09.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 27.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000394U1 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%,(в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 22800 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P04-15 від 15.08.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12540 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10260 кг.

При цьому 13.09.2024, більш точний час не встановлено, громадянин України ОСОБА_10 , будучи необізнаним про злочинну діяльність ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, з використанням вантажного автомобіля марки VOLVO FH 460 з державним номерним знаком НОМЕР_3 та напівпричіпу марки MAISONNEUVE S-385PB з державним номерним знаком НОМЕР_4 , через пункт пропуску «Рені-Джюрджюлешть» митного поста «Придунайський» Одеської митниці (вул. Соборна, 36, м. Рені, Одеська область) переміщено на митну територію України з приховуванням від митного контролю вищевказаний вантаж: «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12540 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10260 кг, під виглядом вантажу «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива) у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту (код УКТЗЕД 3811900000). Пункт призначення відділ митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область.

По прибуттю вищевказаного автомобіля VOLVO FH 460 з державним номерним знаком НОМЕР_3 та напівпричіпу марки MAISONNEUVE S-385PB з державним номерним знаком НОМЕР_4 в зону відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці (вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область) 27.09.2024, більш точний час не встановлено, після завершення відповідних митних процедур відповідно до електронної митної декларації типу «ІМ40ДЕ» від 27.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000394U1, з відома та з метою доведення спільного злочинного умислу ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, до кінця, товар, переміщений з приховуванням від митного контролю, а саме «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12540 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10260 кг, було випущено в вільний обіг на території України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вартість товару спирту етилового денатурованого (код УКТ ЗЕД 2207000) вагою 12540 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 18 608 635 гривень 4 копійки. Вартість товару метанолу (код УКТ ЗЕД 29051100) вагою 10260 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 433 533 гривень 84 копійки.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000011 від 11.10.2024, а також технічну характеристику вантажу від 29.07.2024, з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») готова антидетонаційна присадка до бензину на основі спиртів. Призначена для підвеищенння октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR. Торгівельна марка відсутня.» загальним вагою 23500 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження,, 16.10.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 16.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000440U0 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%, (в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 23500 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000011 від 11.10.2024, а також технічну характеристику вантажу від 29.07.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

При цьому 14.10.2024, о 23 год 44 хв, громадянин України ОСОБА_11 , не будучи обізнаним про злочинну діяльність ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, з використанням вантажного автомобіля марки MAN TGS 18.440 з державним номерним знаком НОМЕР_5 та напівпричіпу марки FELDBINDER TSA 33.3 з державним номерним знаком НОМЕР_6 , через пункт пропуску «Орлівка» митного поста «Придунайський» Одеської митниці (вул. Поромна дорога, 1, Орлівська сільська рада, Ізмаїльський район, Одеська область) переміщено на митну територію України з приховуванням від митного контролю вищевказаний вантаж: «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12925 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10575 кг, під виглядом вантажу «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива) у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту (код УКТЗЕД 3811900000). Пункт призначення відділ митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область.

По прибуттю вищевказаного автомобіля MAN TGS 18.440 з державним номерним знаком НОМЕР_5 та напівпричіпу марки FELDBINDER TSA 33.3 з державним номерним знаком НОМЕР_6 в зону відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці (вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область) 16.10.2024, більш точний час не встановлено, після завершення відповідних митних процедур відповідно до електронної митної декларації типу «ІМ40ДЕ» від 16.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000440U0, з відома та з метою доведення спільного злочинного умислу до кінця

ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, товар, переміщений з приховуванням від митного контролю, а саме «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12925 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10575 кг, було випущено в вільний обіг на території України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вартість товару спирту етилового денатурованого (код УКТ ЗЕД 2207000) вагою 12925 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 18 900 865 гривень 22 копійки. Вартість товару метанолу (код УКТ ЗЕД 29051100) вагою 10 575 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 464 518 гривень 59 копійок.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000012 від 11.10.2024 з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент»). Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR.» загальним вагою 23500 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 17.10.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці , за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 17.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000442U8 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%,(в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 23500 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000012 від 11.10.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

При цьому 14.10.2024, більш точний час не встановлено, громадянин України ОСОБА_12 , не будучи обізнаним про злочинну діяльність ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, з використанням вантажного автомобіля марки MAN TGS 18.460 з державним номерним знаком НОМЕР_7 та напівпричіпу марки MAGYAR S34SDE з державним номерним знаком НОМЕР_8 , через пункт пропуску «Орлівка» митного поста «Придунайський» Одеської митниці (вул. Поромна дорога, 1, Орлівська сільська рада, Ізмаїльський район, Одеська область) переміщено на митну територію України з приховуванням від митного контролю вищевказаний вантаж: «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12925 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10575 кг, під виглядом вантажу «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива) у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту (код УКТЗЕД 3811900000). Пункт призначення відділ митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область.

По прибуттю вищевказаного автомобіля MAN TGS 18.460 з державним номерним знаком НОМЕР_7 та напівпричіпу марки MAGYAR S34SDE з державним номерним знаком НОМЕР_8 в зону відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці (вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область) 17.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, після завершення відповідних митних процедур відповідно до електронної митної декларації типу «ІМ40ДЕ» від 17.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000442U8, з відома та з метою доведення спільного злочинного умислу ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, до кінця, товар, переміщений з приховуванням від митного контролю, а саме «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12925 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10575 кг, було випущено в вільний обіг на території України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вартість товару спирту етилового денатурованого (код УКТ ЗЕД 2207000) вагою 12925 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 18 905 492 гривні 63 копійки. Вартість товару метанолу (код УКТ ЗЕД 29051100) вагою 10 575 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 464 595 гривень 97 копійок.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000010 від 11.10.2024 з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент»). Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR.» загальним вагою 23000 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12650 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10350 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 25.10.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 25.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000463U6 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60% (в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 23000 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000010 від 11.10.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12650 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10350 кг.

При цьому 24.10.2024, більш точний час не встановлено, громадянин України ОСОБА_13 , не будучи обізнаним про злочинну діяльність ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, з використанням вантажного автомобіля марки VOLVO FH460 з державним номерним знаком НОМЕР_9 та напівпричіпу марки MAGYAR S34E з державним номерним знаком НОМЕР_10 , через пункт пропуску «Орлівка» митного поста «Придунайський» Одеської митниці (вул. Поромна дорога, 1, Орлівська сільська рада, Ізмаїльський район, Одеська область) переміщено на митну територію України з приховуванням від митного контролю вищевказаний вантаж: «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12650 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10350 кг, під виглядом вантажу «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива) у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту (код УКТЗЕД 3811900000). Пункт призначення відділ митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область.

По прибуттю вищевказаного автомобіля VOLVO FH460 з державним номерним знаком НОМЕР_9 та напівпричіпу марки MAGYAR S34E з державним номерним знаком НОМЕР_10 в зону відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці (вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область) 25.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, після завершення відповідних митних процедур відповідно до електронної митної декларації типу «ІМ40ДЕ» від 25.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000463U6, з відома та з метою доведення спільного злочинного умислу ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, до кінця, товар, переміщений з приховуванням від митного контролю, а саме «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) вагою 12650 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 10350 кг, було випущено в вільний обіг на території України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вартість товару спирту етилового денатурованого (код УКТ ЗЕД 2207000) вагою 12650 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 18 517 725 гривень 27 копійок. Вартість товару метанолу (код УКТ ЗЕД 29051100) вагою 10 575 кг, який було переміщено через митний кордон України з приховуванням від митного контролю становить 453 356 гривень.

Отже, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, діючи у порушення ст.ст. 74, 75 Митного Кодексу України, виконали усі дії, які вважали необхідними для доведення злочину до кінця, а саме переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів, а саме «Спирт етиловий неденатурований» (22071000 УКТ ЗЕД) загальною вагою 64405 кг та «метанол» (29051100 УКТ ЗЕД) вагою 52695 кг, зокрема вжили заходів щодо неправильного зазначення найменування товару та коду УКТЗЕД в супровідних документах щодо митного оформлення в режимі «Імпорт», внаслідок чого було випущено у вільний обіг на території України товарів загальною вартістю 97 109 375 гривень 79 копійок.

Таким чином, ОСОБА_4 обвинувачується у пособництві у переміщені через митний кордон України з приховуванням від митного контролю підакцизних товарів (крім електричної енергії) вчиненій за попередньою змовою групою осіб у великому розмірі, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 201-4 КК України.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому місці, з метою реалізації заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P02-15 від 15.08.2024, а також технічну характеристику вантажу від 13.08.2024, з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») присадка до бензину на основі спиртів, не являється антидетонатором. Призначена для підвеищенння октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR.» загальним вагою 24300 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 13365 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10935 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 24.09.2024 ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 24.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000389U2 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної , рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%, (в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 24300 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P02-15 від 15.08.2024, а також технічну характеристику вантажу від 13.08.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 13365 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10935 кг.

Таким чином, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, використали завідомо підроблені, офіційні документи, що містять зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме: електронну митну декларацію типу «ІМ40ДЕ» від 24.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000389U2, копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P02-15 від 15.08.2024, а також технічну характеристику вантажу від 13.08.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів, а також коду товару згідно УКТЗЕД, шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область для приховання від митного контролю товарів, які насправді мають назву та повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 13365 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10935 кг.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P04-15 від 15.08.2024, з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR» загальним вагою 22800 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12540 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10260 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 27.09.2024 ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 27.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000394U1 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60% (в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 22800 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P04-15 від 15.08.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12540 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10260 кг.

Таким чином, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, використали завідомо підроблені, офіційні документи, що містять зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме: електронну митну декларацію типу «ІМ40ДЕ» від 27.09.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000394U1, копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 16.08.2024, Інвойс №P04-15 від 15.08.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів, а також коду товару згідно УКТЗЕД, шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці , за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область для приховання від митного контролю товарів, які насправді мають назву та повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12540 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10260 кг.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000011 від 11.10.2024, а також технічну характеристику вантажу від 29.07.2024, з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») готова антидетонаційна присадка до бензину на основі спиртів. Призначена для підвеищенння октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR. Торгівельна марка відсутня» загальним вагою 23500 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 16.10.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 16.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000440U0 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%,(в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 23500 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000011 від 11.10.2024, а також технічну характеристику вантажу від 29.07.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Таким чином, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, використали завідомо підроблені, офіційні документи, що містять зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме: електронну митну декларацію типу «ІМ40ДЕ» від 16.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000440U0, копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000011 від 11.10.2024, а також технічну характеристику вантажу від 29.07.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів, а також коду товару згідно УКТЗЕД, шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці , за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область для приховання від митного контролю товарів, які насправді мають назву та повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000012 від 11.10.2024 з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент»). Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR.» загальним вагою 23500 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 17.10.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 17.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000442U8 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%,(в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 23500 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000012 від 11.10.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Таким чином, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, використали завідомо підроблені, офіційні документи, що містять зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме: електронну митну декларацію типу «ІМ40ДЕ» від 17.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000442U8, копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000012 від 11.10.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів, а також коду товару згідно УКТЗЕД, шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область для приховання від митного контролю товарів, які насправді мають назву та повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12925 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10575 кг.

Крім того, у невстановлений час, але не раніше 27.06.2024, перебуваючи у невстановленому місці, продовжуючи реалізацію заздалегідь спланованого злочинного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю вантажу спирту етилового та метилового, з використанням кодів прикриття через декларування їх під виглядом інших товарів, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, надали ФОП ОСОБА_8 офіційні документи, які містили неправдиві відомості щодо найменування та характеристик товару, який підлягав імпорту, а саме: копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000010 від 11.10.2024 з зазначенням найменування товарів спрямованих до імпорту на адресу ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354) - «Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент»). Фірма виробник Chimie Liquide. Країна виробництва- TR.» загальним вагою 23000 кг та з зазначенням коду товару 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), достовірно знаючи, що вказаний імпортований товар за його справжніми характеристиками відповідає кодам: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12650 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10350 кг.

Так, не будучи обізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_4 та осіб, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, 25.10.2024, ФОП ОСОБА_8 здійснюючи свої послуги з допомоги у митного оформленні ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), надав до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область, пакет документів для митного оформлення в інтересах вантажовідправника - ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), серед яких була електронна митна декларація типу «ІМ40ДЕ» від 25.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000463U6 на товар (графа 31) «Продукт з комерційною назвою Fuel addictive «Solvent» (присадка для палива «сольвент») у вигляді прозорої, безбарвної, рухливої рідини з запахом спирту. Суміш органічних сполук, що містить етанол мінімум 50 % максимум 60%,(в основі, що переважає усі інші виявлені компоненти), метиловий спирт мінімум 40% максимум 48 %, як можуть використовуватись у бензинах для підвищення октанового числа. Фірма виробник Chimie Liquide, Турецька Республіка» загальним вагою 23000 кг, а також копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000010 від 11.10.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів і неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно УКТЗЕД, а саме щодо класифікації товару за кодом 3811900000 згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), які насправді повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12650 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10350 кг.

Таким чином, ОСОБА_4 та особи, матеріали відносно яких виділено в окреме кримінальне провадження, використали завідомо підроблені офіційні документи, що містять зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме: електронну митну декларацію типу «ІМ40ДЕ» від 25.10.2024, якій присвоєно номер №24UA903250000463U6, копію контракту №1705-1 від 17.05.2024 між «Продавцем» компанією-нерезидентом Республіки Литва «Bendryste» та ТОВ «ІНТРОКС» (код ЄДРПОУ 45549354), додаткову угоду до контракту 1705-1 від 20.05.2024 та Додаток №1 до Контракту 1705-1 від 20.05.2024 з специфікацією товару, CMR (міжнародна товаро-транспортна накладна) від 11.10.2024, Інвойс №GIB2024000000010 від 11.10.2024, які містили неправдиві відомості щодо найменування товарів, а також коду товару згідно УКТЗЕД, шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення «Бориспіль» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці, за адресою: вул. Бориспіль-7, с. Гора, Бориспільський район, Київська область для приховання від митного контролю товарів, які насправді мають назву та повинні класифікуватись за кодом: 22071000 УКТ ЗЕД, як «Спирт етиловий неденатурований» вагою 12650 кг та 29051100 УКТ ЗЕД, як «метанол» вагою 10350 кг.

Таким чином, ОСОБА_4 обвинувачується у використанні завідомо підробленого документу, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України.

У ході досудового розслідування даного кримінального провадження 03.09.2026, прокурор відділу нагляду за додержанням законів Бюро економічної безпеки України Київської області ОСОБА_3 та обвинувачений (підозрюваний) ОСОБА_4 , у присутності захисника ОСОБА_5 , уклали угоду про визнання винуватості, за якою ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України.

Під час досудового розслідування обвинувачений (підозрюваний) ОСОБА_4 визнав винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, зобов`язався сприяти з`ясуванню всіх обставин справи та під час підготовчого судового засідання повторно беззаперечно визнати винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень.

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів Бюро економічної безпеки України Київської області ОСОБА_3 та обвинувачений (підозрюваний) ОСОБА_4 узгодили покарання за вчиненні кримінальні правопорушення, а саме - за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 201-4 КК України із застосуванням ст. 69 КК України у виді 5 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаного з переміщенням через митний кордон України товарів на строк 3 роки та з конфіскацією майна; - за ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України у виді штрафу у розмірі 50 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 850 гривень 00 копійок. Відповідно до ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим у виді позбавлення волі на строк 5 років з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаного з переміщенням через митний кордон України товарів на строк 3 роки та з конфіскацією майна. Відповідно до ст. 75 КК України звільнити від відбування основного покарання та покласти обов`язки відповідно до ст. 76 КК України. Згідно ст. 77 КК України застосувати додаткове покарання позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаного з переміщенням через митний кордон України товарів.

Обвинувачений ОСОБА_4 розуміє, що внаслідок укладення та затвердження угоди про визнання винуватості він обмежений у праві оскарження вироку згідно з положеннями ст.ст. 394, 424 КПК України та не має прав, передбачених абз. 1, 4 п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України.

ОСОБА_4 розуміє, що у разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право протягом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності звернутись до суду з клопотанням про скасування вироку та судового розгляду кримінального провадження в загальному порядку.

Обвинувачений розуміє, що умисне невиконання угоди про визнання винуватості є підставою для притягнення його до кримінальної відповідальності за ст. 389-1 КК України.

У підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 підтвердив, що він визнає винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України. Він добровільно уклав угоду про визнання винуватості. Насильство, примус або погрози до нього не застосовувались.

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів Бюро економічної безпеки України Київської області ОСОБА_3 у підготовчому судовому засіданні дану угоду про визнання винуватості підтримав. Також зазначив, що зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст. 472 КПК України, та вважав за можливе її затвердити.

У підготовчому судовому засідання захисник ОСОБА_5 підтвердив, що він був присутнім на досудовому слідстві під час укладення угоди про визнання винуватості від 03.09.2026, між прокурором відділу нагляду за додержанням законів Бюро економічної безпеки України Київської області ОСОБА_3 та ОСОБА_4 . Підтвердив, що укладення угоди було добровільним і не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Вважає за доцільне затвердити дану угоду про визнання винуватості.

Суд в даному випадку не перевіряє фактичні обставини вчинених ОСОБА_4 кримінальних правопорушень, так як і не здійснює оцінку доказів у кримінальному провадженні під час проведення підготовчого судового засідання, виходячи з того, що межі розгляду встановлюються лише змістом угоди про визнання винуватості.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного, згідно з п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Обвинувачений ОСОБА_4 виконав взяті на себе обов`язки.

Дії ОСОБА_4 кваліфіковані правильно. Вид та розмір покарання відповідає межам санкцій, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України. Дані кримінальних іправопорушення відносяться до тяжких кримінальних правопорушень та кримінального проступку, їх вчиненням заподіяна шкода тільки державним та суспільним інтересам. Тому відносно нього допустиме укладення угоди про визнання винуватості. Її зміст відповідає вимогам ст. 472 КПК України.

З огляду на ці обставини, суд вважає допустимим затвердити угоду про визнання винуватості та призначити обвинуваченому ОСОБА_4 покарання: - за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4 КК України у виді 6 років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенні через митний кордон України товарів на строк 3 роки та з конфіскацією майна; - за ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України у виді штрафу у розмірі 50 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 850 гривень 00 копійок.

У відповідності до ч. 3 ст. 65 КК підстави призначення більш м`якого покарання визначено ст. 69 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 69 КК України за наявності кількох обставин, що пом`якшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину, з урахуванням особи винного суд умотивувавши своє рішення, може, крім випадків засудження за корупційний злочин, призначити основне покарання нижче від найнижчої межі встановленої в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу, або перейти до іншого більш м`якого виду основного покарання, не зазначеного в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу за цей злочин. Згідно ч. 2 даної статті на цих же підставах, суд може не призначати додаткового покарання, що передбачене в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу як обов`язкове, за винятком випадків призначення покарання за вчинення злочину, за який передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

До обставин, що пом`якшують покарання, згідно ст. 66 КК України, що узгодженні в угоді про визнання винуватості відносяться: щире каяття, яке полягає у відвертому осуді підозрюваним своєї протиправної поведінки та готовність нести відповідальність за вчинене; активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення, що полягає у наданні викривальних показів на осіб які вчиняли кримінальні правопорушення у складі групи осіб у кримінальному провадженні; здійснення добровільного пожертвування для Збройних сил України.

Кримінальне правопорушення скоєне ним суспільно небезпечним способом, проте тяжкі наслідки відсутні, будь-якої шкоди громадянам або суспільним інтересам не завдано.

Таким чином, законодавець дав право у виняткових випадках, з огляду на індивідуальні особливості вчиненого правопорушення та особу винного, призначити більш м`яке покарання.

Враховуючи наявність кількох обставин, що пом`якшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину, з урахуванням встановлених судом даних про особу винного, та відношення ним до скоєного, суд дійшов до переконання, що до ОСОБА_4 , допустимо застосувати ч. 1 ст. 69 КК України та призначити йому покарання, нижче від найнижчої межі, встановленої санкцією ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4 КК України у виді 5 років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенні через митний кордон України товарів на строк 3 роки та з конфіскацією майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим ОСОБА_4 призначити покарання у виді позбавлення волі на строк 5 років з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаного з переміщенням через митний кордон України товарів на строк 3 роки та з конфіскацією майна.

Разом з тим, суд враховує фактичну тяжкість вчиненого ОСОБА_4 кримінального правопорушення, зокрема, характеру діяння, обстановки, способу, місця і часу його вчинення, з урахуванням форми, виду, ступеня вини, мотивів і мети кримінального правопорушення, обставин, що характеризують поведінку обвинуваченого до вчинення кримінальних правопорушень, обставин, що безпосередньо пов`язані із вчиненням кримінальних правопорушень, та характеризують поведінку останнього після вчинення кримінальних правопорушень, та індивідуальних особливостей обвинуваченого, Суд враховує, правові позиції учасників судового процесу, приходить до висновку, що вищенаведені обставини істотно знижують фактичну ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення і ступінь небезпечності винної особи для суспільства, що у своїй сукупності утворює підставу для висновку суду, що перевиховання та виправлення ОСОБА_4 , залишається можливим без ізоляції від суспільства, та вважає за доцільне застосувати до нього положення ст. 75 та ст. 76-77 КК України, призначивши покарання з іспитовим строком терміном на два роки з визначенням відповідних обов`язків судом та додаткового покарання.

На думку суду, дана міра покарання відносно обвинуваченого ОСОБА_4 є необхідною і достатньою для виправлення та попередження скоєння ним нових злочинів, враховуючи обставини вчиненого злочину, його тяжкість та особу обвинуваченого, а також встановлені судом обставини в порядку ст. 69 КК України.

Запобіжний захід не обирався. Підстави для обрання запобіжного заходу відсутні.

Судові витрати у справі відсутні.

Долю речових доказів вирішити відповідно до ст. 100 КПК України.

Керуючись п. 4 ч. 9 ст. 100, ч. 1 ст. 369, ст. 370, ч. 1, ч. 2, ч. 4 ст. 374, ст. 375, п. 2 ч. 1 ст. 468, ст.ст. 472-474 КПК України, 69, 75-77, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України, суд

у х в а л и в:

Угоду про визнання винуватості, укладену 03.09.2026 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів Бюро економічної безпеки України Київської області ОСОБА_3 та обвинуваченим (підозрюваним) ОСОБА_4 , у присутності захисника ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні № 72026110000000078, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.09.2026, за обвинуваченням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України, затвердити.

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України, та призначити йому покарання:

- за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 201-4 КК України із застосуванням ст. 69 КК України у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенні через митний кордон України товарів на строк 3 (три) роки та з конфіскацією майна;

- за ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України у виді штрафу у розмірі 50 (п`ятдесяти) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 850 (вісімсот п`ятдесят) гривень 00 копійок.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом повного поглинання менш суворого покарання більш суворим остаточно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 призначити покарання у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенні через митний кордон України товарів на строк 3 (три) роки та з конфіскацією майна.

Звільнити засудженого ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на підставі ст. 75 КК України, від відбування призначеного основного покарання у виді позбавлення волі, з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 2 (два) роки, з покладенням на нього, відповідно до п. 1 та п. 2 ч. 1 ст. 76 КК України обов`язків: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання роботи, або навчання.

Іспитовий строк ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , рахувати з моменту проголошення вироку.

Запобіжний захід не обирався. Підстави для обрання запобіжного заходу відсутні.

Речові докази в кримінальному провадженні після набрання вироком суду законної сили, а саме: блокнот чорного кольору з чорновими записами, на титульній сторінці здійснено відтиск з надписом «Національна акціонерна компанія Нафтогаз України»; блокнот зеленого кольору з чорновими записами; дві копії - транспортна декларація №24ТR41140000135714 в 2-х екземплярах; квитанція на доставки товару 23.10.2024 від 12.50 год.; два екземпляри SAFIPOPT № EMERSON12429731202410TF132461, залишити на зберіганні при матеріалах кримінального провадження № 72026110000000078, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.09.2026.

Мобільний телефон iPhone 13 Pro серійний номер НОМЕР_11 в чохлі чорного кольору; зйомник жорсткий диск чорного кольору із серійним номером WX52A90FHAJE, повернути у володіння власника ОСОБА_4 .

Вирок суду може бути оскаржений в апеляційному порядку до Київського апеляційного суду через Бориспільський міськрайонний суд Київської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя: ОСОБА_1